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摘要：隨著我國(guó)金融行業(yè)不斷發(fā)展，商業(yè)銀行從部門設(shè)置、業(yè)務(wù)范圍、從業(yè)人員以及服務(wù)對(duì)象等方面都有了很大調(diào)整。而貸款業(yè)務(wù)仍然構(gòu)成目前商業(yè)銀行的主要利潤(rùn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)則也相應(yīng)成為了商業(yè)銀行需要關(guān)注的問(wèn)題。為了使信貸風(fēng)險(xiǎn)管理更加全面化，怎樣提高信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理能力是商業(yè)銀行面臨的重要挑戰(zhàn)。本文首先著重分析了商業(yè)銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性以及目前信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題；其次從人才隊(duì)伍建設(shè)、信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、建立健全信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制等方面給出了商業(yè)銀行如何提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力的建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)管理

隨著現(xiàn)代銀行業(yè)的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍與種類也隨之?dāng)U大，銀行的業(yè)務(wù)從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)擴(kuò)展到了非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，滲透到實(shí)體經(jīng)濟(jì)的各行各業(yè)，與整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)建立起了密不可分的聯(lián)系。商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也隨業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)大而相應(yīng)變化，大致可以劃分為信貸風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)三大類。由于商業(yè)銀行將主要的資金用于貸款，貸款業(yè)務(wù)的收入構(gòu)成了銀行的主要利潤(rùn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)則也相應(yīng)成為商業(yè)銀行需要主動(dòng)規(guī)避與預(yù)防的風(fēng)險(xiǎn)類別。信貸業(yè)務(wù)雖然收益高，但同時(shí)也存在著很大風(fēng)險(xiǎn)，因此信貸風(fēng)險(xiǎn)能通過(guò)銀行、保險(xiǎn)、證券等多種金融杠桿作用，迅速波及多個(gè)行業(yè)，對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)體系可能造成致命危害。因此，商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)重視信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理能力，不能只一味追求利潤(rùn)上漲和銀行業(yè)績(jī)?cè)黾?，而放松了?duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注度。我國(guó)學(xué)者對(duì)于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的研究主要開始于20世紀(jì)80年代末，而進(jìn)入21世紀(jì)后，隨著我國(guó)與全球金融市場(chǎng)的密切接軌，對(duì)于該問(wèn)題的研究更加全面。通過(guò)閱讀相關(guān)文獻(xiàn)資料，可以發(fā)現(xiàn)，鐘向東(2018)指出了目前在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中所存在的主要問(wèn)題，并從內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和手段、強(qiáng)化民眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和信貸文化四個(gè)方面提出了相應(yīng)的措施。李舒(2015)分析了目前信貸管理的現(xiàn)狀，并對(duì)國(guó)外商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法從橫向上進(jìn)行了比較。劉東明(2013)指出我國(guó)銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制存在的問(wèn)題及這些問(wèn)題背后的原因以及可能帶來(lái)的后果，并借鑒國(guó)外一些管理上比較成熟的商業(yè)銀行的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)提高我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平提出政策性意見。魏汝泉(2013)提出目前商業(yè)銀行對(duì)客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理偏重于對(duì)財(cái)務(wù)狀況方面的管理。但是在當(dāng)前商業(yè)銀行與客戶的信息不對(duì)稱的情況下，銀行應(yīng)將財(cái)務(wù)狀況管理與非財(cái)務(wù)方面管理相結(jié)合，這樣才能更全面的對(duì)客戶狀況進(jìn)行分析，以防止銀行不良貸款的發(fā)生。

1商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)概述

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)指銀行將貸款發(fā)放給借款人后，借款人無(wú)法按時(shí)歸還本金和利息的損失。在貸款到期前，借款人的財(cái)務(wù)狀況等任何的變化都有可能影響其還貸能力，導(dǎo)致銀行不能按時(shí)收回貸款。信貸風(fēng)險(xiǎn)一般可以分為兩類：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和非市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要指借款人因市場(chǎng)狀況變動(dòng)引起價(jià)格變動(dòng)等，從而造成財(cái)務(wù)狀況惡化，無(wú)法如期歸還本金和利息的風(fēng)險(xiǎn)；非市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)主要包括由于自然因素和社會(huì)上的行為風(fēng)險(xiǎn)而使借款人損失重大無(wú)法按時(shí)還款的風(fēng)險(xiǎn)。在借鑒國(guó)際慣例的同時(shí)，中國(guó)人民銀行制定了與我國(guó)國(guó)情相符合的《貸款分類指導(dǎo)原則》。該原則中明確規(guī)定：商業(yè)銀行根據(jù)借款人的實(shí)際還款能力將貸款質(zhì)量分為五個(gè)等級(jí)。也就是說(shuō)，將商業(yè)銀行的貸款根據(jù)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度劃分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑以及損失，其中，后三種屬于不良貸款。在防范信貸風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)于不良信貸予以重點(diǎn)關(guān)注。

2商業(yè)銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

2.1銀行不良貸款余額以及不良貸款率普遍呈現(xiàn)“雙上升”局面

我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款余額和不良貸款率從2012年開始逐漸上漲，不良資產(chǎn)的數(shù)量逐年增加。每一個(gè)季度的不良貸款余額以及不良貸款率不斷創(chuàng)下新高，商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量狀況一直不可觀。據(jù)銀保監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)，2018年末我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款余額為2.0萬(wàn)億元，不良貸款率為1.89%，為近10年來(lái)最高，如表1所示。據(jù)統(tǒng)計(jì)，從2012年第一季度開始至2018年第四季度不良貸款余額以及不良貸款率均呈倍數(shù)呈現(xiàn)雙上升的局面。大量的不良資產(chǎn)在商業(yè)銀行發(fā)展過(guò)程中存在巨大的潛在風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)一定程度對(duì)其開展業(yè)務(wù)造成影響。

2.2個(gè)人以及企業(yè)客戶對(duì)于信貸產(chǎn)品的需求多樣化

隨著社會(huì)結(jié)構(gòu)的不斷優(yōu)化以及居民的人均可支配收入持續(xù)增長(zhǎng)，商業(yè)銀行不論是個(gè)人客戶還是企業(yè)客戶對(duì)信貸產(chǎn)品的需求更加多樣化，這就要求銀行能夠不斷創(chuàng)新業(yè)務(wù)種類、擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，提供更加豐富的信貸產(chǎn)品和信貸服務(wù)。在個(gè)人信貸業(yè)務(wù)如住房貸款、汽車貸款等業(yè)務(wù)量大幅增長(zhǎng)的同時(shí)，企業(yè)客戶也需要銀行提供多種多樣的信貸業(yè)務(wù)的產(chǎn)品和服務(wù)。商業(yè)銀行的產(chǎn)品經(jīng)理只有帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)不斷開拓并更新信貸產(chǎn)品的種類，才能更好地滿足個(gè)人和公司客戶的需求。

2.3產(chǎn)業(yè)鏈下游的企業(yè)生存經(jīng)營(yíng)狀況不佳

在供給側(cè)改革的背景下，我國(guó)正在逐步進(jìn)行產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，這勢(shì)必影響到處于產(chǎn)業(yè)鏈下端的中小企業(yè)的發(fā)展，使公司經(jīng)營(yíng)狀況惡化，利潤(rùn)額較少，還款能力降低，貸款違約的風(fēng)險(xiǎn)增加，使得商業(yè)銀行貸款出現(xiàn)逾期或欠息等局面，形成剪刀差貸款(剪刀差貸款是指貸款本息到期后不能按期歸還但分類形態(tài)尚在正?；蜿P(guān)注的貸款，因其為逾期貸款中剪除了不良部分，被形象稱為剪刀差貸款)，信貸劣變壓力加大[1]。

2.4商業(yè)銀行資金運(yùn)作渠道單一，面臨的風(fēng)險(xiǎn)集中

商業(yè)銀行的利潤(rùn)很大一部分來(lái)源于發(fā)放貸款，而投資用款所占的比重比較少。貸款業(yè)務(wù)收入在商業(yè)銀行利潤(rùn)中占有很大比例，這部分收入易受國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、個(gè)人財(cái)務(wù)狀況或公司經(jīng)營(yíng)狀況等的影響，具有極大的不確定性。因此一旦出現(xiàn)貸款違約的風(fēng)險(xiǎn)，將對(duì)銀行業(yè)務(wù)正常開展造成極大沖擊。

3商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題

3.1銀行員工對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注度較低

目前，商業(yè)銀行普遍存在追求利潤(rùn)、市場(chǎng)規(guī)模、行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)等問(wèn)題，因此銀行高層領(lǐng)導(dǎo)十分重視員工的業(yè)績(jī)，以拉存款或放貸款的額度等來(lái)衡量員工的能力，在考核過(guò)程中最被關(guān)注的首先是“業(yè)績(jī)”而非“風(fēng)險(xiǎn)”[2]，商業(yè)銀行依據(jù)業(yè)績(jī)多少發(fā)放薪資。因此，銀行客戶經(jīng)理及員工為了追求業(yè)務(wù)量的增長(zhǎng)、提高薪資水平，會(huì)不顧銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，放寬貸款審批中對(duì)借款方的調(diào)查和要求，甚至對(duì)信貸過(guò)程中可能存在的不良信息進(jìn)行隱瞞。信貸工作人員的合規(guī)意識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較為薄弱，在這樣巨大的風(fēng)險(xiǎn)敞口下，銀行極有可能面臨貸款本金及利息的損失。

3.2風(fēng)險(xiǎn)管理的精英人才缺乏

鑒于目前我國(guó)商業(yè)銀行尤其是國(guó)有銀行的工資水平普遍較低，對(duì)于國(guó)內(nèi)外名校畢業(yè)的大學(xué)生以及研究生的吸引力不足。此外，雖然各大商業(yè)銀行的總部位于一線城市，但大部分銀行網(wǎng)點(diǎn)位于均二、三線城市，二三線城市發(fā)展緩慢、經(jīng)濟(jì)水平較落后，難以吸引到風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的高精尖人才以及國(guó)際化人才。此外，風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)、計(jì)算機(jī)能力、管理能力以及邏輯思維的要求都是很高的?；鶎鱼y行員工學(xué)歷整體偏低，很多為剛畢業(yè)的大學(xué)生，其業(yè)務(wù)熟練度較低，剛接觸客戶還不具備一定的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，其風(fēng)險(xiǎn)管理與識(shí)別的專業(yè)素養(yǎng)還需進(jìn)一步提升。部分能力強(qiáng)的員工一直處于高強(qiáng)度工作中，難免在信貸調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)管理工作中不全面、不到位。

3.3信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理包括貸款發(fā)放前的真實(shí)性盡職調(diào)查、貸款期間的合規(guī)性問(wèn)題和貸款后的監(jiān)督、管理。貸款前的真實(shí)性調(diào)查存在調(diào)查不全面、人為制造數(shù)據(jù)以及借款人和擔(dān)保人所提交的貸款資料漏缺等問(wèn)題。貸款存續(xù)期間的合規(guī)性發(fā)放存在未落實(shí)信貸審批條件而違規(guī)發(fā)放貸款現(xiàn)象，如審批條件不落實(shí)或重復(fù)抵押等。貸后管理問(wèn)題缺乏全局規(guī)劃，重點(diǎn)不突出，缺乏對(duì)于不同行業(yè)、不同風(fēng)險(xiǎn)類別客戶的差異化管理制度。此外，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的控制只集中在某一具體方面，造成部分管理工作重復(fù)及信貸風(fēng)險(xiǎn)管理不全面。在貸后管理工作中還存在貸款管理制度停留于“掛在嘴上”及“印在紙上”等表面形式，這導(dǎo)致貸款后不僅管理的工作量大，而且管理成本也高。

3.4信貸政策制定沒(méi)有與實(shí)際相結(jié)合

各商業(yè)銀行的信貸政策一般都由其總行結(jié)合經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和經(jīng)濟(jì)政策進(jìn)行統(tǒng)一制定，但統(tǒng)一制定的政策不一定適用于每個(gè)地區(qū)。每個(gè)地區(qū)以及每個(gè)客戶的行業(yè)特性與當(dāng)?shù)氐腉DP、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)特征、居民消費(fèi)水平等緊密相關(guān)，各地區(qū)均存在一定的差異[3]。不結(jié)合具體情況而盲目采取統(tǒng)一的信貸政策都將有可能造成信貸業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的死板化，使信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的難度加大。

3.5商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不完善

商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)需要定期或不定期的開展內(nèi)部審計(jì)。但當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門在整個(gè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)督過(guò)程中的參與度并不高。究其原因，主要是銀行內(nèi)部各個(gè)部門可能存在僥幸心理，對(duì)內(nèi)部審計(jì)部門的工作比較排斥，不愿配合他們的工作。因此，展開內(nèi)部審計(jì)工作比較困難，不能真正發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、評(píng)價(jià)與糾正效用[4]。與此同時(shí)，我國(guó)的商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門在很多情況下受銀行管理層的制約與干擾，其獨(dú)立性很難得到保證。另外，內(nèi)部審計(jì)工作目前還主要靠人工審計(jì)，大多數(shù)情況下靠審計(jì)人員的主觀經(jīng)驗(yàn)，并沒(méi)有充分利用計(jì)算機(jī)設(shè)備，因此內(nèi)部審計(jì)的結(jié)果可能不夠客觀公正、科學(xué)準(zhǔn)確。

3.6對(duì)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不到位

商業(yè)銀行迫于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和內(nèi)部考核的雙層壓力，對(duì)大規(guī)模企業(yè)以及有政府背景的客戶放寬風(fēng)險(xiǎn)管控標(biāo)準(zhǔn)，只關(guān)注客戶的“光鮮外表”，在大額授信時(shí)對(duì)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、資金鏈情況以及財(cái)務(wù)狀況等沒(méi)有進(jìn)行深入了解，對(duì)信貸單位的準(zhǔn)入資格審查不嚴(yán)格。一般情況下，企業(yè)的規(guī)模越大、資金越充足，越受商業(yè)銀行的追捧。即使這些大公司不向商業(yè)銀行提供財(cái)務(wù)報(bào)表等財(cái)務(wù)狀況證明，很多銀行也會(huì)因?yàn)檫@些公司搶手而放松對(duì)其信用、財(cái)務(wù)狀況的審查。很多銀行都在盲目跟風(fēng)去尋找大客戶，而忽略了對(duì)客戶所處行業(yè)的市場(chǎng)特性和風(fēng)險(xiǎn)的客觀判斷[5]。

3.7風(fēng)險(xiǎn)管理工具落后

我國(guó)的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理不論是在計(jì)算機(jī)應(yīng)用、數(shù)據(jù)的調(diào)查收集、加工，還是模型建立與結(jié)果檢驗(yàn)等方面都與國(guó)際上管理先進(jìn)的銀行之間存在著一定的差距。很多商業(yè)銀行并未明確確定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的標(biāo)準(zhǔn)和信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)，管理手段及方法也沒(méi)有更新，缺乏對(duì)數(shù)據(jù)的定量分析，因此難以對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況等持續(xù)跟蹤，以至于商業(yè)銀行不能對(duì)潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前預(yù)防，只能在借款人不能如期還貸的情況下被動(dòng)的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。

4商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理策略

4.1增強(qiáng)信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

一是要加強(qiáng)以控制風(fēng)險(xiǎn)為核心的信貸文化建設(shè)，強(qiáng)化每位員工，特別是信貸業(yè)務(wù)相關(guān)人員和各級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)以及責(zé)任意識(shí)，使每個(gè)員工對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)都能有充分了解與關(guān)注，并將風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)落實(shí)到各自的操作規(guī)范和行為方式中，努力營(yíng)造一個(gè)與風(fēng)險(xiǎn)管理基本要求相一致的信貸文化氛圍[6]。二是商業(yè)銀行要加強(qiáng)對(duì)于員工全面的風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)機(jī)制。對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理是一項(xiàng)持久戰(zhàn)，金融機(jī)構(gòu)既要進(jìn)行貸前風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估工作培訓(xùn)，又要對(duì)貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督進(jìn)行專項(xiàng)培訓(xùn)，培訓(xùn)部門可以通過(guò)真實(shí)案例等形式讓信貸工作人員意識(shí)到信貸風(fēng)險(xiǎn)給銀行帶來(lái)的危害。三要規(guī)范信貸業(yè)務(wù)工作流程，使每個(gè)員工都可以明確意識(shí)到自己的工作責(zé)任和義務(wù)，知道該做什么不該做什么，在自己的權(quán)力范圍內(nèi)干好本職工作，建立正確的職業(yè)道德。四是建立健全信貸工作考核的激勵(lì)機(jī)制，設(shè)立相關(guān)的考核指標(biāo)，如到期貸款現(xiàn)金收回率、不良貸款貸款率等。根據(jù)這些業(yè)務(wù)指標(biāo)評(píng)價(jià)員工在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的貢獻(xiàn)，將這些考核指標(biāo)與員工的績(jī)效工資掛鉤，這會(huì)一定程度的激勵(lì)信貸工作人員提升風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，管理與控制好可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。

4.2加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)人才隊(duì)伍建設(shè)

針對(duì)目前商業(yè)銀行普遍工資水平較低，對(duì)于國(guó)內(nèi)外名校畢業(yè)的大學(xué)生吸引力不足的情況。商業(yè)銀行要想提高員工整體素質(zhì)、提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管控質(zhì)量，可以對(duì)受到高等教育的高學(xué)歷人才或國(guó)際化人才實(shí)施薪資優(yōu)待政策，并鼓勵(lì)銀行工作人員繼續(xù)深造學(xué)習(xí)以提升專業(yè)素養(yǎng)。由于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與管理層的政策制定、創(chuàng)新思維、管理技巧等息息相關(guān)，因此商業(yè)銀行也應(yīng)建立管理人員考核標(biāo)準(zhǔn)，激勵(lì)管理層深入學(xué)習(xí)有關(guān)財(cái)務(wù)、管理、審計(jì)、法律等方面的知識(shí)。

4.3建立健全信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度

商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)人員在貸款發(fā)放前一定要嚴(yán)格開展客戶財(cái)務(wù)狀況、資金流等調(diào)查工作，按照信貸業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)完成審查工作，把潛在的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降到最低。工作人員可以利用中國(guó)人民銀行的征信系統(tǒng)對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行審查，對(duì)信用狀況不好的開戶不予授信，事先規(guī)避潛在的風(fēng)險(xiǎn)。貸款發(fā)放時(shí)要按照流程完成貸款審批，手續(xù)不完善的不予以發(fā)放。貸后要加強(qiáng)對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況的跟蹤調(diào)查，加強(qiáng)對(duì)已放貸款的監(jiān)督，對(duì)所有的授信客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，并通過(guò)監(jiān)測(cè)客戶信用狀況的變化及時(shí)調(diào)整客戶的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，對(duì)于不同類別的客戶實(shí)施精細(xì)化差異管理。針對(duì)即將到期的貸款，風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以提前向客戶進(jìn)行還貸通知，督促客戶做好還款方案，確保貸款本金與利息可以如期歸還。

4.4結(jié)合各地區(qū)實(shí)際情況調(diào)整信貸政策

一般情況下，由各商業(yè)銀行的總行結(jié)合當(dāng)前國(guó)家的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和經(jīng)濟(jì)政策統(tǒng)一制定信貸政策及信貸業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。但各分行所處地區(qū)的實(shí)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及客戶的征信與財(cái)產(chǎn)情況千差萬(wàn)別，因此，在新常態(tài)下，商業(yè)銀行不能再繼續(xù)以統(tǒng)一的規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)對(duì)借款方采取“一刀切”的管理方式[7]，而是要在統(tǒng)一的大框架下靈活多變，依據(jù)各區(qū)域的實(shí)際情況調(diào)整信貸政策，使之與每個(gè)地區(qū)的GDP、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、居民消費(fèi)水平等相適應(yīng)，尋求信貸業(yè)務(wù)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的融合。

4.5完善商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制

對(duì)商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督主要是通過(guò)內(nèi)部審計(jì)部門來(lái)監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正的，因此完善內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制應(yīng)在保障內(nèi)部審計(jì)高效執(zhí)行的基礎(chǔ)上進(jìn)行。一是商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)部門在整個(gè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中參與度，將其作為信貸業(yè)務(wù)管理過(guò)程中的重要環(huán)節(jié)，通過(guò)制定一些激勵(lì)措施促使銀行各部門配合內(nèi)部審計(jì)部門的監(jiān)督工作。二是各商業(yè)銀行的總行及其分行可以采用垂直化的管理方法，設(shè)立單獨(dú)的內(nèi)部審計(jì)部門，使其與銀行其他部門互不干擾，不受銀行領(lǐng)導(dǎo)層及其管理層的控制，并且采用輪崗制度保證其各司其職。三是內(nèi)部審計(jì)人員需要不斷深造學(xué)習(xí)，掌握更多的審計(jì)方法與技巧，采取審計(jì)系統(tǒng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，不能僅靠主觀經(jīng)驗(yàn)，應(yīng)客觀的評(píng)估、評(píng)價(jià)各類貸款資料。

4.6建立對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)識(shí)別機(jī)制

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)主動(dòng)分析不同行業(yè)、不同時(shí)期客戶的每筆信貸業(yè)務(wù)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，把風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率盡可能降到最低。對(duì)規(guī)模大的企業(yè)、有政府背景的客戶也應(yīng)該嚴(yán)格按照風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，對(duì)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、公司盈利能力等方面進(jìn)行深入了解與調(diào)查。信貸人員一定要遵守貸款準(zhǔn)則與職業(yè)道德，不要盲目跟風(fēng)搶著給所謂的大牌企業(yè)大額授信，并不是企業(yè)的名氣越大經(jīng)營(yíng)狀況越好。有的情況下，規(guī)模越大的企業(yè)其潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)可能越大。

4.7加快銀行信息化建設(shè)，開發(fā)量化信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

構(gòu)建銀行風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，包括對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)、識(shí)別、分析以及對(duì)于客戶財(cái)務(wù)狀況的監(jiān)測(cè)等功能，在其基礎(chǔ)上加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估方法的自主創(chuàng)新，結(jié)合大數(shù)據(jù)和云計(jì)算來(lái)研究、開發(fā)量化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，實(shí)時(shí)調(diào)整內(nèi)部評(píng)價(jià)系統(tǒng)的參數(shù)。另外，商業(yè)銀行通過(guò)充分利用統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，可以逐步組建一個(gè)較為完善的指標(biāo)體系，將對(duì)客戶數(shù)據(jù)、資料的定量分析與定性分析結(jié)合起來(lái)，評(píng)估個(gè)人或企業(yè)客戶的整體情況。通過(guò)對(duì)客戶持續(xù)性監(jiān)測(cè)，也能更好的對(duì)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)提供預(yù)警[8]。

5結(jié)語(yǔ)

綜上所述，信貸業(yè)務(wù)拓展在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中發(fā)揮很大作用，因此加強(qiáng)對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理應(yīng)提上日程。我們?cè)趯?duì)商業(yè)銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性以及目前信貸業(yè)務(wù)管理中所存在的問(wèn)題進(jìn)行分析后，從信貸業(yè)務(wù)的人才隊(duì)伍建設(shè)，信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估等管理制度，商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制等方面提出了進(jìn)行管理策略。因此，在現(xiàn)代銀行業(yè)蓬勃發(fā)展的背景下，我國(guó)商業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)激勵(lì)各個(gè)部門提升對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注度，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制，盡可能把信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率降到最低，促進(jìn)銀行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

作者:楊茗 單位:中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)信息與安全工程學(xué)院