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加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理范文第1篇

近年來(lái)，我國(guó)外貿(mào)企業(yè)的應(yīng)收外匯逾期未能收回的數(shù)目不斷增長(zhǎng)，并日益成為出口企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的絆腳石。商務(wù)部研究院對(duì)500家外貿(mào)企業(yè)的抽樣調(diào)查表明，我國(guó)出口業(yè)務(wù)的壞賬率高達(dá)5％，是發(fā)達(dá)國(guó)家平均水平的10至20倍。商務(wù)部下屬另一家機(jī)構(gòu)對(duì)我國(guó)1000家外貿(mào)企業(yè)的調(diào)查顯示，68％的企業(yè)有過(guò)因貿(mào)易對(duì)方信用缺失而利益受損的遭遇，其中損害最嚴(yán)重的就是信用風(fēng)險(xiǎn)所造成的拖欠貨款和合同違約。我國(guó)企業(yè)“應(yīng)收賬款延遲收付”的比例超過(guò)50％，出口信用風(fēng)險(xiǎn)已成為束縛我國(guó)外貿(mào)企業(yè)進(jìn)一步擴(kuò)大出口的主要障礙之一，其中尤其是中小型出口企業(yè)，由于這些中小企業(yè)的規(guī)模小，實(shí)力弱，如果一筆大額合同的貨款不能按合同規(guī)定及時(shí)收回，勢(shì)必影響其資金周轉(zhuǎn)，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)困難。許多中小型外貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況惡化乃至關(guān)、停、破產(chǎn)都是緣于存在大量的呆賬、壞賬，切實(shí)加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理已成為我國(guó)外貿(mào)企業(yè)尤其是中小型出口企業(yè)的當(dāng)務(wù)之急。

從廣東省的情況來(lái)看，作為全國(guó)第一外貿(mào)大省，廣東九成出口額暴露于信用風(fēng)險(xiǎn)之下。統(tǒng)計(jì)顯示，去年我國(guó)外貿(mào)出口總額為9600多億美元，按照5%出口壞賬率計(jì)算，去年全國(guó)出口壞賬近500億美元。而廣東省2006年出口3019．5億美元（一般貿(mào)易出口800億美元），以此計(jì)算，廣東省2006年的出口業(yè)務(wù)壞賬額則高達(dá)150多億美元。從一些公司的理賠案件分析，造成壞賬率的原因有很多，但拖欠貨款、買家破產(chǎn)占到80%以上。

這些風(fēng)險(xiǎn)完全可以通過(guò)出口信保規(guī)避。一方面是眾多的中小企業(yè)承受著出口信用風(fēng)險(xiǎn)，一方面則是企業(yè)在這一方面的重視不夠。數(shù)據(jù)顯示，目前廣東共有各類企業(yè)70多萬(wàn)家，但僅有200多家企業(yè)投保了出口信用保險(xiǎn)。2006年廣東省共有38家出口企業(yè)獲得中國(guó)信保廣東分公司頒發(fā)的 “A”、“AA”、“AAA”級(jí)出口風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)稱號(hào)，其中TCL集團(tuán)股份有限公司、珠海格力電器股份有限公司、美的集團(tuán)有限公司、廣州美亞股份有限公司四家企業(yè)榮獲最高級(jí)別“AAA”級(jí)?？梢钥闯?，這都是大中型出口企業(yè)，相比較之下，廣東省的中小企業(yè)的出口風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不強(qiáng)，為數(shù)眾多的小企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)尚未想到利用政策性出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行自我保護(hù)

原因何在？

政策原因

廣東省的出口企業(yè)，尤其是中小企業(yè)的貿(mào)易出口長(zhǎng)期暴露在國(guó)際信用風(fēng)險(xiǎn)之下的原因，首先是受到國(guó)家政策方面的制約。這主要表現(xiàn)在：1.法律保障缺乏，政策體制仍不夠完善。迄今為止，我國(guó)還沒(méi)有一部專門的出口信用保險(xiǎn)的法律，在《外貿(mào)法》和《保險(xiǎn)法》中也沒(méi)有相關(guān)明確規(guī)定，造成相關(guān)經(jīng)營(yíng)體制和管理體制不穩(wěn)定，保險(xiǎn)賠付不規(guī)范，影響了企業(yè)的投保積極性。2.政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)混為一體，削弱了政策性業(yè)務(wù)對(duì)擴(kuò)大出口的助推作用，也限制了商業(yè)性業(yè)務(wù)的拓展。3.保險(xiǎn)業(yè)務(wù)品種少，承保方式單一，缺乏靈活性。目前我國(guó)短期出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)承保原則是采用“統(tǒng)保”方式。所謂“統(tǒng)?！本褪且蟪隹谄髽I(yè)就其一定時(shí)期或一定區(qū)域市場(chǎng)上的所有出口業(yè)務(wù)都一次性辦理出口信用保險(xiǎn)。這樣做的好處當(dāng)然很明顯，它使出口商的優(yōu)良業(yè)務(wù)與較劣業(yè)務(wù)均納入保險(xiǎn)范圍之內(nèi)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)因此可以將風(fēng)險(xiǎn)分散，對(duì)一些風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)予以承保并可適當(dāng)降低整個(gè)出口信用保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率，但是“統(tǒng)?！狈绞酵槐怀隹谏趟J(rèn)同。4.出口信用險(xiǎn)投保費(fèi)率過(guò)高，企業(yè)難以承受。我國(guó)出口信用保險(xiǎn)平均費(fèi)率基本上在0.8%至1%之間，對(duì)東歐、南美、非洲等風(fēng)險(xiǎn)較大的國(guó)家和地區(qū)，平均費(fèi)率高達(dá)2%。如此高的信用險(xiǎn)費(fèi)率使得大部分外貿(mào)企業(yè)望而卻步。尤其是不少外貿(mào)公司認(rèn)為，出口信用保險(xiǎn)作為國(guó)家政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，是國(guó)家出錢辦保險(xiǎn)，本來(lái)就應(yīng)該堅(jiān)持盈虧基本持平的經(jīng)營(yíng)原則。

企業(yè)出口信用保險(xiǎn)意識(shí)淡薄

廣東省出口企業(yè)的信用保險(xiǎn)意識(shí)淡薄主要體現(xiàn)在出口信用保險(xiǎn)的涵蓋率很低，只有4.9％，95％的出口業(yè)務(wù)仍存在信用保險(xiǎn)缺位現(xiàn)象。廣東省東莞市是出口大市，是典型的外源型工業(yè)城市，2005年，東莞外貿(mào)出口額409.29億美元，增長(zhǎng)16.3%，其中，加工貿(mào)易出口391.6億美元，增長(zhǎng)14.0%，一般貿(mào)易出口17.6億美元，增長(zhǎng)106.3%。但是與東莞市的外貿(mào)出口額相比，東莞企業(yè)的出口信用保險(xiǎn)的涵蓋率低于全省平均水平4.9％，這意味著東莞多數(shù)出口企業(yè)面臨著巨大的信用風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，企業(yè)不健全的財(cái)務(wù)體系以及對(duì)國(guó)外貿(mào)易政策解讀的缺失，也是東莞企業(yè)在出口時(shí)普遍遭遇的問(wèn)題。在發(fā)達(dá)國(guó)家，企業(yè)應(yīng)收賬款的合理期限一般是三至六個(gè)月，超過(guò)這個(gè)期限就作為壞賬處理。而在國(guó)內(nèi)企業(yè)，應(yīng)收賬款超過(guò)兩年還未收回的非常普遍，并且這種信息一般不對(duì)外公布。這些情況說(shuō)明廣東省企業(yè)存在著出口信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄的問(wèn)題。

應(yīng)對(duì)策略

提高風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備基金

面對(duì)外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)，單個(gè)企業(yè)應(yīng)對(duì)顯得勢(shì)單力薄。因此，由政府出面組織建立海外風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，由政府牽頭組織企業(yè)抵御外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)就顯得十分必要，但目前我國(guó)財(cái)政資金對(duì)政策性貿(mào)易金融的支持力度不夠，影響了外貿(mào)政策性出口信用保險(xiǎn)體系作用的發(fā)揮。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)往往在超風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)下承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，制約了承?！暗案狻钡臄U(kuò)大。針對(duì)這種情況，中國(guó)信保廣東分公司已向廣東省政府提出了《關(guān)于建立廣東省企業(yè)海外風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警救助體系的建議》，希望能建立一個(gè)信息平臺(tái)，及時(shí)向出口企業(yè)海外市場(chǎng)的預(yù)警信息，包括目標(biāo)市場(chǎng)的政策變化、買家信用情況等，同時(shí)建議按出口比例提取一定的準(zhǔn)備金作為海外風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警應(yīng)急基金。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備基金的提高有利于幫助中小企業(yè)應(yīng)對(duì)出口信用風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)自身加強(qiáng)管理

針對(duì)企業(yè)長(zhǎng)期承受的出口信用風(fēng)險(xiǎn)，以及其自身淡薄的出口信用保險(xiǎn)意識(shí)，廣東省的中小企業(yè)必須加強(qiáng)自身管理，提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，對(duì)出口信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的諸多因素進(jìn)行分析、預(yù)測(cè)、控制、疏導(dǎo)和防范，這樣才有可能最大限度地減少風(fēng)險(xiǎn)。首先，企業(yè)管理者必須加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，同時(shí)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)人員、業(yè)務(wù)人員都應(yīng)該加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的教育。其次，企業(yè)要加強(qiáng)對(duì)客戶的資信調(diào)查。資信調(diào)查的方法有很多，可以直接向客戶索取，也可以通過(guò)網(wǎng)上調(diào)查、對(duì)客戶進(jìn)行實(shí)地的拜訪考察、通過(guò)我國(guó)政府的駐外商務(wù)機(jī)構(gòu)了解、通過(guò)銀行或保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)了解、購(gòu)買專業(yè)資信調(diào)查機(jī)構(gòu)的資信信息或委托專業(yè)機(jī)構(gòu)考察等。第三，加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款的管理。有時(shí)客戶拖欠賬款是由于企業(yè)對(duì)客戶的監(jiān)控和提醒付款工作做得不夠好。因此，對(duì)于先出貨后結(jié)款的交易，企業(yè)的相關(guān)人員應(yīng)在出口后備齊所需單據(jù)，及時(shí)通知客戶付款。

積極參加出口信用保險(xiǎn)

加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理范文第2篇

1．賒銷作為一種主要的促銷手段，對(duì)商品銷售、占領(lǐng)市場(chǎng)具有重要意義，但也容易造成大量的應(yīng)收賬款，其中有一部分可能成為死賬。這是一種經(jīng)濟(jì)行為的兩個(gè)方面。

2．有的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)重視生產(chǎn)發(fā)展和賬面利潤(rùn)，忽視對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量、資金周轉(zhuǎn)速度和經(jīng)營(yíng)成本的管理，對(duì)營(yíng)銷信用管理和應(yīng)收賬款的控制不重視。

3．有的企業(yè)把拖欠貨款作為生財(cái)之道，利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，當(dāng)作一種無(wú)息的長(zhǎng)期借款。有的企業(yè)還給采購(gòu)人員下達(dá)拖欠指標(biāo)，甚至與獎(jiǎng)勵(lì)掛鉤，拖欠越多獎(jiǎng)勵(lì)越多。

4．我國(guó)的經(jīng)濟(jì)法律不夠健全，對(duì)“千年不賴，萬(wàn)年不還”的現(xiàn)象缺乏制裁措施。有的拖欠通過(guò)法律訴訟，就是勝訴了，拖欠的貨款也不能收回，企業(yè)利益缺乏保障機(jī)制。

5．地方保護(hù)主義作梗。為了保護(hù)本地企業(yè)的利益，對(duì)本地企業(yè)拖欠外地企業(yè)款項(xiàng)的糾紛，地方政府往往采取行政手段加以干預(yù)和包庇，使外地企業(yè)處于不利地位。

總之，我國(guó)的商業(yè)信用環(huán)境比較差，企業(yè)很容易受到傷害，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)時(shí)不在，嚴(yán)重的還會(huì)影響到企業(yè)的生存?？陀^環(huán)境雖然不好。但可以通過(guò)主觀努力加以彌補(bǔ)，有許多企業(yè)通過(guò)加強(qiáng)營(yíng)銷信用管理，采取防范措施，使應(yīng)收賬款控制在合理的、可控的范圍之內(nèi)，不但沒(méi)有影響生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展，反而有力地促進(jìn)了企業(yè)的發(fā)展。它們主要的經(jīng)驗(yàn)有：

1．企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者要轉(zhuǎn)變重銷售輕營(yíng)銷管理的思想觀念。

要充分認(rèn)識(shí)到貨款回籠關(guān)系到企業(yè)資金周轉(zhuǎn)是否暢通，經(jīng)營(yíng)成本和經(jīng)濟(jì)效益高低，甚至企業(yè)的生存，把營(yíng)銷策略和貨款回籠作為企業(yè)管理的重要內(nèi)容來(lái)抓，一級(jí)抓一級(jí)層層落實(shí)。

2．建立責(zé)任體系，落實(shí)責(zé)任指標(biāo)。

企業(yè)要根據(jù)自身資金的承受能力和經(jīng)濟(jì)效益要求，制定合理的占用比例，包括應(yīng)收賬款占銷售收入的比例、逾期應(yīng)收賬款占應(yīng)收賬款的比例，作為企業(yè)的主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)加以管理。要建立以公司領(lǐng)導(dǎo)為主的應(yīng)收賬款管理體系，分管營(yíng)銷的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)應(yīng)收賬款占用指標(biāo)負(fù)總責(zé)，財(cái)務(wù)部門對(duì)每年占用比例提出建議，對(duì)應(yīng)收賬款變動(dòng)情況及時(shí)提供信息，并參與重大應(yīng)收賬款事項(xiàng)的追討。銷售部門對(duì)完成應(yīng)收賬款占用指標(biāo)承擔(dān)主要責(zé)任，并與薪酬制度緊密掛鉤，把貨款回籠作為主要考核指標(biāo)，逾期應(yīng)收賬款的利息和死賬的損失由銷售人員承擔(dān)主要責(zé)任。

3．建立信用管理信息體系，制定嚴(yán)格的信用管理政策。

信用管理信息系統(tǒng)包括兩個(gè)方面，一是客戶企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量狀況和償債能力的信息。資料來(lái)源是客戶企業(yè)的會(huì)計(jì)報(bào)表和客戶企業(yè)的開戶銀行、稅務(wù)部門、供貨企業(yè)；二是客戶企業(yè)與本企業(yè)過(guò)去交易中的信用情況。根據(jù)以上資料建立起客戶信用檔案，根據(jù)檔案資料對(duì)客戶企業(yè)作出信用評(píng)價(jià)。信用等級(jí)可分A、B、C、D四級(jí)，A級(jí)為守信用，B級(jí)一般守信用，C級(jí)守信用不太好，D級(jí)很不守信用。對(duì)不同等級(jí)的客戶企業(yè)，可采用不同的政策。對(duì)A級(jí)企業(yè)特別是大客戶要大力培植發(fā)展，B級(jí)企業(yè)維持現(xiàn)狀，C級(jí)企業(yè)收縮性維持，D級(jí)企業(yè)只收不發(fā)。但對(duì)A、B、C三類企業(yè)也要分別設(shè)置最高信用控制額度和信用期限，以控制風(fēng)險(xiǎn)。

4．加強(qiáng)發(fā)出商品管理，減少貨款結(jié)算糾紛。

加強(qiáng)對(duì)商品發(fā)出過(guò)程的監(jiān)督和銷售合同的審查，保證銷售的商品與合同所規(guī)定的要求一致，計(jì)算準(zhǔn)確，單證齊全。防止因商品質(zhì)量、數(shù)量和價(jià)格等方面的問(wèn)題產(chǎn)生糾紛，導(dǎo)致應(yīng)收賬款遭拒付，甚至形成呆賬。

5．注意調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，從源頭控制應(yīng)收賬款數(shù)額。

總體上說(shuō)，現(xiàn)在我國(guó)市場(chǎng)屬于賣方市場(chǎng)，企業(yè)要不斷調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，爭(zhēng)取多生產(chǎn)緊俏產(chǎn)品，收回貨款就比較容易，有的還要帶現(xiàn)金排隊(duì)提貨，這樣貨款回籠就沒(méi)有問(wèn)題。

6．采取多種結(jié)算方式，創(chuàng)新金融工具，避免財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

(1) 采用銀行承兌匯票的方法結(jié)算，雖然會(huì)有銀行貼息的損失，但風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有了，還可以在談價(jià)格時(shí)就把這個(gè)因素計(jì)算在內(nèi)，也可以把匯票轉(zhuǎn)付給本企業(yè)的供應(yīng)商，這樣損失也就消化掉了。

(2)建立保證金制度，給客戶定一個(gè)欠款信用額度，但客戶要交一定額度的保證金。

(3)建立抵押擔(dān)保制度，給客戶一個(gè)欠款信用額度，但該客戶以實(shí)物資產(chǎn)或有信譽(yù)的企業(yè)(第三者)提供擔(dān)保。

(4) 對(duì)已經(jīng)形成的呆賬，也可以采用以物抵債、債務(wù)重組、應(yīng)收賬款出讓等形式加以處置。

(5) 采用組合清欠的辦法。所謂組合清欠就是把相關(guān)“三角債”企業(yè)連在一起解開債務(wù)鏈。如甲企業(yè)欠乙企業(yè)1 00萬(wàn)，乙企業(yè)欠丙100萬(wàn)，丙企業(yè)欠甲企業(yè)1 00萬(wàn)元，只要轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬，三家互欠賬款都清掉了。又如X企業(yè)欠集團(tuán)內(nèi)甲企業(yè)100萬(wàn)元長(zhǎng)期未歸還，但集團(tuán)內(nèi)乙企業(yè)又長(zhǎng)期向X企業(yè)采購(gòu)原材料，集團(tuán)企業(yè)就可以委托所屬乙企業(yè)代集團(tuán)甲企業(yè)代扣拖欠貨款100萬(wàn)元。

(6) 創(chuàng)新金融工具，利用應(yīng)收賬款進(jìn)行商業(yè)信用融資。

①以應(yīng)收賬款為抵押物，向銀行融資。

②企業(yè)把應(yīng)收賬款以折價(jià)的形式轉(zhuǎn)讓給銀行。

7．充分運(yùn)用法律手段，保護(hù)企業(yè)權(quán)益。

加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理范文第3篇

一、金融經(jīng)濟(jì)周期和銀行信用風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系研究

1.金融經(jīng)濟(jì)周期和信用風(fēng)險(xiǎn)

在我國(guó)當(dāng)前實(shí)施的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)背景下，出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的主要原因之一就是因?yàn)橛行庞蔑L(fēng)險(xiǎn)的存在。信用具有普遍性和相互依存性，正是這兩個(gè)特點(diǎn)使金融經(jīng)濟(jì)周期和信用風(fēng)險(xiǎn)之間存在一定的聯(lián)系。在當(dāng)前全球經(jīng)濟(jì)一體化的大背景下，國(guó)際上各個(gè)國(guó)家的之間的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系正在不斷地加強(qiáng)，而信用作為各個(gè)國(guó)家進(jìn)行金融經(jīng)濟(jì)交流的重要保障，在國(guó)際的經(jīng)濟(jì)交往中發(fā)揮著重要的作用。從這個(gè)角度來(lái)說(shuō)，一旦國(guó)家之間發(fā)生信用危機(jī)，導(dǎo)致的信用基礎(chǔ)不牢固，勢(shì)必會(huì)影響到國(guó)家之間的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。而銀行作為金融的載體和信用的物質(zhì)承擔(dān)者，就必須要擔(dān)負(fù)著金融經(jīng)濟(jì)管理的責(zé)任和義務(wù)。但是，在實(shí)際操作當(dāng)中，很多公司轉(zhuǎn)變了傳統(tǒng)的金融借貸方式，不是向銀行而是向市場(chǎng)融資。而銀行為了能夠保障其在市場(chǎng)中的份額，就必須向中小企業(yè)放貸，從而導(dǎo)致銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)加大，從而也加大了對(duì)金融經(jīng)濟(jì)周期管理的難度。

2.金融危機(jī)的形成

金融危機(jī)是市場(chǎng)對(duì)某一商品的需求過(guò)大導(dǎo)致銀行不得不提高短期的利率，造成次級(jí)抵押貸款的還款利率不斷提升，不斷增加借貸者的壓力，從而導(dǎo)致人們購(gòu)買某一商品需求量下降，使某一商品供大于求，難以出售，已抵押商品進(jìn)行融資的方式就很難實(shí)現(xiàn)。進(jìn)而造成了大批的還款人不能夠按時(shí)地向銀行償還債務(wù)，使銀行在短時(shí)間內(nèi)出現(xiàn)資不抵債的局面，宣告破產(chǎn)，從而金融危機(jī)爆發(fā)。經(jīng)融危機(jī)是全球性的，在金融危機(jī)下，各個(gè)國(guó)家的都面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)。所以，這就對(duì)金融經(jīng)濟(jì)的周期管理以及銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力提出了更高的要求。

二、當(dāng)前銀行信用風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題

1.相關(guān)人員的信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不強(qiáng)

在我國(guó)當(dāng)前的銀行運(yùn)行過(guò)程中，信用風(fēng)險(xiǎn)管理并不被人們所重視，相關(guān)的銀行管理人員要而沒(méi)有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。盡管在金融危機(jī)沖擊過(guò)后，政府部門也沒(méi)有樹立起信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，沒(méi)有認(rèn)識(shí)到信用對(duì)保障經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)行的重要性。這種意識(shí)上的缺失就導(dǎo)致了銀行時(shí)刻多存在和一定的信用風(fēng)險(xiǎn)隱患，當(dāng)銀行真正出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，就不會(huì)采取正確的措施加以應(yīng)對(duì)。

2.缺乏完善的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系

就目前來(lái)說(shuō)，我國(guó)很多銀行在經(jīng)營(yíng)與實(shí)際所有者問(wèn)題上多出現(xiàn)了很大程度的交叉，從而導(dǎo)致經(jīng)常出現(xiàn)控制權(quán)壟斷，使銀行的執(zhí)行力低下，對(duì)銀行在日常的運(yùn)作中不能實(shí)施行之有效的管理，使銀行沒(méi)有牢固的信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)。我國(guó)當(dāng)前的銀行很多都沒(méi)有記性信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的完善和建立，從而造成了而信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制效率降低。

3.沒(méi)有專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才

風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)系統(tǒng)和全面的工作，必須要具備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)才能更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控制管理。銀行始終是金融經(jīng)濟(jì)的載體，是信用的物質(zhì)承擔(dān)者，和經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間有著非常密切的關(guān)系，所以一定要加強(qiáng)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理。但是當(dāng)前我國(guó)銀行卻沒(méi)有專業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，信用管理人才缺失，從而導(dǎo)致銀行沒(méi)有先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法來(lái)控制和管理信用風(fēng)險(xiǎn)。

三、金融經(jīng)濟(jì)周期以及銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

1.完善銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制

當(dāng)前，我國(guó)對(duì)銀行實(shí)施監(jiān)管的機(jī)構(gòu)和組織主要是銀監(jiān)會(huì)，銀監(jiān)會(huì)的主要工作就是對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管和協(xié)調(diào)。所以，完善銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的過(guò)程中，銀監(jiān)會(huì)就必須要進(jìn)一步加強(qiáng)銀行的管理，針對(duì)銀行的實(shí)際狀況設(shè)置相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并監(jiān)督其實(shí)施對(duì)銀行的信用監(jiān)管職能。同時(shí)，構(gòu)建和完善銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)章制度，完善內(nèi)部管理體系，建立獨(dú)立的監(jiān)管治理機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施獨(dú)立的監(jiān)督權(quán)，并且不受銀行的任何約束，從而真正發(fā)揮監(jiān)管機(jī)制的作用。除此之外，還要明確銀行的審計(jì)制度，確保銀行的信息透明公開，使其在一個(gè)良好的環(huán)境中進(jìn)行，不斷提高銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力和水平。

2.加快銀行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，做好金融經(jīng)濟(jì)周期管理以及風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工作

銀行除了要對(duì)當(dāng)前的業(yè)務(wù)加強(qiáng)管理之外更應(yīng)該在當(dāng)前的金融業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上勇于創(chuàng)新，不斷拓展和開發(fā)出新的而產(chǎn)品，加快新產(chǎn)品的創(chuàng)新速度，使銀行的金融產(chǎn)品能夠不斷適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的需要，進(jìn)而產(chǎn)生大量的信用衍生品，刺激市場(chǎng)消費(fèi)，加快資金回籠，進(jìn)而轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念，用新產(chǎn)品的創(chuàng)新和流通降低或是專業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。

3.引進(jìn)先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才

銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)、全面以及長(zhǎng)期的工作，銀行必須要引進(jìn)專業(yè)的先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才，建立一支業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、專業(yè)素質(zhì)硬的信用風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，從而實(shí)現(xiàn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)化和精準(zhǔn)化。同時(shí)，銀行也應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部員工的管理，加強(qiáng)員工的信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，從而從多個(gè)方面不斷提高銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力。

加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理范文第4篇

關(guān)鍵詞：企業(yè)營(yíng)銷；信用風(fēng)險(xiǎn)；管理策略

對(duì)客戶的信用進(jìn)行調(diào)查已經(jīng)成為市場(chǎng)營(yíng)銷的重要內(nèi)容，通過(guò)資信調(diào)查或者相關(guān)數(shù)據(jù)的收集經(jīng)過(guò)分析判斷之后對(duì)客戶的信用質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)營(yíng)銷行為的收益與風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行權(quán)衡是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要任務(wù)。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，市場(chǎng)營(yíng)銷已經(jīng)從質(zhì)量、價(jià)格與服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)轉(zhuǎn)移到信用競(jìng)爭(zhēng)階段，企業(yè)在進(jìn)行營(yíng)銷決策時(shí)必須要加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，從而實(shí)現(xiàn)應(yīng)收賬款的有效回收，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)擴(kuò)大化，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

一、企業(yè)營(yíng)銷中信用風(fēng)險(xiǎn)的影響因素分析

（一）政策風(fēng)險(xiǎn)

政策風(fēng)險(xiǎn)是指因?yàn)楹暧^政策所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，從總體上來(lái)說(shuō)現(xiàn)階段我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)信用體系建設(shè)還處于起步階段，同時(shí)基于供給側(cè)改革的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型也使得信用體系建設(shè)所面臨的基本環(huán)境正處于不斷變化的狀態(tài)當(dāng)中，國(guó)家與地方政府所制定的相關(guān)配套政策會(huì)使得企業(yè)面臨著一定的信用風(fēng)險(xiǎn)，最終導(dǎo)致市場(chǎng)營(yíng)銷行為的失敗。但是目前階段對(duì)于因政策因素所導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)還無(wú)法實(shí)現(xiàn)定量預(yù)測(cè)，一般只能通過(guò)定性分析的方式進(jìn)行，即企業(yè)在制定營(yíng)銷決策時(shí)對(duì)于客戶與企業(yè)所在區(qū)域的政策風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)判斷，同時(shí)政策的變化也會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的可控性逐漸被削弱。

（二）企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

客戶信用質(zhì)量對(duì)市場(chǎng)營(yíng)銷的成功與否具有決定性作用，尤其是在賒銷中甚至是決定營(yíng)銷成敗的關(guān)鍵所在，因?yàn)闋I(yíng)銷成功的標(biāo)志是實(shí)現(xiàn)貨款的有效回收。這就要求企業(yè)內(nèi)部必須要具有較為完備的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理的具體職責(zé)。但是許多企業(yè)并沒(méi)有充分認(rèn)識(shí)到信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，也沒(méi)有成立專業(yè)部門負(fù)責(zé)客戶信用質(zhì)量評(píng)估與信用風(fēng)險(xiǎn)管理。從現(xiàn)階段大多數(shù)企業(yè)來(lái)看，尤其是中小型企業(yè)客戶信用評(píng)估往往是由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，而在實(shí)際工作中由于財(cái)務(wù)管理人員對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)與能力存在缺陷，工作任務(wù)較為繁重，往往將工作任務(wù)下放到銷售部門，而大多數(shù)銷售人員并不會(huì)對(duì)客戶的信用質(zhì)量進(jìn)行調(diào)查，從而使得營(yíng)銷埋下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（三）信息風(fēng)險(xiǎn)

信用質(zhì)量評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)管理的主要依據(jù)是消費(fèi)者的信息與數(shù)據(jù)，只有以真實(shí)數(shù)據(jù)為分析對(duì)象，并采用科學(xué)的分析方法才能實(shí)現(xiàn)客戶信用質(zhì)量的有效評(píng)估與管理。因此，信息的真實(shí)性是決定客戶信用質(zhì)量評(píng)估結(jié)果的基礎(chǔ)，企業(yè)獲得信息的能力則是保證信息真實(shí)性的重要途徑。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中信息不對(duì)稱是客觀存在的現(xiàn)象，企業(yè)如果無(wú)法獲得有效的信息則無(wú)法實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶信用的有效評(píng)價(jià)。其次，還有部分企業(yè)雖然已經(jīng)獲得了準(zhǔn)確的信息，但是由于在信息處理方面存在著一定的缺陷從而得出錯(cuò)誤的結(jié)論。

二、企業(yè)營(yíng)銷信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略研究

針對(duì)于現(xiàn)階段導(dǎo)致企業(yè)營(yíng)銷中存在信用風(fēng)險(xiǎn)的具體因素，現(xiàn)階段必須要從以下幾個(gè)方面入手進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理。

（一）提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

只有充分認(rèn)識(shí)到信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，企業(yè)才能真正的提高信用風(fēng)險(xiǎn)的管理質(zhì)量。隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈程度的不斷加劇，賒銷將會(huì)成為重要的營(yíng)銷促銷方式，而在賒銷當(dāng)中必須要通過(guò)客戶信用質(zhì)量評(píng)價(jià)與管理實(shí)現(xiàn)應(yīng)收賬款的有效回收，從而促進(jìn)企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。其次，隨著市場(chǎng)化進(jìn)程的不斷深入，信用體系將會(huì)逐步完善，也會(huì)成為影響營(yíng)銷的重要因素，如果企業(yè)不高度重視信用風(fēng)險(xiǎn)管理，則必然無(wú)法把握時(shí)展的基本方向，在未來(lái)必將被淘汰。

（二）建立完善的信用評(píng)估與管理組織與制度

針對(duì)于現(xiàn)階段大部分企業(yè)在信用評(píng)估與管理方面還基本處于一片空白的基本狀況，加強(qiáng)組織機(jī)構(gòu)建設(shè)與制度建設(shè)成為信用管理的重要任務(wù)。組織機(jī)構(gòu)建設(shè)必須要以企業(yè)的具體業(yè)務(wù)為依據(jù)，但是必須要組件專業(yè)的信用管理部門全權(quán)負(fù)責(zé)信用管理任務(wù)，提高信用管理的專業(yè)性與有效性。信用管理部門內(nèi)部還需要針對(duì)信用管理的具體任務(wù)設(shè)置不同的崗位，將具體的工作職責(zé)落實(shí)到具體工作人員身上，避免問(wèn)題發(fā)生時(shí)互相推諉責(zé)任。信用管理組織機(jī)構(gòu)一般設(shè)二到三級(jí)職能崗位，存在崗位重疊設(shè)置時(shí)，必須符合內(nèi)部控制的原則。部門經(jīng)理為信用管理部門的最高領(lǐng)導(dǎo)，直屬企業(yè)最高領(lǐng)導(dǎo)部門，下設(shè)客戶資信調(diào)查人員、客戶檔案管理人員、信用分析人員、款項(xiàng)跟蹤催收人員、信用申請(qǐng)受理人員。在進(jìn)行管理制度建設(shè)時(shí)必須要以科學(xué)的制約機(jī)制為制度設(shè)計(jì)依據(jù)，具體來(lái)說(shuō)主要包含信用信息搜集制度、信用評(píng)價(jià)制度、信用決策制度、賬款監(jiān)督制度等多方面的具體制度。

（三）加強(qiáng)信息技術(shù)在信用管理中的應(yīng)用

從上文的論述中可以發(fā)現(xiàn)，客戶信用管理的基礎(chǔ)在于獲得準(zhǔn)確的信息，并采用科學(xué)的方法對(duì)客戶的信用進(jìn)行評(píng)價(jià)。信息技術(shù)的快速發(fā)展為企業(yè)信息獲得與信息處理能力的提升提供了重要的方法。例如，基于大數(shù)據(jù)技術(shù)的數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)在信用管理中的應(yīng)用允許企業(yè)從海量般的數(shù)據(jù)中獲得自己所需要的數(shù)據(jù)，并實(shí)現(xiàn)信息的快速處理，從而提高信用管理效率?，F(xiàn)階段企業(yè)必須要充分認(rèn)識(shí)到信息技術(shù)在信用管理中的重要性，積極主動(dòng)的將現(xiàn)代化信息技術(shù)應(yīng)用于信用管理中。

三、結(jié)語(yǔ)

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展使得企業(yè)營(yíng)銷已經(jīng)進(jìn)入到信用時(shí)代，加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理成為決定企業(yè)生存與發(fā)展的重要因素。在本文當(dāng)中筆者結(jié)合自己的實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)對(duì)企業(yè)營(yíng)銷中信用風(fēng)險(xiǎn)的具體影響因素進(jìn)行了分析，并總結(jié)了對(duì)應(yīng)的解決策略。

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加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理范文第5篇

現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)

一是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的量化困難。信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在難以量化分析和衡量的問(wèn)題。相對(duì)于數(shù)據(jù)充分、數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型運(yùn)用較多的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理而言，傳統(tǒng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理表現(xiàn)出缺乏科學(xué)的定量分析的手段而更多地倚重定性分析和管理者主觀經(jīng)驗(yàn)和判斷的藝術(shù)性的管理模式。信用風(fēng)險(xiǎn)定量分析和模型化管理困難的主要原因在于兩個(gè)方面一是數(shù)據(jù)匱乏，二是難以檢驗(yàn)?zāi)Ｐ偷挠行?。?shù)據(jù)匱乏的原因，主要是信息不對(duì)稱、不采取IT市原則計(jì)量每日損益、持有期限長(zhǎng)、違約事件發(fā)生少等。模型檢驗(yàn)的困難很大程度上也是由于信用產(chǎn)品持有期限長(zhǎng)、數(shù)據(jù)有限等原因。近些年，在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)量化模型技術(shù)和信用衍生產(chǎn)品市場(chǎng)的發(fā)展的推動(dòng)下，以Creditmetrics、KMV、Creditrisk+為代表的信用風(fēng)險(xiǎn)量化和模型管理的研究和應(yīng)用獲得了相當(dāng)大的發(fā)展，信用風(fēng)險(xiǎn)管理決策的科學(xué)性不斷增強(qiáng)，這已成為現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要特征之一。

二是信用風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中存在“信用悖論”現(xiàn)象。這種“信用悖論”是指，一方面，風(fēng)險(xiǎn)管理理論要求銀行在管理信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)應(yīng)遵循投資分散化和多樣化原則，防止授信集中化，尤其是在傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型中缺乏有效對(duì)沖信用風(fēng)險(xiǎn)的手段的情況下，分散化更是重要的、應(yīng)該遵循的原則；另一方面，實(shí)踐中的銀行信貸業(yè)務(wù)往往顯示出該原則很難得到很好的貫徹執(zhí)行，許多銀行的貸款業(yè)務(wù)分散程度不高。造成這種信用悖論的主要原因在于以下幾個(gè)方面：一是對(duì)于大多數(shù)沒(méi)有信用評(píng)級(jí)的中小企業(yè)而言，銀行對(duì)其信用狀況的了解主要來(lái)源于長(zhǎng)期發(fā)展的業(yè)務(wù)關(guān)系，這種信息獲取方式使得銀行比較偏向?qū)①J款集中于有限的老客戶企業(yè)；二是有些銀行在其市場(chǎng)營(yíng)銷戰(zhàn)略中將貸款對(duì)象集中于自己比較了解和擅長(zhǎng)的某一領(lǐng)域或某一行業(yè)：三是貸款分散化使得貸款業(yè)務(wù)小型化，不利于銀行在貸款業(yè)務(wù)上獲取規(guī)模效益：四是有時(shí)市場(chǎng)的投資機(jī)會(huì)也會(huì)迫使銀行將貸款投向有限的部門或地區(qū)。

三是信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)困難。信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)困難主要是因?yàn)?信用風(fēng)險(xiǎn)屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，而非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)理論上是可以通過(guò)充分多樣化的投資完全分散，因此基于馬柯威茨資產(chǎn)組合理論而建立的資本資產(chǎn)定價(jià)模型(CAPM)和基于組合套利原理而建立的套利資產(chǎn)定價(jià)模型都只對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素，如利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行了定價(jià)，而沒(méi)有對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行定價(jià)。這些模型認(rèn)為，非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是可以通過(guò)多樣化投資分散的，理性、有效的市場(chǎng)不應(yīng)該對(duì)這些非系統(tǒng)性因素給予回報(bào)，信用風(fēng)險(xiǎn)因而沒(méi)有在這些資產(chǎn)定價(jià)模型中體現(xiàn)出來(lái)。

對(duì)于任何風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)，首先都是以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確衡量為前提條件的。由于前述的一些原因，信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量非常困難。目前國(guó)際市場(chǎng)上由J．P摩根等機(jī)構(gòu)所開發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，如Creditmetrics、CreditRlsk+、KMV模型等，其有效性、可靠性仍有爭(zhēng)議。因此，從總體上來(lái)說(shuō)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)仍缺乏有效的計(jì)量手段。

信用衍生產(chǎn)品的發(fā)展還處于起步階段，整個(gè)金融系統(tǒng)中純粹信用風(fēng)險(xiǎn)交易并不多見，因而市場(chǎng)不能提供全面、可靠的信用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)依據(jù)。

對(duì)不同類型同期限的金融工具，如國(guó)債、企業(yè)債券等到期收益率的對(duì)比分析，盡管能為信用風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)和定價(jià)提供一定參考，但主要局限于大類信用風(fēng)險(xiǎn)的分析，難以細(xì)化到具體的信用工具。

現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)

信用風(fēng)險(xiǎn)作為一種古老的風(fēng)險(xiǎn)形式，在長(zhǎng)期以來(lái)，人們采取了許多方法來(lái)規(guī)避，以期減少損失。傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法主要有專家制度、貸款內(nèi)部評(píng)級(jí)分級(jí)模型以及Z評(píng)分模型等。但是，現(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展，使得這些方法有些顯得過(guò)時(shí)，有些則顯得不精確。隨著現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，以及對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)的管理水平的提高，現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)的管理水平也得到了提升，出現(xiàn)了Creditmetrics、KMV、Creditrisk+等信用風(fēng)險(xiǎn)量化管理模型，使得信用風(fēng)險(xiǎn)管理更加精確、更加科學(xué)。

總的來(lái)說(shuō)，現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理呈現(xiàn)出如下幾個(gè)發(fā)展趨勢(shì)。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理由靜態(tài)向動(dòng)態(tài)發(fā)展。傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)期以來(lái)都表現(xiàn)為一種靜態(tài)管理。這主要是因?yàn)樾庞蔑L(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量技術(shù)在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間里都沒(méi)有得到發(fā)展，銀行對(duì)信貸資產(chǎn)的估值通常采用歷史成本法，信貸資產(chǎn)只有到違約實(shí)際發(fā)生時(shí)才計(jì)為損失，而在違約發(fā)生前借款人的還款能力的變化而造成信用風(fēng)險(xiǎn)程度的變化難以得到反映，銀行因而難以根據(jù)實(shí)際信用風(fēng)險(xiǎn)的程度變化而進(jìn)行動(dòng)態(tài)的管理。在現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，這一狀況得到了很大的改進(jìn)。首先，信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的發(fā)展使得組合管理者可以每天根據(jù)市場(chǎng)和交易對(duì)手的信用狀況動(dòng)態(tài)地衡量信用風(fēng)險(xiǎn)的水平，IT市的方法也已經(jīng)被引入到信用產(chǎn)品的估價(jià)和信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量。其次，信用衍生產(chǎn)品市場(chǎng)的發(fā)展使得組合管理者擁有了更加靈活、有效地管理信用風(fēng)險(xiǎn)的工具，其信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平可以根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)偏好，通過(guò)信用衍生產(chǎn)品的交易進(jìn)行動(dòng)態(tài)的調(diào)整。

信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖手段開始出現(xiàn)。長(zhǎng)期以來(lái)，信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式局限于傳統(tǒng)的管理和控制手段，與日新月異的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式相比缺乏創(chuàng)新和發(fā)展，尤其缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖管理手段。傳統(tǒng)的管理方法只能在一定程度上降低信用風(fēng)險(xiǎn)的水平，很難使投資者完全擺脫信用風(fēng)險(xiǎn)；而且，這種傳統(tǒng)的管理方式需要投入大量的人力和物力，這種投入還會(huì)隨著授信對(duì)象的增加而迅速上升。這一局限性對(duì)以經(jīng)營(yíng)存貸業(yè)務(wù)和承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)為核心業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行而言并無(wú)多大影響，但隨著信用風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越多地進(jìn)入證券交易和投資銀行領(lǐng)域，傳統(tǒng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的這一局限性變得愈益突出。對(duì)于證券交易商而言，其面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)具有以下特點(diǎn)：一是與商業(yè)銀行不同，證券交易商是以承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)而不是信用風(fēng)險(xiǎn)為自身業(yè)務(wù)的核心的，信用風(fēng)險(xiǎn)只是交易的副產(chǎn)品，是交易雙方都試圖剝離或擺脫的：二是由于證券交易品種多樣化、交易對(duì)手也涉及廣泛的特點(diǎn)，證券交易商往往比商業(yè)銀行面臨更多的信用對(duì)象；三是證券交易商往往缺乏商業(yè)銀行那樣管理信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)和相應(yīng)的人力和物力，這都使得傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式和手段不能適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展的需要。在市場(chǎng)力量的推動(dòng)下，以信用衍生產(chǎn)品為代表的新一代的信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖管理手段開始走到風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的最前沿，并開始推動(dòng)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系不斷向前發(fā)展。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法從定性走向定量。傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段主要包括分散投資、防止授信集中化、加強(qiáng)對(duì)借款人的信用審查和動(dòng)態(tài)監(jiān)控，要求提供抵押或擔(dān)保的信用強(qiáng)化措施等。盡管這些傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展已相當(dāng)完善和成熟，有些甚至已經(jīng)制度化，成為金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體制的重要組成部分，但是，這些傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法主要都是基于定性分析。

近年來(lái)，信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和管理方法發(fā)生了革命性的變化。與過(guò)去的信用管理相對(duì)滯后和難以適應(yīng)市場(chǎng)變化的特點(diǎn)相比，新一代的金融工程專家將建模技術(shù)和分析方法應(yīng)用到這一領(lǐng)域，產(chǎn)生了一批新技術(shù)和新思想。隨之而來(lái)，在傳統(tǒng)信用評(píng)級(jí)方法基礎(chǔ)上產(chǎn)生了一批信用風(fēng)險(xiǎn)模型，這些模型受到了業(yè)內(nèi)人士的廣泛關(guān)注?，F(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)模型主要是通過(guò)數(shù)理統(tǒng)計(jì)手段對(duì)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，從而對(duì)有關(guān)群體或個(gè)體的信用水平進(jìn)行定量評(píng)估，并對(duì)其未來(lái)行為的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)，提供信用風(fēng)險(xiǎn)防范的有效依據(jù)和手段。