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摘要：當(dāng)前，經(jīng)濟全球化不斷深化，金融自由化程度日益加重，為商業(yè)銀行發(fā)展提供了新的機遇，與此同時，也帶來了大量金融風(fēng)險。為了積極應(yīng)對金融風(fēng)險，必須強化風(fēng)險防范意識，采取切實可行的措施，最大限度降低金融風(fēng)險，促使商業(yè)銀行持續(xù)、健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；金融風(fēng)險；防范；措施

在金融體系當(dāng)中，商業(yè)銀行無疑是最關(guān)鍵的一個組成部分，商業(yè)銀行建立的主要目的在于經(jīng)濟盈利，促進國民經(jīng)濟增長。在新經(jīng)濟常態(tài)下，要求金融業(yè)的發(fā)展必須適應(yīng)新的變化，新變化必然存在新風(fēng)險，因此，商業(yè)銀行也面臨著巨大的金融風(fēng)險。金融風(fēng)險不僅會大幅降低金融機構(gòu)的收益，嚴(yán)重時甚至?xí)?dǎo)致一個地區(qū)經(jīng)濟波動，影響社會穩(wěn)定性?；诖?，必須重視商業(yè)銀行金融風(fēng)險防范。

一、金融風(fēng)險的概述

作為現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，國民經(jīng)濟的指向標(biāo)，金融動蕩、金融危機，勢必會導(dǎo)致經(jīng)濟發(fā)展不利，甚至危害社會的穩(wěn)定性。因此，必須確保金融行業(yè)持續(xù)、健康發(fā)展。一般來講，金融可以從兩個層面來理解其含義，廣義上來講，金融風(fēng)險是指金融活動當(dāng)中所產(chǎn)生的可能引起各種損失的不確定性，比如，金融資產(chǎn)的安全、收益受損及金融運行出現(xiàn)偏差等等，都會有引起不良后果的可能性。一旦出現(xiàn)金融風(fēng)險，必定會危害經(jīng)濟和社會的正常發(fā)展。狹義上來講，金融風(fēng)險是指在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動當(dāng)中，銀行因為某些客觀因素變化或主觀決策失誤等原因，導(dǎo)致資產(chǎn)收入及信譽受損的可能性。于商業(yè)銀行來講，基于商業(yè)銀行的性質(zhì)，在經(jīng)營活動當(dāng)中，商業(yè)銀行不可避免地會遇到各種各樣的風(fēng)險，也就是說，其風(fēng)險具有一定客觀性。商業(yè)銀行的風(fēng)險是指在業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理當(dāng)中，商業(yè)銀行因不確定因素的影響，導(dǎo)致在資產(chǎn)、收入和信譽等方面商業(yè)銀行均受到了損失的可能性。這種受損的可能性，在商業(yè)銀行所有業(yè)務(wù)當(dāng)中都可能存在，換言之，在各項業(yè)務(wù)當(dāng)中，都有可能會存在風(fēng)險。以經(jīng)濟學(xué)角度來講，沒有哪一種收益的條件是無風(fēng)險的，因此，商業(yè)銀行經(jīng)營管理當(dāng)中，金融風(fēng)險和收益成正比，收益越大，則所承受的風(fēng)險就會越大。

二、商業(yè)銀行金融風(fēng)險的影響因素

金融風(fēng)險并非無源之水，金融風(fēng)險的發(fā)生往往需要一個標(biāo)志性或預(yù)演性的事件，即金融事件，比如，行業(yè)經(jīng)營慘淡、企業(yè)出現(xiàn)危機或破產(chǎn)等等。對于金融生態(tài)平衡而言，金融事件的出現(xiàn)往往是導(dǎo)致金融生態(tài)失衡的一根稻草，一個金融事件的發(fā)生，并非偶然，而是多種因素影響下的肆意噴涌。因此，想要控制金融風(fēng)險，必須找出影響因素，具體如下：

1.銀行缺乏效益性的觀念。安全性、流動性和效益性屬于我國銀行經(jīng)營當(dāng)中的“三”原則。商業(yè)銀行是企業(yè)獲取最大利潤的主要來源。在改革前，我國長期處于計劃經(jīng)濟時期，在此體制下，商業(yè)銀行往往具有兩大作用，即機關(guān)和企業(yè)性質(zhì)。改革之后，銀行體制產(chǎn)生了很大的改變，為了滿足經(jīng)濟體制改革和經(jīng)濟發(fā)展的需求，銀行的經(jīng)濟目標(biāo)仍具有雙重性質(zhì)，即宏觀調(diào)控任務(wù)和追求自身效益，但總體而言，更傾向于宏觀調(diào)控。銀行資金投放時，要求必須以國家大局為重，立足于中國的基本國情，需要重視社會穩(wěn)定和宏觀調(diào)控，在此前提下，才能關(guān)注于自身利益，因此，這種情況下，很容易出現(xiàn)沉淀資金，大大增加利息和貸款本金收回的難度，進而對效益造成不利影響。

2.金融約束機制不健全。當(dāng)前，對于商業(yè)銀行金融風(fēng)險來講，其主要影響因素包括金融約束機制不健全，主要體現(xiàn)在以下幾點，第一，信貸管理偏松，關(guān)系貸、人情貸等不合理的貸款形式依舊無法避免，貸款責(zé)任制落實難度大，約束作用無法充分發(fā)揮其真正的效果，大幅增加銀行風(fēng)險貸款；第二，銀行與銀行間亂拉客戶，亂拉存款現(xiàn)象屢禁不止。

3.內(nèi)部控制機制不健全。內(nèi)部控制機制是否健全，對于銀行經(jīng)營風(fēng)險起決定性作用。當(dāng)前，我國所遇到的金融風(fēng)險，其產(chǎn)生原因較為復(fù)雜，多為經(jīng)濟、社會發(fā)展過程中眾多矛盾的綜合體現(xiàn)，因此，想要有效化解及防范金融風(fēng)險，其前提條件便是完善金融機構(gòu)的自我控制。但這一方面難度相對較大，一些金融機構(gòu)仍舊存在內(nèi)控機制不健全等問題。主要表現(xiàn)為三點，第一，審貸機制不健全。在審貸機制方面，問題集中出現(xiàn)于貸款決策方面、貸款“三查”方面及權(quán)力過分集中等，導(dǎo)致貸款的效益性、安全性，甚至流動性都存在一定問題。第二，管理機制有待完善。若銀行等金融機構(gòu)自身約束能力不強，存在管理問題，在商業(yè)化經(jīng)營過程中，很容易迷失，出現(xiàn)逐利行為和違規(guī)行為，影響放款，或者出現(xiàn)一些資產(chǎn)與正常軌道偏離現(xiàn)象，逃避了監(jiān)管，產(chǎn)生風(fēng)險較高的資產(chǎn)。第三，安全防范不到位。當(dāng)今的社會是一個經(jīng)濟繁榮的時代，人的思想很容易被物質(zhì)所左右，若銀行內(nèi)部人員責(zé)任心不強，出現(xiàn)有法不依、執(zhí)紀(jì)不嚴(yán)等行為，很容易出現(xiàn)拜金主義和腐敗思想，進而助長了一些人為了一己之私鋌而走險的思想，在社會上形成負(fù)面影響。甚至出現(xiàn)一些詐騙銀行資金的行為，導(dǎo)致銀行蒙受嚴(yán)重的經(jīng)濟損失。

三、商業(yè)銀行金融風(fēng)險防范措施

為有效防范金融風(fēng)險發(fā)生及避免同類型或相似類型金融風(fēng)險的出現(xiàn)，需構(gòu)建和完善金融風(fēng)險防范處置體系，這也是識別和處置金融風(fēng)險的關(guān)鍵手段。為此，可以從以下幾點進行論述。

1.強化商業(yè)銀行內(nèi)部自我控制機制。作為金融機構(gòu)的一種自律行為，金融機構(gòu)內(nèi)部控制可以有效防范風(fēng)險，控制及規(guī)范各業(yè)務(wù)活動，也是衡量銀行經(jīng)營水平的關(guān)鍵。（1）健全內(nèi)部管理控制制度。作為一個高風(fēng)險行業(yè)，金融行業(yè)的風(fēng)險較高。在商業(yè)銀行經(jīng)營活動當(dāng)中，必須強化自身的風(fēng)險意識，嚴(yán)禁一味追求自身利潤，盲目經(jīng)營。在日常工作中，必須始終遵循“謹(jǐn)慎、穩(wěn)健”的原則，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定要求依法、依章辦事。要求健全內(nèi)部管理控制制度，真正落實貸款管理責(zé)任制度和風(fēng)險責(zé)任制度等。保證明確責(zé)權(quán)，將責(zé)任落實到崗到位，保證經(jīng)營的合法性、操作行為的合理性。同時，要進一步規(guī)范操作管理人員的行為，維護好銀行的形象。強化監(jiān)督作用，明確劃分各級人員的權(quán)限，尤其是信貸、人事、財務(wù)等方面，防范權(quán)力過分集中，避免出現(xiàn)人為隱患。（2）健全風(fēng)險補償及保障制度，有效消除或減小金融風(fēng)險。想要化解金融風(fēng)險，應(yīng)按照規(guī)定要求，采取提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，繳足存款準(zhǔn)備金等方法。同時，還應(yīng)該按照貸款的類別、程度等，根據(jù)比例要求，準(zhǔn)確提取風(fēng)險準(zhǔn)備金。通過這種方式，可以有效解決商業(yè)銀行呆賬、壞賬準(zhǔn)備金不足等情況。此外，還需要進一步加強核銷能力，及時核銷那些拖欠多年且經(jīng)查無法回收的貸款，對于一些核銷難度大的資金情況，國家應(yīng)給予一定政策和財政支持，適當(dāng)減輕銀行的負(fù)擔(dān)。

2.積極清收和轉(zhuǎn)化存量風(fēng)險資產(chǎn)。對于銀行而言，想要實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，必須解決存量沉淀這一障礙。為此，在當(dāng)前乃至今后很長一段時間內(nèi)，盤活存量和調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)都是銀行經(jīng)營發(fā)展的一大重點。為了積極清收和轉(zhuǎn)化存量風(fēng)險資產(chǎn)，盤活存量，應(yīng)從以下兩點入手。首先，需要具體問題具體分析，針對各個企業(yè)具體分析，區(qū)別對待，采取切實可行的解決對策，強化現(xiàn)有不良貸款的轉(zhuǎn)化和清收力度。針對那些有條件的企業(yè)，銀行應(yīng)給予支持，加大其改革的能力，增強企業(yè)發(fā)展力度，逐漸化解資產(chǎn)當(dāng)中的損失，消除有問題的貸款。對于那些有一定發(fā)展前景但目前經(jīng)營困難的企業(yè)，則需要根據(jù)實際情況給予相應(yīng)的支持，要提高企業(yè)經(jīng)營管理水平，盡可能幫助企業(yè)更好地發(fā)展。對于一些虧損嚴(yán)重，資不抵債的企業(yè)，應(yīng)采取斷然對策，盡可能使其破產(chǎn)消亡，從破產(chǎn)拍賣當(dāng)中回收貸款資金，并投入到其他有前景的企業(yè)，從而活化銀行信貸資產(chǎn)，盤活存量。其次，積極解決資產(chǎn)存量上存在的失去法律效力的難題。一是針對那些到期、逾期等貸款，需要采取抓緊催收措施，完善催收檔案，下發(fā)催收通知書，促使企業(yè)盡快制定還款計劃，盡可能回收貸款，從而形成合法債權(quán)。二是對于那些抵押手續(xù)不完善，或登記時效已過的抵押物品，需要重新認(rèn)證登記，轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險。三是依法審查擔(dān)保貸款的保證人，合理合法合規(guī)地及時做好補辦公證。

3.嚴(yán)格落實貸款“三查”分離制度。為了防范銀行金融風(fēng)險，應(yīng)嚴(yán)格落實貸款“三查”分離制度，健全信貸資產(chǎn)保障制度。要求從貸款的事前調(diào)查階段開始，在項目考察方面有效防范貸款風(fēng)險。在前期階段，應(yīng)將重點放在貸款戶建立和存在的合法性調(diào)查環(huán)節(jié)，保障貸款獲取的合理性、合法性。在選擇項目時，應(yīng)選擇那些信用好、效益好的企業(yè)，確保企業(yè)具有一定還款能力的情況下放貸，把好貸款入口關(guān)。在審批貸款項目方面，同樣要防范貸款風(fēng)險。在貸款審批當(dāng)中，應(yīng)注重?fù)?dān)保環(huán)節(jié)，保證抵押、質(zhì)押等手續(xù)符合規(guī)定，確保審核結(jié)果滿足要求，最大限度降低出現(xiàn)貸款風(fēng)險的可能性。除此之外，還需要做好貸款后期管理工作，有效防范和化解貸款風(fēng)險。在貸后檢查當(dāng)中，重點對貸款戶能否按照借款合同使用資金等方面進行檢查。為了進一步強化貸后檢查，還需要建立及完善跟蹤監(jiān)測制度，比如說，一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營問題，應(yīng)及時進行跟進。

四、結(jié)束語

綜上所述，在社會經(jīng)濟高速發(fā)展的今天，金融業(yè)也取得了令人矚目的成績。然而，由于金融行業(yè)與風(fēng)險相伴而生，想要合理控制商業(yè)銀行的金融風(fēng)險，必須了解其金融風(fēng)險的含義，從中找出風(fēng)險影響因素，才能根據(jù)實際情況，提出行之有效的解決措施，這樣才能最大限度防范商業(yè)銀行的金融風(fēng)險，才能保證銀行業(yè)持續(xù)、健康經(jīng)營與發(fā)展。

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作者:李燕 單位:中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行河南省分行營業(yè)部