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商業(yè)資本論文范文第1篇

工商資本投資農(nóng)業(yè)，學(xué)者們研究的另外一個(gè)問(wèn)題是資本投資農(nóng)業(yè)的投資經(jīng)營(yíng)方式。在她的研究中將工商企業(yè)對(duì)農(nóng)業(yè)的投資方式分為資金、技術(shù)投入和合資、獨(dú)資或合作經(jīng)營(yíng)。第一種投資方式是由于工商企業(yè)為了保證穩(wěn)定的源材料和商品供應(yīng)而進(jìn)行的資金及其技術(shù)投入。第二種投資方式是工商企業(yè)獨(dú)資或相關(guān)的農(nóng)業(yè)部門合資建立企業(yè)集團(tuán)，合作經(jīng)營(yíng)、共同管理、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益均沾的經(jīng)營(yíng)方式，對(duì)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、資源的利用有積極作用，它使生產(chǎn)、加工、銷售成為一個(gè)有機(jī)的整體。把投資方式歸結(jié)為投資開(kāi)放型，租賃經(jīng)營(yíng)型，聯(lián)合開(kāi)發(fā)型和基地契約型四種。同樣的，也將工商資本進(jìn)入農(nóng)業(yè)領(lǐng)域歸納為四種方式，分別是獨(dú)資型，合作型，引資型和再生型。一些資金實(shí)力雄厚的業(yè)主，靠自有資金獨(dú)立創(chuàng)業(yè)農(nóng)業(yè)企業(yè)；一些業(yè)主由于受自身經(jīng)濟(jì)和生產(chǎn)技術(shù)的限制，單單依靠自身的力量難以得到好的發(fā)展，因而通過(guò)資金與資金合作、資金和技術(shù)合作和股份合作的渠道；有些工商業(yè)主則通過(guò)招商引資，借助外來(lái)資本興辦農(nóng)業(yè)企業(yè)；甚至有些業(yè)主，先把部分的工商資本投入農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，并以再生的農(nóng)業(yè)資料生產(chǎn)企業(yè)來(lái)推動(dòng)原有工商企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。

二、國(guó)內(nèi)外對(duì)工商資本進(jìn)農(nóng)業(yè)的態(tài)度

1.國(guó)內(nèi)態(tài)度國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)待工商資本進(jìn)農(nóng)業(yè)的觀點(diǎn)分為兩種：一種是支持的觀點(diǎn)，另一種是反對(duì)的觀點(diǎn)。持支持觀點(diǎn)的學(xué)者認(rèn)為建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的主體不僅局限于農(nóng)業(yè)本身，工商資本也是很關(guān)鍵的要素。持反對(duì)觀點(diǎn)的學(xué)者認(rèn)為資本具有趨利性，工商資本下鄉(xiāng)會(huì)影響農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。有些學(xué)者指出實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化必須把工商資本引入農(nóng)業(yè)，工商資本終將成為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的生力軍。首先，工商資本有富余，有能力投資于農(nóng)業(yè)；其次，農(nóng)業(yè)投資項(xiàng)目盈利潛力很大；再次，工商資本投資農(nóng)業(yè)，是實(shí)施“以工促農(nóng)、以城帶鄉(xiāng)”戰(zhàn)略的重要措施。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)農(nóng)村長(zhǎng)期貧苦且農(nóng)民的自身積累薄弱：農(nóng)業(yè)資本投入相對(duì)缺乏，產(chǎn)業(yè)化嚴(yán)重滯后，設(shè)施裝備條件差，農(nóng)村從業(yè)人員素質(zhì)不高，農(nóng)業(yè)融入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)存在先天不足。積極引導(dǎo)工商業(yè)資本進(jìn)入農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，不僅可以帶來(lái)資本，而且可以把工業(yè)的管理理念、生產(chǎn)方式、管理經(jīng)驗(yàn)和科學(xué)技術(shù)等全新的理念帶到農(nóng)業(yè)和農(nóng)村，是提升現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展理念和發(fā)展形式的現(xiàn)實(shí)途徑。第二種是反對(duì)的觀點(diǎn)。持反對(duì)態(tài)度的學(xué)者擔(dān)心工商資本下鄉(xiāng)后，社會(huì)公共利益會(huì)被損害。農(nóng)民的土地被流轉(zhuǎn)后，大量的農(nóng)民將因不可以從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)而失業(yè)，對(duì)農(nóng)村社會(huì)的穩(wěn)定產(chǎn)生負(fù)面的影響。一些工商企業(yè)流轉(zhuǎn)土地后“圈而不用”，會(huì)造成大量耕地資源的浪費(fèi)。部分工商企業(yè)貪圖土地價(jià)值而投資農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，或者以騙取國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼為目的，以“圈地”或非農(nóng)化為目的造成土地非農(nóng)化、非糧化，進(jìn)而影響重要農(nóng)產(chǎn)品的供給。甚至，還有部分工商資本投資農(nóng)產(chǎn)品流通領(lǐng)域進(jìn)行市場(chǎng)炒作，不僅嚴(yán)重?cái)_亂了正常市場(chǎng)秩序，損害了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，還影響了政府宏觀調(diào)控，且對(duì)城鄉(xiāng)居民的消費(fèi)也帶來(lái)消極的影響。2.國(guó)外態(tài)度各個(gè)國(guó)家農(nóng)業(yè)在早期發(fā)展過(guò)程中也經(jīng)常遇到資金不足的問(wèn)題。西方和亞洲其它國(guó)家對(duì)待工商業(yè)資本投資農(nóng)業(yè)和國(guó)內(nèi)大致相同，也可分為兩種：一種是支持的觀點(diǎn)，另一種是反對(duì)的觀點(diǎn)。日本和韓國(guó)兩個(gè)國(guó)家對(duì)待工商資本投資農(nóng)業(yè)領(lǐng)域持十分謹(jǐn)慎的態(tài)度。這兩個(gè)國(guó)家不提倡依靠工商資本的力量來(lái)發(fā)展現(xiàn)代化的農(nóng)業(yè)。而是在建立農(nóng)村土地制度的基本準(zhǔn)則上，在限制工商資本投入農(nóng)業(yè)的同時(shí)，扶持小農(nóng)組織建立“綜合農(nóng)協(xié)”模式。在農(nóng)協(xié)模式下，農(nóng)民不僅分享種植業(yè)的收益，還幾乎分享了加工、流通儲(chǔ)藏、市場(chǎng)資料生產(chǎn)供應(yīng)、技術(shù)服務(wù)、和土地“農(nóng)轉(zhuǎn)非”等諸多方面的絕大部分收益。在這種模式下，農(nóng)民自主選擇進(jìn)城就業(yè)，自主農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。菲律賓在對(duì)待資本投資農(nóng)業(yè)的問(wèn)題上和日韓國(guó)家截然不同。菲律賓政府認(rèn)為發(fā)展現(xiàn)代化的農(nóng)業(yè)必須依靠工商資本的力量。工商資本進(jìn)入農(nóng)業(yè)領(lǐng)域采用“公司+農(nóng)戶”模式。在政府積極鼓勵(lì)工商資本投資農(nóng)業(yè)的政策指導(dǎo)下，西方大型農(nóng)業(yè)跨國(guó)公司和本國(guó)資本家控制著菲律賓農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后的各個(gè)環(huán)節(jié)。由于大公司有著先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)和豐富的管理方式，其生產(chǎn)效率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于小農(nóng)經(jīng)濟(jì)，從事種植業(yè)的農(nóng)民被迫破產(chǎn)，最終失去土地。農(nóng)民在這樣的模式中，農(nóng)民進(jìn)城就業(yè)和生活并非自主性選擇，而是在農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化過(guò)程中被迫失去了自主性。

三、總結(jié)

商業(yè)資本論文范文第2篇

第一，由歷史原因形成的、以國(guó)有商業(yè)為主體的首都商業(yè)布局和結(jié)構(gòu)問(wèn)題仍未徹底解決。在“首都經(jīng)濟(jì)”發(fā)展過(guò)程中，現(xiàn)有的所有制結(jié)構(gòu)在一定程度上妨礙著商業(yè)領(lǐng)域市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局的合理發(fā)展。

第二，國(guó)有商業(yè)企業(yè)固有的管理體制陳舊、運(yùn)行機(jī)制不活等問(wèn)題依然存在。由此而生的冗員多、負(fù)擔(dān)重、經(jīng)營(yíng)不夠靈活、職工積極性不高等弊端并未徹底革除，這些包袱使國(guó)有商業(yè)企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中難以搶得先機(jī)，也就很難適應(yīng)對(duì)外全面開(kāi)放商業(yè)領(lǐng)域后更加激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。

第三，從國(guó)有商業(yè)目前的經(jīng)營(yíng)狀況來(lái)看，不景氣的仍占大多數(shù)，效益好的很少。尤其是最近幾年，國(guó)有商業(yè)在經(jīng)營(yíng)規(guī)模、市場(chǎng)份額、成長(zhǎng)性等幾方面都表現(xiàn)不佳。北京市非公商業(yè)在社會(huì)消費(fèi)品零售額中所占的份額從1990年的11.7％上升到2000年的50％左右。與此同時(shí)，國(guó)有商業(yè)企業(yè)商品適銷性低，庫(kù)存率高(平均存貨/銷售成本)，資金利用效率低下。目前，北京市國(guó)有資本占主導(dǎo)地位的大中型商業(yè)企業(yè)的年資金周轉(zhuǎn)率僅為1.7次。資金利用效率幾乎與工業(yè)企業(yè)水平相同。而根據(jù)一般規(guī)律，商業(yè)企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)速度應(yīng)當(dāng)比工業(yè)企業(yè)高1倍，流通效率不高的局面沒(méi)有得到明顯改善。這種不良局面已經(jīng)成為制約北京市商業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的明顯障礙。

國(guó)有商業(yè)資本繼續(xù)存在于效益低下的國(guó)有商業(yè)企業(yè)，既不利于國(guó)有資產(chǎn)的保值增值和商業(yè)流通領(lǐng)域整體效益的提高，也不利于國(guó)有資本向需要由國(guó)有經(jīng)濟(jì)發(fā)揮主導(dǎo)和支配作用的戰(zhàn)略性行業(yè)和領(lǐng)域集中。事實(shí)上，當(dāng)前北京市有許多應(yīng)該有國(guó)有經(jīng)濟(jì)和國(guó)有資本充分發(fā)揮作用的領(lǐng)域，國(guó)有資本投入不足。比如在基礎(chǔ)設(shè)施等方面，國(guó)有資本的投入嚴(yán)重不足。北京交通擁堵日益嚴(yán)重的現(xiàn)狀就是一個(gè)明證，再比如，此次非典的爆發(fā)和疫情的蔓延也充分暴露了國(guó)有資本在公共衛(wèi)生方面和突發(fā)事件應(yīng)急系統(tǒng)建設(shè)方面投入的嚴(yán)重不足。因此，為更有效發(fā)揮國(guó)有資本對(duì)整個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)的支撐和帶動(dòng)作用，形成北京市地區(qū)經(jīng)濟(jì)的良性循環(huán)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本配置領(lǐng)域的充分優(yōu)化，國(guó)有商業(yè)資本退出商業(yè)流通領(lǐng)域勢(shì)在必行。

二、戰(zhàn)略調(diào)整應(yīng)以提高商業(yè)的整體競(jìng)爭(zhēng)力和地區(qū)經(jīng)濟(jì)整體實(shí)力為目標(biāo)

北京市推進(jìn)國(guó)有商業(yè)戰(zhàn)略性調(diào)整的總體目標(biāo)應(yīng)當(dāng)著重于兩個(gè)方面：一是通過(guò)對(duì)國(guó)有商業(yè)資本布局的戰(zhàn)略調(diào)整，提高北京市商業(yè)的整體競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)北京市商貿(mào)流通業(yè)的快速發(fā)展。二是通過(guò)調(diào)整，將國(guó)有商業(yè)資本向需要由國(guó)有經(jīng)濟(jì)發(fā)揮主導(dǎo)和支配作用的戰(zhàn)略性行業(yè)和領(lǐng)域集中，提高國(guó)有資本的利用效率，促進(jìn)首都經(jīng)濟(jì)的繁榮。從短期看，北京市國(guó)有商業(yè)資本的戰(zhàn)略性調(diào)整的重點(diǎn)應(yīng)是整合現(xiàn)有的國(guó)有商業(yè)資源，通過(guò)在“進(jìn)”與“退”中的產(chǎn)權(quán)優(yōu)化重組，使國(guó)有資本真正成為能夠帶來(lái)良好收益的有效資產(chǎn)，提高國(guó)有商業(yè)資本的市場(chǎng)價(jià)值。進(jìn)而為國(guó)有資本退出商業(yè)流通領(lǐng)域，實(shí)現(xiàn)配置領(lǐng)域的充分優(yōu)化這一長(zhǎng)期目標(biāo)做準(zhǔn)備。具體說(shuō)，近期北京市商業(yè)領(lǐng)域國(guó)有資本戰(zhàn)略性調(diào)整的具體思路是：

（一）調(diào)整國(guó)有資本分布領(lǐng)域和在企業(yè)產(chǎn)權(quán)構(gòu)成中的地位，增強(qiáng)國(guó)有資本的活力

——少數(shù)經(jīng)營(yíng)特殊商品的企業(yè)仍應(yīng)保留國(guó)有獨(dú)資。如：鹽業(yè)、煙草業(yè)等。

——在一些重點(diǎn)企業(yè)中，國(guó)有資本仍可占據(jù)控股地位。這類企業(yè)主要指兩種情況。一是業(yè)態(tài)清晰，主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，經(jīng)營(yíng)管理水平高，核心競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的大型企業(yè)集團(tuán)。二是經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài)新，發(fā)展前景好，業(yè)績(jī)突出，在全國(guó)處于領(lǐng)先地位的大型連鎖企業(yè)。

——具有一定競(jìng)爭(zhēng)力的品牌企業(yè)和連鎖組織形式的企業(yè)，如一些老字號(hào)和新興品牌企業(yè)，國(guó)有資本可視效益情況適當(dāng)參股。

——在浴室、理發(fā)、修理、餐飲、旅店、洗衣和攝影等行業(yè)的單體企業(yè)或小型商業(yè)企業(yè)中，國(guó)有資本應(yīng)堅(jiān)決全部退出。

（二）建立國(guó)有商業(yè)資產(chǎn)的有效管理體制

多頭管理和職責(zé)界定不清一直是困擾國(guó)有資產(chǎn)管理的主要因素，近幾年雖經(jīng)調(diào)整，但效果并不理想。因此在戰(zhàn)略調(diào)整中應(yīng)構(gòu)建新的管理體制。一方面，國(guó)有資產(chǎn)管理應(yīng)實(shí)行管資產(chǎn)、管人、管事的統(tǒng)一。國(guó)有商業(yè)資產(chǎn)連同其他國(guó)有資產(chǎn)一起由政府專司國(guó)有資產(chǎn)管理的專門機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理，而且管資產(chǎn)和管事管人相統(tǒng)一,不再多頭管理。另一方面，進(jìn)一步完善三個(gè)層次職能的分離。第一層次：實(shí)現(xiàn)政府的社會(huì)經(jīng)濟(jì)管理職能同國(guó)有資本管理監(jiān)督職能的分離。第二層次：實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本管理監(jiān)督職能同國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)職能的分離，國(guó)有商業(yè)資本的經(jīng)營(yíng)權(quán)應(yīng)以授權(quán)方式交給控股公司或投資公司,專門從事國(guó)有資本的營(yíng)運(yùn)。第三層次：國(guó)有投資公司或控股公司通過(guò)出資對(duì)企業(yè)或公司參股或控股，取得所有者權(quán)益，實(shí)現(xiàn)出資人最終控制企業(yè)同企業(yè)作為獨(dú)立法人依法自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的分離。在原專業(yè)局基礎(chǔ)上組建的行政性商業(yè)企業(yè)應(yīng)視其具體情況給予撤銷，有條件的通過(guò)改制轉(zhuǎn)變?yōu)閷?shí)體性公司，不再保留行政職能。

（三）培育大型商業(yè)企業(yè)集團(tuán)，構(gòu)建大企業(yè)主導(dǎo)型的現(xiàn)代化、國(guó)際化的城市商貿(mào)流通格局

北京市要建設(shè)成為一個(gè)現(xiàn)代化、國(guó)際化大都市，其城市商貿(mào)流通必須發(fā)展相應(yīng)的業(yè)態(tài)和市場(chǎng)主體。根據(jù)北京市場(chǎng)的規(guī)模、基本特點(diǎn)和現(xiàn)有資源狀況，借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)驗(yàn)，建議重點(diǎn)發(fā)展“六大商業(yè)板塊”，即百貨業(yè)、連鎖超市業(yè)、專業(yè)連鎖業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、中式餐飲業(yè)以及食品加工業(yè)。每個(gè)“板塊”都應(yīng)當(dāng)形成以集團(tuán)化、連鎖化為主體，以信息化、網(wǎng)絡(luò)化經(jīng)營(yíng)為主要運(yùn)行方式的龍頭企業(yè)。龍頭企業(yè)應(yīng)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中產(chǎn)生。

三、國(guó)有商業(yè)資本戰(zhàn)略性調(diào)整的具體措施

國(guó)有商業(yè)資本整合重組，應(yīng)以“企業(yè)自愿、政府引導(dǎo)、市場(chǎng)化運(yùn)作”為原則。政府推進(jìn)國(guó)有商業(yè)戰(zhàn)略性調(diào)整，應(yīng)當(dāng)主要依靠市場(chǎng)化運(yùn)作手段。在運(yùn)作過(guò)程中要重點(diǎn)突出，措施得當(dāng)，力求實(shí)現(xiàn)商業(yè)資源的優(yōu)化配置。

（一）以出售股權(quán)、合資、合作等方式實(shí)現(xiàn)部分國(guó)有資本從大型商業(yè)企業(yè)退出

除鹽業(yè)、煙草等特殊行業(yè)可繼續(xù)保留國(guó)有獨(dú)資外，對(duì)其余國(guó)有商業(yè)資源，應(yīng)本著“靚女先嫁”的原則，通過(guò)政府引導(dǎo)、市場(chǎng)化運(yùn)作的方式促進(jìn)優(yōu)質(zhì)商業(yè)資源有效集中，將其培育和發(fā)展為有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的大商業(yè)集團(tuán)，進(jìn)而以較高的市場(chǎng)價(jià)格變現(xiàn)國(guó)有資本，實(shí)現(xiàn)退出。具體的退出方式可以有多種選擇。一是減持國(guó)有股?？煽紤]通過(guò)出讓國(guó)有股、放棄配股權(quán)、置換股權(quán)等形式，由絕對(duì)控股向相對(duì)控股或參股轉(zhuǎn)變，同時(shí)吸引國(guó)內(nèi)外有實(shí)力的企業(yè)以資金、技術(shù)和市場(chǎng)參股、控股。對(duì)已上市的商業(yè)企業(yè)，可利用上市公司殼資源，通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)置換和證券市場(chǎng)運(yùn)作，減持國(guó)有股。二是與其他所有制企業(yè)合作。與國(guó)際上處于領(lǐng)先地位的跨國(guó)公司和國(guó)內(nèi)具備條件的一些非國(guó)有大企業(yè)合資合作，是實(shí)現(xiàn)國(guó)有商業(yè)資本退出的另一個(gè)現(xiàn)實(shí)的選擇。

（二）通過(guò)多種形式解決國(guó)有中小企業(yè)退出問(wèn)題

商業(yè)領(lǐng)域的國(guó)有中小企業(yè)改革采取放棄控股、減少參股的方式，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本的有序退出。中型企業(yè)可通過(guò)改制，出讓國(guó)有資本的控股權(quán)，以最大限度地吸收私營(yíng)資本的進(jìn)入，待條件成熟國(guó)有資本逐步退出。小型企業(yè)中的國(guó)有資本最好一次性全部退出。通過(guò)產(chǎn)權(quán)出售的方式，將國(guó)有資本整體出讓給企業(yè)經(jīng)營(yíng)者、職工和社會(huì)自然人等。要將企業(yè)徹底推向市場(chǎng)。供銷社系統(tǒng)企業(yè)應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步理順各級(jí)供銷社的組織管理體制，理順與區(qū)縣公司的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，取得規(guī)模效益。通過(guò)改革與調(diào)整，努力構(gòu)建優(yōu)、特、專、精的企業(yè)群體。

（三）繼續(xù)實(shí)施兼并破產(chǎn)，清理并淘汰一批劣勢(shì)企業(yè)

國(guó)有商業(yè)企業(yè)的扭虧脫困工作應(yīng)當(dāng)與國(guó)有資本的戰(zhàn)略性調(diào)整任務(wù)結(jié)合起來(lái)。一些長(zhǎng)期虧損、扭虧無(wú)望的企業(yè)應(yīng)當(dāng)退出市場(chǎng)，以便集中國(guó)有商業(yè)資本發(fā)展有競(jìng)爭(zhēng)力的企業(yè)。建議北京市政府每年對(duì)商業(yè)領(lǐng)域中的虧損企業(yè)進(jìn)行一次清理。對(duì)連續(xù)3年虧損、扭虧無(wú)望的企業(yè)，政府要采取關(guān)閉注銷、出售拍賣、兼并破產(chǎn)等有效措施，果斷予以淘汰；有國(guó)有資本參與其中的商業(yè)企業(yè)要實(shí)行扭虧目標(biāo)責(zé)任制，兩年左右的時(shí)間內(nèi)無(wú)法實(shí)現(xiàn)盈利的，國(guó)有資本應(yīng)當(dāng)徹底撤出。同時(shí)應(yīng)完善市場(chǎng)優(yōu)勝劣汰機(jī)制，對(duì)虧損超過(guò)規(guī)定期限的企業(yè)要及時(shí)進(jìn)行清盤(pán)，不應(yīng)允許虧損企業(yè)長(zhǎng)期存在。

（四）完善國(guó)有資本運(yùn)作體系，形成規(guī)范的母子公司體制

根據(jù)北京市目前的國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理辦法，商業(yè)領(lǐng)域中現(xiàn)有大型國(guó)有商業(yè)集團(tuán)應(yīng)重新審視本企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，明確集團(tuán)總部的主要功能。對(duì)于資產(chǎn)規(guī)模較大、具有可開(kāi)發(fā)資源優(yōu)勢(shì)的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)逐步由實(shí)體經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)為資本經(jīng)營(yíng)。國(guó)有商業(yè)集團(tuán)應(yīng)當(dāng)收縮商品經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)，在一個(gè)不太長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)過(guò)渡為國(guó)有資產(chǎn)控股公司；從以往管“一個(gè)個(gè)企業(yè)”到管“一塊塊資產(chǎn)”。資產(chǎn)規(guī)模較大，具有品牌經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)的企業(yè)集團(tuán)，可兼有資本經(jīng)營(yíng)和商品經(jīng)營(yíng)雙重職能。

四、政府在國(guó)有商業(yè)資本戰(zhàn)略性調(diào)整中應(yīng)有所作為

在向現(xiàn)代化、國(guó)際化大都市方向發(fā)展過(guò)程中，一方面國(guó)有資本仍將在首都商業(yè)領(lǐng)域發(fā)揮重要作用，但另一方面，具體到企業(yè)來(lái)說(shuō)，沒(méi)有必要強(qiáng)調(diào)國(guó)有資本在商業(yè)企業(yè)中的主導(dǎo)地位。

在國(guó)有商業(yè)資本戰(zhàn)略性調(diào)整中，政府的作用不應(yīng)忽視。從目前各地的實(shí)踐情況看，政府采取何種行為方式，以及如何把握進(jìn)退的“度”是關(guān)鍵。上海市在政府的扶持下已經(jīng)構(gòu)建了一批有國(guó)有資本參與其中的大型商業(yè)企業(yè)。但對(duì)今后可能出現(xiàn)的問(wèn)題還未能預(yù)見(jiàn)。而廣東政府對(duì)于商業(yè)領(lǐng)域的產(chǎn)權(quán)構(gòu)成調(diào)整更多采取了市場(chǎng)自發(fā)競(jìng)爭(zhēng)的政策。這種政策的好處是政府需要支付的轉(zhuǎn)軌代價(jià)較小，但可能使企業(yè)優(yōu)勝劣汰的時(shí)間較長(zhǎng)。我們認(rèn)為，政府在調(diào)整商貿(mào)流通業(yè)產(chǎn)權(quán)構(gòu)成和國(guó)有資本優(yōu)化配置問(wèn)題上應(yīng)當(dāng)引導(dǎo)市場(chǎng)，主動(dòng)出擊。取代市場(chǎng)不行，單純依靠市場(chǎng)自發(fā)競(jìng)爭(zhēng)也不利。具體地說(shuō)，政府應(yīng)主要在制定戰(zhàn)略調(diào)整的總體規(guī)劃，引導(dǎo)、推進(jìn)和監(jiān)督戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施以及適時(shí)調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃等方面發(fā)揮作用。這是因?yàn)閷?duì)資本進(jìn)行戰(zhàn)略性調(diào)整本身就是所有者一項(xiàng)重要的權(quán)利，而國(guó)有商業(yè)資本的戰(zhàn)略性調(diào)整涉及眾多的行業(yè)和企業(yè)，是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要全盤(pán)規(guī)劃，并對(duì)規(guī)劃實(shí)施的進(jìn)程進(jìn)行監(jiān)督和控制，同時(shí)針對(duì)實(shí)施過(guò)程中碰到的問(wèn)題對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃作出調(diào)整，這些職能理應(yīng)由作為國(guó)有資本所有者代表的政府行使。

五、戰(zhàn)略調(diào)整中應(yīng)注意的問(wèn)題

（一）正確理解國(guó)有資本的“進(jìn)與退”的問(wèn)題

國(guó)有資本進(jìn)行有進(jìn)有退調(diào)整，其目的在于更好地發(fā)揮國(guó)有經(jīng)濟(jì)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的支撐、引導(dǎo)和帶動(dòng)作用，因此，對(duì)商業(yè)流通領(lǐng)域國(guó)有資本進(jìn)行戰(zhàn)略性調(diào)整，其核心應(yīng)是為更好地發(fā)揮國(guó)有資本的作用，而不僅僅是為了甩包袱，將效益差的、實(shí)在經(jīng)營(yíng)不下去的企業(yè)賣掉，而將效益好的繼續(xù)保留。這樣做的結(jié)果，不僅使得退出的過(guò)程困難很大，增加了改革成本，也很難收回足夠的資金去加強(qiáng)該進(jìn)入的領(lǐng)域。

（二）正確對(duì)待退出過(guò)程中國(guó)有商業(yè)資本的流失問(wèn)題

這個(gè)問(wèn)題包括兩個(gè)方面。一方面，要防止在實(shí)施出售拍賣、兼并破產(chǎn)等策略過(guò)程中，因程序不當(dāng)造成國(guó)有資產(chǎn)特別是國(guó)有無(wú)形資產(chǎn)的流失，從而加大改革成本。但另一方面，對(duì)收益低、歷史負(fù)擔(dān)尚未解除的國(guó)有資本，其市場(chǎng)價(jià)格低于評(píng)估價(jià)格的現(xiàn)象，不能簡(jiǎn)單認(rèn)為是國(guó)有資本流失。國(guó)有商業(yè)資本的出售或者兼并重組應(yīng)當(dāng)遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本原則。其中，最重要的是保證程序的公正性。要通過(guò)市場(chǎng)化的辦法找到符合市場(chǎng)游戲規(guī)則的處理程序。在出售過(guò)程當(dāng)中，要吸收內(nèi)部、外部多家參與，通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)程序保證價(jià)格的公開(kāi)、透明和公正。

商業(yè)資本論文范文第3篇

隨著信息時(shí)代的到來(lái)和網(wǎng)絡(luò)、通信技術(shù)的快速發(fā)展，電子商務(wù)對(duì)中小企業(yè)產(chǎn)生的影響越來(lái)越大。電子商務(wù)為中小企業(yè)提供了與大企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的平臺(tái)，提供了大量的市場(chǎng)機(jī)會(huì)，也由此為中小企業(yè)帶來(lái)了直接、間接和潛在的效益。分析研究中小企業(yè)電子商務(wù)的成本和效益，有助于進(jìn)一步提高中小企業(yè)對(duì)電子商務(wù)的認(rèn)識(shí)，并根據(jù)自身的特點(diǎn)，選擇適當(dāng)?shù)姆绞絽⑴c電子商務(wù)，充分利用網(wǎng)絡(luò)信息環(huán)境，以更低的成本獲得更大的企業(yè)效益。

一、電子商務(wù)對(duì)中小企業(yè)的影響

近年來(lái)，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的迅猛發(fā)展使電子商務(wù)在世界范圍內(nèi)蓬勃興起。基于Internet的電子商務(wù)沖擊著傳統(tǒng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式、管理模式和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的運(yùn)作手段，它為中小企業(yè)提供了大量市場(chǎng)機(jī)會(huì)，也縮小了大型企業(yè)和中小企業(yè)之間的市場(chǎng)地位的差距，為中小企業(yè)提供了競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)會(huì)。電子商務(wù)對(duì)中小企業(yè)的影響主要有以下幾個(gè)方面。

(一)改變了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。

電子商務(wù)的導(dǎo)入對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境產(chǎn)生了極大的影響，電子商務(wù)巨大、開(kāi)放式的環(huán)境，將促使市場(chǎng)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化：企業(yè)可以利用網(wǎng)絡(luò)廣告，進(jìn)行網(wǎng)上市場(chǎng)調(diào)研、信息交換和網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷等等；可以利用網(wǎng)絡(luò)加強(qiáng)與上下游廠商的聯(lián)系，從而改變采購(gòu)與銷售的互動(dòng)模式；可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)看樣品、談價(jià)格、簽合同、付價(jià)款，依靠網(wǎng)絡(luò)與客戶進(jìn)行雙向互動(dòng)的溝通，增加彼此的互動(dòng)、了解，加強(qiáng)客戶的忠誠(chéng)度與購(gòu)買力，電子商務(wù)使傳統(tǒng)的商業(yè)結(jié)構(gòu)模式發(fā)生了變化，使其更加適應(yīng)于網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的環(huán)境。

(二)改變了企業(yè)的管理模式。

電子商務(wù)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境產(chǎn)生的影響，使企業(yè)內(nèi)部的管理模式也受到較大的沖擊，要求企業(yè)做出相應(yīng)的整體戰(zhàn)略和策略上的調(diào)整，以適應(yīng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化。在電子商務(wù)的模式下，企業(yè)原有的組織結(jié)構(gòu)要改變，各職能部門之間的界限被打破；企業(yè)間的業(yè)務(wù)單元不再是封閉式的金字塔式層次結(jié)構(gòu)，而是相互溝通、相互學(xué)習(xí)的網(wǎng)狀結(jié)構(gòu)；工作流程自動(dòng)化，人為控制的機(jī)會(huì)減少，誤差降低，讓企業(yè)整體流程更加精確而快速。企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)者扮演的角色不再是經(jīng)驗(yàn)傳承的角色，而是大方向的指引者，領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的激烈競(jìng)爭(zhēng)中生存和發(fā)展，占領(lǐng)更大的市場(chǎng)。企業(yè)以團(tuán)隊(duì)合作的方式，進(jìn)行符合電子商務(wù)特性的運(yùn)作工作架構(gòu)，直接與市場(chǎng)接軌，并以市場(chǎng)的最終效果來(lái)衡量流程的組織狀況。

(三)改變了經(jīng)營(yíng)運(yùn)作手段，提高了經(jīng)濟(jì)效益。

首先，企業(yè)應(yīng)用電子商務(wù)可以降低交易的成本。例如，利用因特網(wǎng)進(jìn)行網(wǎng)上促銷活動(dòng)，降低了企業(yè)的促銷成本；利用電子商務(wù)采購(gòu)系統(tǒng)，企業(yè)可以加強(qiáng)與供應(yīng)商之間的合作，將原材料采購(gòu)與產(chǎn)品制造有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，形成一體化信息傳遞和處理系統(tǒng)，從而降低了采購(gòu)成本。其次，電子商務(wù)的運(yùn)作手段減少了企業(yè)的庫(kù)存。例如應(yīng)用電子商務(wù)的計(jì)劃系統(tǒng)，可以準(zhǔn)確地依據(jù)銷售商的需求來(lái)生產(chǎn)，提高了庫(kù)存周轉(zhuǎn)率，使庫(kù)存總量保持在適當(dāng)?shù)乃?，從而把?kù)存成本降到最低。第三，可以利用網(wǎng)絡(luò)快速地調(diào)研市場(chǎng)，迅速了解產(chǎn)品的市場(chǎng)反饋和最新的需求，隨時(shí)改良開(kāi)發(fā)中的產(chǎn)品；利用網(wǎng)絡(luò)了解到競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的最新情況，從而適當(dāng)調(diào)整自己的產(chǎn)品。此外，由于網(wǎng)絡(luò)的開(kāi)放性和全球性使得電子商務(wù)不受時(shí)空的限制，企業(yè)必須連續(xù)不斷地為世界各地的客戶提供技術(shù)支持和銷售服務(wù)，從而增加企業(yè)交易的機(jī)會(huì)。

電子商務(wù)的導(dǎo)入使中小企業(yè)的決策、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理效率和水平得以較大增長(zhǎng)，從而提高了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。《2005年中國(guó)中小企業(yè)信息化建設(shè)及IT應(yīng)用趨勢(shì)報(bào)告》顯示，2004年中小企業(yè)信息服務(wù)方面的投入達(dá)到126.7億元，同比增長(zhǎng)31.7%?？梢?jiàn)中小企業(yè)電子商務(wù)應(yīng)用需求迅速增長(zhǎng)，電子商務(wù)給中小企業(yè)帶來(lái)的實(shí)惠也越發(fā)明顯。隨著中國(guó)電子商務(wù)市場(chǎng)和技術(shù)的日益開(kāi)發(fā)和完善，中小企業(yè)必將成為電子商務(wù)的主力軍。

發(fā)展電子商務(wù)是降低中小企業(yè)成本的領(lǐng)先戰(zhàn)略，國(guó)外企業(yè)應(yīng)用表明，采用電子商務(wù)手段可以使成本降低5%—10%。因此對(duì)中小企業(yè)應(yīng)用電子商務(wù)的成本和效益問(wèn)題進(jìn)行分析研究，有助于進(jìn)一步提高中小企業(yè)對(duì)開(kāi)展電子商務(wù)的認(rèn)識(shí)，并根據(jù)自身特點(diǎn)，選擇適當(dāng)?shù)姆绞絽⑴c電子商務(wù)，充分利用網(wǎng)絡(luò)信息環(huán)境，以更低的成本獲得更大的企業(yè)效益。

二、中小企業(yè)電子商務(wù)成本分析

我國(guó)的中小企業(yè)大部分是傳統(tǒng)企業(yè)，其特點(diǎn)是規(guī)模小，資金少，人才缺，管理手段落后。電子商務(wù)的發(fā)展和應(yīng)用導(dǎo)致中小企業(yè)發(fā)生根本性的變化。從近年來(lái)中小企業(yè)應(yīng)用電子商務(wù)的情況來(lái)看，往往面臨機(jī)遇和挑戰(zhàn)兩方面的問(wèn)題：一方面，電子商務(wù)先進(jìn)的技術(shù)和開(kāi)放式的環(huán)境，將促使市場(chǎng)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，使中小企業(yè)可以隨時(shí)掌握市場(chǎng)和顧客需求、縮短業(yè)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)間、降低業(yè)務(wù)處理差錯(cuò)、降低貿(mào)易管理成本和庫(kù)存成本、改善服務(wù)質(zhì)量、加快資金流動(dòng)，從而提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益；另一方面，由于中小企業(yè)的人力、財(cái)力、信息技術(shù)等實(shí)力較弱，因此從各方面來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)開(kāi)展電子商務(wù)所付出的代價(jià)也許更大，相對(duì)效益而言，成本也許更高。

據(jù)調(diào)查分析，中小企業(yè)開(kāi)展電子商務(wù)的成本主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

（一）系統(tǒng)構(gòu)建成本

這是企業(yè)建立電子商務(wù)系統(tǒng)過(guò)程中所發(fā)生的各種成本，主要包括系統(tǒng)環(huán)境構(gòu)建的人、財(cái)、物投入成本。企業(yè)實(shí)施電子商務(wù)必須具備必要的硬件和軟件環(huán)境。首先是基礎(chǔ)設(shè)施的購(gòu)建，如電腦、服務(wù)器、交換機(jī)和網(wǎng)絡(luò)及其他設(shè)備、線路等硬件作為載體，這些均屬于固定成本。同時(shí)，還必須具備相關(guān)的電子商務(wù)軟件，才能正常運(yùn)行并完成其所需的功能。硬件成本除了購(gòu)置所需的費(fèi)用之外，還有日常維護(hù)、維修以及損耗、升級(jí)等所需的成本。軟件也同樣有購(gòu)買、開(kāi)發(fā)、維護(hù)等方面的成本，而且，為了趕上時(shí)代的潮流，抓住商機(jī)，必須適時(shí)對(duì)電子商務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行更新?lián)Q代，而這方面所需要的成本是難以估算的。在構(gòu)建電子商務(wù)環(huán)境中，企業(yè)在人、財(cái)、物方面的投入是巨大的，大約占實(shí)施電子商務(wù)全部費(fèi)用的60%以上。這一成本一般在早期階段一次性投入，因此對(duì)于中小企業(yè)而言，的確是個(gè)不小的負(fù)擔(dān)。據(jù)對(duì)廣西的梧州、百色、北海等地的一些中小企業(yè)的調(diào)查中了解到，由于經(jīng)濟(jì)實(shí)力有限，不少企業(yè)都因巨大的構(gòu)建成本而對(duì)開(kāi)展電子商務(wù)顧慮重重，望而卻步。

（二）技術(shù)支持成本

技術(shù)支持成本包括對(duì)電子商務(wù)系統(tǒng)的設(shè)計(jì)、運(yùn)行、維護(hù)和管理等方面所需的技術(shù)含量較高的經(jīng)濟(jì)代價(jià)。從中小企業(yè)的情況來(lái)看，90%以上的企業(yè)由于技術(shù)力量薄弱，人才資源匱乏，在電子商務(wù)系統(tǒng)建設(shè)方面往往沒(méi)有自己專門的技術(shù)隊(duì)伍，大多數(shù)企業(yè)需要以租賃的方式求助于計(jì)算機(jī)軟件公司或近年新興的ASP，因此所付出的代價(jià)是相當(dāng)高昂的。此外，技術(shù)支持成本還包括應(yīng)用信息技術(shù)后必須發(fā)生的各種支持服務(wù)費(fèi)用等等，這對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)也是一大筆開(kāi)支。

（三）運(yùn)營(yíng)管理成本

運(yùn)營(yíng)管理是中小企業(yè)實(shí)施電子商務(wù)并獲取企業(yè)利益的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，在這一環(huán)節(jié)中發(fā)生的成本主要有交易成本、人力投入成本、系統(tǒng)管理成本和配送成本等等。

交易成本指企業(yè)利用電子商務(wù)環(huán)境與交易對(duì)方或其他企業(yè)進(jìn)行商務(wù)貿(mào)易活動(dòng)所發(fā)生的各種成本。這一過(guò)程中所需的費(fèi)用主要有組織網(wǎng)上交易、對(duì)交易對(duì)方的調(diào)研費(fèi)用、交易雙方協(xié)商、起草和簽訂合同、監(jiān)督和實(shí)施合同等。例如企業(yè)利用電子商務(wù)平臺(tái)產(chǎn)品信息，向交易商提供交易結(jié)算、貨款收付等服務(wù)，所發(fā)生的成本大約占整個(gè)運(yùn)營(yíng)管理成本的20%。

人力投入成本包括為了電子商務(wù)系統(tǒng)的正常運(yùn)行，除了構(gòu)建系統(tǒng)時(shí)所需的技術(shù)人員之外，在投入運(yùn)行后必須配備相關(guān)人員、對(duì)人員進(jìn)行必要的教育培訓(xùn)以及支付人員的工資等方面所花的費(fèi)用。這一成本必不可少，約占整個(gè)運(yùn)營(yíng)管理成本的25%以上。

物流配送是電子商務(wù)最后的環(huán)節(jié)，也是個(gè)重要的環(huán)節(jié)。它需要有商品的存放網(wǎng)點(diǎn)、需要增加運(yùn)輸、配送人員的開(kāi)支，由此而增加的成本是不可忽視的，大約占整個(gè)運(yùn)營(yíng)管理成本的30%以上。

管理成本是指為了正常應(yīng)用電子商務(wù)系統(tǒng)，需要建立相關(guān)的管理機(jī)構(gòu)，制訂管理制度，對(duì)運(yùn)行系統(tǒng)進(jìn)行各方面的計(jì)劃、協(xié)調(diào)、控制，對(duì)交易活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和管理所需要的成本。這一成本無(wú)法準(zhǔn)確估算，但對(duì)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)尤其重要。不少中小企業(yè)投入巨額資金，好不容易建立起電子商務(wù)的應(yīng)用環(huán)境，卻由于管理不善而將設(shè)備閑置、系統(tǒng)丟荒，電子商務(wù)成了一種擺設(shè)，流于形式，且這種浪費(fèi)對(duì)于經(jīng)濟(jì)實(shí)力有限的中小企業(yè)而言更是雪上加霜。因此，必要的管理成本是必須投入的。

（四）安全成本

與大企業(yè)一樣，中小企業(yè)在具有開(kāi)放性的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下進(jìn)行商務(wù)活動(dòng)，不得不考慮安全問(wèn)題，例如交易的公正性和安全性、交易方身份的真實(shí)性、傳遞信息的準(zhǔn)確性和完整性以及交易的不可抵賴性等等。為了企業(yè)能安全地實(shí)施電子商務(wù)，必然要制定必須的安全標(biāo)準(zhǔn)、開(kāi)發(fā)安全技術(shù)，采取一系列的安全技術(shù)措施。而這些交易安全的協(xié)議、規(guī)章制度以及技術(shù)措施的使用及其學(xué)習(xí)和操作無(wú)疑增加了電子商務(wù)應(yīng)用的成本。

（五）風(fēng)險(xiǎn)成本

這是企業(yè)開(kāi)展電子商務(wù)時(shí)不可避免的隱形成本。例如由于病毒的入侵、黑客的襲擊、人才的流失、軟硬件的更新?lián)Q代等不好確定、不易把握的因素構(gòu)成的成本。由于中小企業(yè)的實(shí)力較薄弱，風(fēng)險(xiǎn)更大，因此在這方面所承受的壓力相對(duì)更大。

（六）其他成本和費(fèi)用

除了上述成本以外，在實(shí)施電子商務(wù)過(guò)程中還會(huì)發(fā)生其他一些成本和費(fèi)用，例如入網(wǎng)費(fèi)用、注冊(cè)費(fèi)用、與應(yīng)用技術(shù)有關(guān)的人員費(fèi)用等等。還有些間接發(fā)生的成本，如操作技術(shù)不配套而發(fā)生的成本、對(duì)信息處理不當(dāng)而間接產(chǎn)生的成本以及對(duì)新設(shè)備和新技術(shù)不適當(dāng)?shù)囊M(jìn)造成的浪費(fèi)成本等等。

上述各種成本中，構(gòu)建成本和運(yùn)營(yíng)管理成本所占比例較大，也最基礎(chǔ)、最直接；而安全成本和風(fēng)險(xiǎn)成本相對(duì)隱形，但卻不可忽視。隨著電子商務(wù)的不斷發(fā)展，各種成本的結(jié)構(gòu)及比重也在發(fā)生變化，例如構(gòu)建成本中的硬件成本會(huì)隨著電子技術(shù)和計(jì)算機(jī)硬件技術(shù)的發(fā)展而逐漸降低，而軟件成本卻隨著網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下商務(wù)活動(dòng)的功能需求變化而不斷增加；隱形成本也因信息安全、技術(shù)保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題日益凸現(xiàn)而不斷增加。對(duì)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，由于信息化的成本較高，在構(gòu)建系統(tǒng)和運(yùn)營(yíng)管理等環(huán)節(jié)往往存在資金和技術(shù)方面的困難，有些企業(yè)因此失去信心而放棄電子商務(wù)的應(yīng)用。因此，中小企業(yè)應(yīng)根據(jù)自己的實(shí)際情況，對(duì)實(shí)施電子商務(wù)所發(fā)生的各種成本認(rèn)真分析研究，了解哪些成本是可以控制的，哪些成本是可以降低的，哪些成本是可以避免發(fā)生的，以哪一種方式實(shí)施電子商務(wù)比較適合自己，以便以低成本獲取應(yīng)有的企業(yè)效益。

三、中小企業(yè)電子商務(wù)效益分析

企業(yè)對(duì)電子商務(wù)感興趣的理由是它可以為企業(yè)帶來(lái)利益。中小企業(yè)開(kāi)展電子商務(wù)雖然需要花費(fèi)不小的成本，但電子商務(wù)給中小企業(yè)提供了與大企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的平臺(tái)，提供了大量的市場(chǎng)機(jī)會(huì)，也由此為中小企業(yè)帶來(lái)了直接、間接和潛在的效益。

（一）直接效益

電子商務(wù)給中小企業(yè)帶來(lái)的直接效益主要是指具體的營(yíng)運(yùn)效益，如成本上的節(jié)省或生產(chǎn)上的效率，主要表現(xiàn)在以下方面。

1.通過(guò)建立企業(yè)網(wǎng)站，利用網(wǎng)絡(luò)宣傳樹(shù)立企業(yè)形象、傳遞產(chǎn)品信息；在網(wǎng)上做廣告可以將企業(yè)的促銷信息傳遞給世界各地的潛在顧客，增加企業(yè)的銷售機(jī)會(huì)和消費(fèi)者的購(gòu)買機(jī)會(huì)。

2.利用網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行交易，降低交易成本，提高營(yíng)銷效率。傳統(tǒng)商務(wù)中，供應(yīng)鏈耗費(fèi)25%的運(yùn)營(yíng)成本，而電子商務(wù)由于利用網(wǎng)絡(luò)的便利，改善了供應(yīng)鏈管理，從而使成本降低了10%以上。

3.由網(wǎng)絡(luò)和計(jì)算機(jī)來(lái)傳送文件，大大加速文件的處理速度，降低文件處理的成本。根據(jù)有關(guān)方面的研究分析，應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)傳輸可以使文件處理成本降低近40%；用電子文件替代大量的紙質(zhì)文件，使紙張的成本顯著降低。

4.計(jì)算機(jī)自動(dòng)接受和處理信息，可以減少工作量，減少員工成本15%—20%。

5.合理地安排原材料進(jìn)貨和按訂單生產(chǎn)，從而減少庫(kù)存，加快了資金周轉(zhuǎn)。

6.減少中間環(huán)節(jié)，節(jié)省信息成本，為企業(yè)及時(shí)地獲取準(zhǔn)確的信息創(chuàng)造了條件。

例如，廣西食糖中心批發(fā)市場(chǎng)（GSEC）由于實(shí)施全電子化的交易模式，因此至少?gòu)娜矫娅@得直接的效益：（1）大幅度降低了工商企業(yè)的交易成本，吸引全國(guó)涉糖企業(yè)廣泛參與，大大提高了產(chǎn)銷銜接速度；（2）GSEC提供的第三方結(jié)算，有效避免了購(gòu)銷企業(yè)之間三角債的產(chǎn)生；（3）GSEC還與有關(guān)銀行合作為交易商提供融資服務(wù)，交易商交存交割倉(cāng)庫(kù)的倉(cāng)單，辦理相關(guān)手續(xù)后，即可獲得銀行提供的質(zhì)押貨款，有效加快了資金周轉(zhuǎn)。目前，GSEC交易商數(shù)量已達(dá)500余家，已實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上交易白砂糖600多萬(wàn)噸。

（二）間接效益

間接效益是指那些不容易被具體量化的利益，可以說(shuō)是層次較高、布局長(zhǎng)遠(yuǎn)的企業(yè)利益，它通常是策略性、導(dǎo)向性的。電子商務(wù)給中小企業(yè)帶來(lái)的間接效益主要有：

1.提高企業(yè)的管理效率和服務(wù)水平，從而提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

2.擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍與規(guī)模，從而取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。據(jù)統(tǒng)計(jì)，這種間接的效益能達(dá)到其全部貿(mào)易額的3-5%。

3.加強(qiáng)與客戶的溝通，從而擴(kuò)大市場(chǎng)規(guī)模，獲取更大的經(jīng)濟(jì)效益。據(jù)統(tǒng)計(jì)，這種間接的效益能使企業(yè)的市場(chǎng)份額提高15%左右。

4.提高企業(yè)員工綜合素質(zhì)，從而促進(jìn)企業(yè)服務(wù)素質(zhì)和水平的提高。

5.以先進(jìn)的交易模式和管理模式獲得社會(huì)和交易商的認(rèn)同，從而提高社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。

例如小鵬旅游資訊有限公司，利用網(wǎng)絡(luò)環(huán)境推出的“旅游行業(yè)信息在線管理與營(yíng)銷DIMOS系統(tǒng)”，已覆蓋廣西全區(qū)旅游管理部門及旅行社，實(shí)現(xiàn)了全區(qū)旅游行業(yè)的信息化管理，有效提升了旅游行業(yè)的信息化水平，從而使旅游行業(yè)的業(yè)務(wù)量也得到了快速提高。

這些效益雖然并不那么直接和明顯，但從企業(yè)和社會(huì)的總體效益看，在某種程度上卻具有更大的價(jià)值。

（三）潛在效益

有時(shí)電子商務(wù)給企業(yè)帶來(lái)的某些利益是眼前暫時(shí)看不到的，但卻存在潛移默化的效果及強(qiáng)力的后勁，從宏觀上講，這就是潛在效益。例如，開(kāi)展電子商務(wù)可以使企業(yè)的傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)理念及經(jīng)營(yíng)模式逐漸轉(zhuǎn)向先進(jìn)、科學(xué)的經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)模式；可以促進(jìn)企業(yè)乃至國(guó)民經(jīng)濟(jì)高效化、節(jié)約化和協(xié)調(diào)化；可以提升企業(yè)文化，提高員工知識(shí)水平和綜合素質(zhì)等等。潛在效益對(duì)于中小企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力、長(zhǎng)期目標(biāo)、長(zhǎng)遠(yuǎn)利益具有深刻的意義。

例如南博網(wǎng)以“博覽東盟、網(wǎng)盡商機(jī)”為宗旨，通過(guò)網(wǎng)上網(wǎng)下、國(guó)內(nèi)國(guó)外相結(jié)合的服務(wù)手段，為從事中國(guó)-東盟雙邊貿(mào)易的企業(yè)提供專業(yè)化的信息服務(wù)、營(yíng)銷服務(wù)及交易服務(wù)，幫助中國(guó)企業(yè)走進(jìn)東盟、東盟企業(yè)進(jìn)入中國(guó)，全力打造中國(guó)-東盟自貿(mào)區(qū)的貿(mào)易門戶網(wǎng)站。不少中小企業(yè)利用“南博網(wǎng)”這一特殊的電子商務(wù)平臺(tái)，以其嶄新的理念，精心的設(shè)計(jì)，為廣大客戶提供真誠(chéng)、周到、高效、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，因此正在樹(shù)立企業(yè)的良好形象，不斷擴(kuò)大影響，逐漸贏得客戶的信任，不久的將來(lái)會(huì)獲得預(yù)期的效益。

從目前中小企業(yè)應(yīng)用電子商務(wù)的情況分析，也許有些企業(yè)所獲得的利益與所投入的成本并不成正比，甚至從短期來(lái)看也許看不到明顯的效益。但從長(zhǎng)遠(yuǎn)利益看，電子商務(wù)是企業(yè)的希望，是未來(lái)發(fā)展的趨勢(shì)。21世紀(jì)，電子商務(wù)將是企業(yè)的一種生存方式，對(duì)于企業(yè)而言，不具備先進(jìn)科學(xué)的經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)模式，不具備網(wǎng)上運(yùn)營(yíng)的能力，就不具備核心競(jìng)爭(zhēng)力，也就無(wú)法在未來(lái)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占有優(yōu)勢(shì)。電子商務(wù)是一種特殊的交易方式和商務(wù)環(huán)境，因而不能完全按一個(gè)市場(chǎng)化項(xiàng)目的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)來(lái)衡量它的投入與產(chǎn)出，不能精確測(cè)算它的成本與效益之比，而應(yīng)當(dāng)把它的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益結(jié)合起來(lái)綜合考慮，它的真正價(jià)值要從長(zhǎng)遠(yuǎn)的企業(yè)利益進(jìn)行評(píng)價(jià)。

商業(yè)資本論文范文第4篇

(一)重商主義———資本形成思想的歷史準(zhǔn)備如果放寬資本范疇的歷史性規(guī)定,對(duì)資本形成問(wèn)題的討論甚至早在古典經(jīng)濟(jì)學(xué)產(chǎn)生與興起之前就已經(jīng)大量出現(xiàn)。這一點(diǎn)可以突出地從重商主義的理論思想中得到發(fā)現(xiàn)和證明。重商主義思想體系正對(duì)應(yīng)了歐洲資本原始積累時(shí)期,商業(yè)資本作為“資本本身的最早的自由存在方式”①成為支配產(chǎn)業(yè)資本的決定因素。這一時(shí)期,貨幣被視為唯一的財(cái)富,流通領(lǐng)域則成為重商主義者心目中財(cái)富的真正源泉,從而也是貨幣財(cái)富積累和商業(yè)資本形成的唯一途徑。對(duì)于這一歷史階段的資本形成,重商主義者形成了諸多獨(dú)具特色的論述和思想,為資本主義生產(chǎn)方式下眾多資本形成理論的產(chǎn)生與發(fā)展提供了歷史準(zhǔn)備。(二)古典經(jīng)濟(jì)學(xué)以來(lái)———資本形成理論的產(chǎn)生與發(fā)展由于資本范疇的嚴(yán)格確立顯然應(yīng)該是資本主義生產(chǎn)方式從而市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)真正確立后的結(jié)果,所以真正意義上的資本形成理論產(chǎn)生是18世紀(jì)古典經(jīng)濟(jì)學(xué)興起以后的事情。以此為起點(diǎn),大體說(shuō)來(lái)可以分為四個(gè)階段:第一階段:17世紀(jì)末———19世紀(jì)初古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的統(tǒng)治時(shí)期,是資本形成理論的古典主義階段。其時(shí)資本的私人性形成是占主體的資本形成方式,資本主義生產(chǎn)方式處于初步成熟之中。與此相適應(yīng),社會(huì)再生產(chǎn)成為主要的研究角度,資本積累作為資本形成的古典術(shù)語(yǔ),得到了普遍的強(qiáng)調(diào)和重視。關(guān)于資本形成問(wèn)題的思考在這一階段主要集中在對(duì)物質(zhì)資本形成本質(zhì)來(lái)源的探究和追尋上。斯密吸取重農(nóng)主義者的觀點(diǎn),認(rèn)為“資本增長(zhǎng)的直接原因是節(jié)約而不是勤勞”,在做出了最初論斷的同時(shí),也首開(kāi)了以后經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)此問(wèn)題激烈爭(zhēng)論的先河。第二階段:19世紀(jì)中期———20世紀(jì)初新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的興起時(shí)期,是資本形成理論的新古典主義階段。這一時(shí)期資本主義信用、金融獲得極大發(fā)展,資本的社會(huì)性形成開(kāi)始成為普遍和主導(dǎo)的資本形成方式。在此背景下,一方面,物質(zhì)資本形成的重要作用和源泉進(jìn)一步受到關(guān)注。瓦爾拉斯(Walras)、卡塞爾(Cassel)、馬歇爾(Marshall)、埃奇沃斯(Edgeworth)、克拉克(Clark)、維克塞爾(Wicksell)等經(jīng)濟(jì)學(xué)家一致認(rèn)為,經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是資本家延緩當(dāng)前消費(fèi),把一部分收入儲(chǔ)蓄起來(lái)增加投資的結(jié)果。另一方面,盡管新古典主義者否認(rèn)貨幣體系對(duì)資本形成有意義的傳統(tǒng)依然根深蒂固,但與貨幣經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展相適應(yīng),資本形成的利率機(jī)制已經(jīng)開(kāi)始進(jìn)入學(xué)術(shù)視野。第三階段:20世紀(jì)初———20世紀(jì)70年代凱恩斯主義思想廣泛流行時(shí)期,是資本形成理論的凱恩斯(J.N.Keynes)主義階段。在政府干預(yù)思想的籠罩下,關(guān)于資本形成的研究出現(xiàn)了兩個(gè)明顯的趨勢(shì)。一方面,在對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家的資本形成考察中,貨幣體系與公共投資日漸成為可以影響資本形成的有效政策工具。另一方面,針對(duì)發(fā)展中國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)蓬勃興起,使物質(zhì)資本形成在發(fā)展中國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中的重要性達(dá)到了前所未有的高度。第四階段:20世紀(jì)70年代至今,新增長(zhǎng)理論和金融發(fā)展理論興起時(shí)期,是資本形成理論的內(nèi)生主義階段。這一時(shí)期,經(jīng)濟(jì)可以通過(guò)系統(tǒng)中內(nèi)生因素的作用實(shí)現(xiàn)持續(xù)均衡增長(zhǎng)的觀點(diǎn)成為主流思想。在這類思想中,內(nèi)生的金融發(fā)展或內(nèi)生的技術(shù)進(jìn)步是保證資本形成過(guò)程不間斷和有效率的關(guān)鍵所在,資本形成理論因此在兩方面得到了擴(kuò)展與深化。一是在金融發(fā)展理論中,尤其是在20世紀(jì)90年代以后,內(nèi)生金融中介體和金融市場(chǎng)作為金融體系的兩個(gè)組成部分,其發(fā)展?fàn)顩r與資本形成、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)系得到了更多的數(shù)學(xué)解釋和實(shí)證證明。資本形成的貨幣金融維度無(wú)論是在發(fā)展中國(guó)家還是在發(fā)達(dá)國(guó)家都受到了空前的關(guān)注與強(qiáng)調(diào)。二是在新增長(zhǎng)理論中,資本,從而資本形成的內(nèi)涵得到了極大的擴(kuò)展,無(wú)形資本的內(nèi)生形成進(jìn)入理論核心。

二、西方資本形成理論的幾個(gè)主要發(fā)展變化

資本形成理論在古典經(jīng)濟(jì)學(xué)以來(lái)的產(chǎn)生與發(fā)展經(jīng)歷了一個(gè)從實(shí)物經(jīng)濟(jì)背景到貨幣經(jīng)濟(jì)背景,從強(qiáng)調(diào)資本形成來(lái)源到重視資本形成渠道,從自由市場(chǎng)主義到國(guó)家干預(yù)主義,從制度外生到制度內(nèi)生的演進(jìn)與變遷過(guò)程。在這一過(guò)程中,關(guān)于資本形成諸多方面的思想發(fā)生了深刻的變化。雖然這些思想變化幾乎都有著嚴(yán)格的假設(shè)和前提規(guī)定,但其對(duì)現(xiàn)實(shí)仍具有重要的指導(dǎo)意義。而且,從相當(dāng)程度來(lái)說(shuō),了解這些思想和前提假設(shè)的變化軌跡,也就是了解資本形成的現(xiàn)實(shí)變遷本身。具體說(shuō)來(lái),有以下幾個(gè)方面。(一)資本形成涵義的演化與擴(kuò)展資本形成涵義的變化包括兩個(gè)方面。一是資本形成重心的演化。以金融發(fā)展理論的提出為界,資本形成的重心開(kāi)始由資本形成的來(lái)源、規(guī)模和結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)向過(guò)程、渠道和機(jī)制。資本形成研究的理論指向,由此從側(cè)重探討資本形成的現(xiàn)實(shí)作用,向探究如何促進(jìn)和實(shí)現(xiàn)積極有效的資本形成———尤其是尋求如何通過(guò)促進(jìn)資本形成推動(dòng)發(fā)展中國(guó)家的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和轉(zhuǎn)軌———轉(zhuǎn)變。二是資本形成范圍的擴(kuò)展。與資本概念的演變相伴隨,資本形成范圍經(jīng)歷了一個(gè)由狹義的有形資本形成向包括有形資本和無(wú)形資本形成的廣義資本形成擴(kuò)展的過(guò)程。從古典的資本積累思想到新古典主義階段,甚至直到凱恩斯主義階段以后,關(guān)于資本形成的物質(zhì)資本傳統(tǒng)一直在繼續(xù)。典型的如納克斯所說(shuō),資本形成即指社會(huì)不把其全部的生產(chǎn)活動(dòng)用于直接消費(fèi)品的生產(chǎn),而以一部分用于工具、機(jī)器、交通器材、工廠及設(shè)備等各種可用來(lái)增加生產(chǎn)效能的物質(zhì)資本的生產(chǎn)。資本形成過(guò)程的實(shí)質(zhì),是將社會(huì)現(xiàn)有的部分資源抽調(diào)出來(lái)增加資本品存量,以便使將來(lái)可消費(fèi)產(chǎn)品的擴(kuò)張成為可能。薩繆爾森(P.A.Samuelson)也指出,“凈投資”或資本形成是指社會(huì)實(shí)際資本(設(shè)備、房屋、存貨)的凈增長(zhǎng)。上世紀(jì)60年代以后,以舒爾茨(TheodoreW.Schultz)為代表,關(guān)注人力資本的經(jīng)濟(jì)思想開(kāi)始大量出現(xiàn)。同時(shí)貨幣資本伴隨著貨幣經(jīng)濟(jì)和信用的發(fā)展日益受到重視。隨后在眾多的新增長(zhǎng)理論模型中,包括物質(zhì)資本和人力資本的廣義資本成為資本形成理論考察的重點(diǎn)

,資本形成的范圍得到了明顯的擴(kuò)展。(二)資本形成來(lái)源的一元與多元自斯密以來(lái),西方多數(shù)主流經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)資本形成來(lái)源的認(rèn)識(shí)基本一致,即資本形成唯一來(lái)源于國(guó)民儲(chǔ)蓄,來(lái)源于國(guó)民收入大于消費(fèi)的部分。這一認(rèn)識(shí)時(shí)至今日,從未動(dòng)搖,因此形成了資本形成來(lái)源的一元化局面。但實(shí)際上,在學(xué)術(shù)界,對(duì)國(guó)民儲(chǔ)蓄的決定是有爭(zhēng)議的。因此也形成了資本形成來(lái)源在更深層次的多元化狀態(tài)。從斯密開(kāi)始,一直到凱恩斯的絕對(duì)收入假說(shuō)、杜森貝里(J.Dusenberry)的相對(duì)收入假說(shuō)、弗里德曼(MiltonFriedman)的持久收入假說(shuō)和莫迪里亞尼(Madigliani)的生命周期假說(shuō),都把資本形成看作是居民延緩當(dāng)前消費(fèi),將一部分收入儲(chǔ)蓄起來(lái)進(jìn)行投資的結(jié)果。居民儲(chǔ)蓄是擴(kuò)大資本存量的唯一來(lái)源。馬歇爾、劉易斯則指出,儲(chǔ)蓄差不多完全從資本和利潤(rùn)中得來(lái),企業(yè)利潤(rùn)是儲(chǔ)蓄的主要來(lái)源。錢納里(Chen-ery,H.B.)提出“兩缺口”模型,認(rèn)為在開(kāi)放經(jīng)濟(jì)體系下,從均衡的角度來(lái)說(shuō),一國(guó)投資的儲(chǔ)蓄不足部分,必然由進(jìn)口大于出口的部分彌補(bǔ),即“儲(chǔ)蓄缺口”必然等于“貿(mào)易缺口”,外資的進(jìn)入可以使國(guó)民儲(chǔ)蓄總水平提高,促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步,同時(shí)增加資本積累規(guī)模和改善資本利用效率,從而為資本形成指出了一國(guó)經(jīng)濟(jì)體系以外的外國(guó)儲(chǔ)蓄來(lái)源。②(三)資本形成作用的擴(kuò)張與質(zhì)疑資本形成在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中的作用,一直以來(lái)都受到高度重視。斯密認(rèn)為資本積累的擴(kuò)大是國(guó)民財(cái)富增加的根本原因?！昂退姑芟嗤?李嘉圖相信,增長(zhǎng)是他所說(shuō)的‘積累’,也即資本形成的結(jié)果。”③這一認(rèn)識(shí)一直為主流經(jīng)濟(jì)學(xué)所堅(jiān)持。發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)更是將物質(zhì)資本形成在發(fā)展中國(guó)家中的積極作用提高到無(wú)以復(fù)加的地步。無(wú)論是納克斯的“貧困的惡性循環(huán)”理論、納爾遜(Nelson)的“低水平均衡陷阱”理論、繆爾達(dá)爾(Myrdal)“循環(huán)累計(jì)因果關(guān)系”理論,還是羅森斯坦-羅丹(Rosenstein-Rodan)的“大推進(jìn)”理論、萊賓斯坦(Leibenstein)“臨界最小努力”理論,或羅斯托(Rostow)的“起飛”理論和錢納里“兩缺口模型”理論等,都把資本匱乏看作是制約發(fā)展中國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的最主要因素,從而使資本形成成為推動(dòng)發(fā)展中國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的最主要?jiǎng)恿?。但?20世紀(jì)50年代以來(lái),以發(fā)達(dá)國(guó)家為考察對(duì)象的實(shí)證研究對(duì)這一認(rèn)識(shí)形成了質(zhì)疑。阿伯拉莫維茨(Abramovitz)、索洛(Solow)、丹尼森(Denson)、庫(kù)茲涅茨(Kuznets)等學(xué)者的測(cè)算結(jié)果表明,發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要源泉是知識(shí)進(jìn)步而不是資本形成。雖然麥迪遜(Maddison)、納迪里(Nadiri)、布魯頓(Bruton)、羅賓遜(Robinson)等學(xué)者的研究證實(shí)了資本形成在發(fā)展中國(guó)家的貢獻(xiàn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于發(fā)達(dá)國(guó)家,但資本形成對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的普遍意義卻有所動(dòng)搖。80年代以后,資本形成的技術(shù)進(jìn)步內(nèi)含逐漸被人們所認(rèn)識(shí)。索洛、喬根森等人都曾明確提出,技術(shù)進(jìn)步只有與資本形成相伴隨才能被運(yùn)用到實(shí)際生產(chǎn)過(guò)程中去。因此,如果重新認(rèn)識(shí)資本形成的技術(shù)進(jìn)步意義,就會(huì)發(fā)現(xiàn),即使在發(fā)達(dá)國(guó)家,資本形成對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要性仍然無(wú)可替代。(四)資本形成過(guò)程的真空與多維早期的資本形成理論把儲(chǔ)蓄與投資等同起來(lái)看待,認(rèn)為從儲(chǔ)蓄到投資并不存在一個(gè)成本的轉(zhuǎn)化過(guò)程。斯密在《國(guó)富論》中說(shuō),“資本增加,由于節(jié)儉;資本減少,由于奢侈與妄為。一個(gè)人節(jié)省了多少收入,就增加了多少資本?！雹苓@種把資本形成過(guò)程視為完全無(wú)摩擦真空狀態(tài)的思想一直在主流經(jīng)濟(jì)學(xué)中占有相當(dāng)?shù)奈恢?。而事?shí)上,儲(chǔ)蓄與投資之間不僅存在一個(gè)過(guò)程,而且還是一個(gè)“驚險(xiǎn)”的過(guò)程。在貨幣經(jīng)濟(jì)的背景下,這種驚險(xiǎn)的程度加倍地由連接儲(chǔ)蓄供給與投資需求的貨幣金融的作用過(guò)程表現(xiàn)出來(lái)。但是,貨幣金融因素長(zhǎng)期被視為實(shí)體經(jīng)濟(jì)的面紗,對(duì)資本形成不產(chǎn)生實(shí)質(zhì)作用。20世紀(jì)50年代以后,這種狀況才有所扭轉(zhuǎn)。帕特里克指出,金融體系通過(guò)提高資本配置效率和加快資本積累速度對(duì)資本存量產(chǎn)生影響。其后金融發(fā)展理論的產(chǎn)生興起,使資本形成的貨幣金融過(guò)程成為理論界考察的重點(diǎn)。麥金農(nóng)和肖認(rèn)為,金融機(jī)構(gòu)在儲(chǔ)蓄者和投資者之間起中介作用,而“包括利率和匯率在內(nèi)的金融價(jià)格的扭曲以及其他手段”,將使可貸資金的非價(jià)格配給現(xiàn)象大量發(fā)生,最終導(dǎo)致資本形成的規(guī)模、質(zhì)量都無(wú)法保證,經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)無(wú)以為繼。他們的追隨者們進(jìn)一步指出,金融市場(chǎng)的存在大大地促進(jìn)了儲(chǔ)蓄和投資過(guò)程,提供了從儲(chǔ)蓄者向投資者轉(zhuǎn)移資金的有效手段。當(dāng)內(nèi)生增長(zhǎng)理論與金融發(fā)展理論的思潮形成合流以后,內(nèi)生金融體系作為資本形成過(guò)程內(nèi)在邏輯要求的地位得以牢固樹(shù)立。換句話說(shuō),資本形成具有怎樣的貨幣金融過(guò)程將成為影響經(jīng)濟(jì)內(nèi)生增長(zhǎng)的重要因素。這一發(fā)現(xiàn)與(早已受到重視的)資本形成的財(cái)政稅收等過(guò)程一起,使資本形成過(guò)程由無(wú)摩擦、無(wú)成本的傳統(tǒng)真空狀態(tài)變?yōu)榫哂卸喾N形成渠道的現(xiàn)代多維狀態(tài),從而使資本形成的理論具有了更逼近事實(shí)的模擬力和解釋力。(五)資本形成“大道”的分歧與滲透“大道”的概念由薩繆爾森首次提出,指資本存量均衡增長(zhǎng)的最優(yōu)路徑。對(duì)這一問(wèn)題的關(guān)注始于最優(yōu)資本積累理論的兩篇重要論文———富蘭克•拉姆齊1928年發(fā)表的《儲(chǔ)蓄的數(shù)學(xué)理論》和馮•諾依曼1932年提交的《一般經(jīng)濟(jì)均衡模型》。拉姆齊假定只存在一種用于資本積累和消費(fèi)的商品,并且這個(gè)經(jīng)濟(jì)可以達(dá)到生產(chǎn)和消費(fèi)兩方面充分滿足的“大同世界”,在此基礎(chǔ)上導(dǎo)出了能實(shí)現(xiàn)跨時(shí)效用之和最大化的資本積累定理;諾依曼則證明,分部門模型中,在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的擴(kuò)展可能使資本品的存量以最大速率擴(kuò)張的均衡狀態(tài)下,資本存量的擴(kuò)張速率與價(jià)格下降的速率相同。對(duì)這兩篇論文的拓展產(chǎn)生了傳統(tǒng)最優(yōu)增長(zhǎng)理論中的兩種大道模型———薩繆爾森“大道”和拉姆齊“大道”。這兩種模型相互滲透,經(jīng)索洛、斯旺(Swan)等人的增長(zhǎng)模型以及新增長(zhǎng)理論的激發(fā)和輝映,到目前形成了分別由內(nèi)生因素決定和外生因素決定的兩種不同的大道理論。前者主張,經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的末期資本存量最大化目的可以由內(nèi)生因素決定實(shí)現(xiàn);后者則將資本存量最大化及經(jīng)濟(jì)無(wú)限增長(zhǎng)的決定因素歸結(jié)為人口的增長(zhǎng)。事實(shí)上,兩者的分歧并非如表面看來(lái)那樣大。如果除開(kāi)人口增長(zhǎng)的考慮,后者也完全具備前者內(nèi)生理論的大道特征。宇澤宏文(Uzawa)、盧卡斯、羅默等人證明,這種特征適用于物質(zhì)和人力兩種資本品。進(jìn)一步的研究則表明,如果允許資本自我生產(chǎn),資本存量增長(zhǎng)(資本形成)最優(yōu)均衡路徑的存在就會(huì)在一定條件下得到保證⑤。三、資本形成理論發(fā)展的簡(jiǎn)要總結(jié)

綜上可知,資本形成理論實(shí)際上經(jīng)歷了一個(gè)從實(shí)物經(jīng)濟(jì)背景到貨幣經(jīng)濟(jì)背景,從強(qiáng)調(diào)資本形成來(lái)源到重視資本形成渠道,從自由市場(chǎng)主義到國(guó)家干預(yù)主義,從制度外生到制度內(nèi)生的演進(jìn)與變遷過(guò)程。在這一過(guò)程中,關(guān)于資本形成諸多方面的思想發(fā)生了深刻的變化。但是,從研究方法和思維類型上來(lái)說(shuō),仍然屬于西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的主流范式,所以仍具有過(guò)于嚴(yán)格的前提假設(shè)和忽視制度的理論特征。這對(duì)發(fā)展中國(guó)家的資本形成研究來(lái)說(shuō),恰恰是導(dǎo)致理論與實(shí)際相脫離的根源所在。概括說(shuō)來(lái),有以下幾方面不足。(一)前提假設(shè)對(duì)現(xiàn)實(shí)的脫離在前述理論中,不同程度地隱含存在著幾種影響其現(xiàn)實(shí)解釋力的嚴(yán)格的前提假設(shè)。一是完備信息和完全競(jìng)爭(zhēng)假設(shè)。資本形成理論多假設(shè)利率等市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)將可以準(zhǔn)確、充分地傳達(dá)資本供求的全部信息,引導(dǎo)有效的資本形成。同時(shí),資金市場(chǎng)多被要求是完全競(jìng)爭(zhēng)的。這樣私人

信息無(wú)法存在,借貸雙方才能掌握全面、準(zhǔn)確的信息,資本形成才能得到改善。二是政府同質(zhì)假設(shè)。在資本形成理論中隱含著政府的同質(zhì)性假設(shè)。即政府是作為一個(gè)整體單一的、理性的、不可分的主體來(lái)行使經(jīng)濟(jì)職能。整體單一指政府各部門具有相同的效用函數(shù)和運(yùn)作方式,行動(dòng)是整齊一致的;理性說(shuō)明所有的政府遵循同樣的理邏輯;不可分則意味著只有中央政府是真正的行為主體,地方政府內(nèi)含在中央政府之中,不具備單獨(dú)影響資本形成的意愿和能力。這些假設(shè)使對(duì)發(fā)展中國(guó)家資本形成現(xiàn)實(shí)情況的模擬大大偏離了客觀軌跡,降低了理論的解釋力。(二)給定制度對(duì)研究的局限發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)中的資本形成理論對(duì)整體制度變遷的忽視是十分明顯的。一方面,資本形成過(guò)程中的儲(chǔ)蓄和投資主體往往被假定為在給定的私有制、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度背景前提下進(jìn)行活動(dòng),而且制度是比較完善的,主體是市場(chǎng)理性的。這樣,如果市場(chǎng)發(fā)生一定波動(dòng)或政府采取一定刺激,當(dāng)事人所獲得的激勵(lì)和出現(xiàn)的反應(yīng)將是符合市場(chǎng)規(guī)律的,從而是適宜的和可預(yù)期的。這對(duì)存在信貸軟約束的公有制和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌國(guó)家的研究來(lái)說(shuō),顯然形成了較大的局限性。另一方面,雖然與資本形成相關(guān)的或直接聯(lián)系的制度———如財(cái)稅制度、信貸制度、投資制度、貨幣金融制度等———被視為是可變的,甚至是內(nèi)生的,但這種制度演變?nèi)匀皇蔷植康?、框架之?nèi)的。整體的宏觀制度背景仍是給定的、中性的。即使是20世紀(jì)90年代內(nèi)生的金融發(fā)展理論和新增長(zhǎng)理論也是如此。這對(duì)基本經(jīng)濟(jì)制度甚至政治制度都正在經(jīng)歷激烈變遷的發(fā)展中國(guó)家———尤其是中國(guó)———而言,構(gòu)成了亟待突破的理論障礙。(三)現(xiàn)有視角對(duì)問(wèn)題的遺漏現(xiàn)有的理論雖然對(duì)資本形成問(wèn)題的研究提供了非常豐富和有益的思想,但其主要的研究視角尚不完善,尤其未能全面揭示發(fā)展中國(guó)家資本形成的真實(shí)狀態(tài)和發(fā)展規(guī)律,從而對(duì)一些重要問(wèn)題有所遺漏。一方面,現(xiàn)有視角主要仍偏重于強(qiáng)調(diào)資本形成結(jié)果的重要性,而對(duì)資本形成的現(xiàn)實(shí)過(guò)程論述不夠深入。事實(shí)上,發(fā)展中國(guó)家的資本形成過(guò)程本身就是一個(gè)主導(dǎo)因素和作用機(jī)制變遷,從而資本形成狀態(tài)變遷的過(guò)程,而資本形成的結(jié)果則顯然由過(guò)程決定。因此,要理解真實(shí)的發(fā)展中國(guó)家資本形成問(wèn)題,就必須重視資本形成過(guò)程的研究。另一方面,已有的研究偏重于資本形成的縱向視角,如對(duì)貨幣金融體系的研究,而忽視了資本形成的橫向方面。更由于前所述及的政府同質(zhì)假設(shè),使得地方政府主體及其行為方式等重要影響因素在資本形成的研究中一再被輕易放棄?？梢悦鞔_,現(xiàn)有理論的不足之處,正是我們要努力深入的方向。只有在這些不足之處取得突破,才能對(duì)資本形成理論做出新的貢獻(xiàn),并對(duì)中國(guó)資本形成的現(xiàn)實(shí)過(guò)程提供科學(xué)的參考和指導(dǎo)。

注釋:

①資本論[M]•第三卷,北京:人民出版社,1975,367•

②霍利斯•錢納里、阿蘭•斯特勞特•外援與經(jīng)濟(jì)發(fā)展[J]•美國(guó)經(jīng)濟(jì)評(píng)論,1966,(9):679-733•

③查爾斯•P•金德?tīng)柌?#8226;經(jīng)濟(jì)發(fā)展[M]•上海:上海譯文出版社,1986,49•

④亞當(dāng)•斯密•國(guó)民財(cái)富的性質(zhì)和原因的研究(上)[M]•北京:商務(wù)印書(shū)館,1997,310•

⑤萊昂內(nèi)爾•W•麥肯齊•資本積累的大道[J]•美國(guó)經(jīng)濟(jì)評(píng)論,1998,(5)•

參考文獻(xiàn):

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