前言：想要寫出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇融資企劃方案范文，相信會為您的寫作帶來幫助，發(fā)現(xiàn)更多的寫作思路和靈感。

融資企劃方案范文第1篇

論文關(guān)鍵詞：稅收籌劃；資本結(jié)構(gòu)；財務(wù)杠桿

資金的籌集過程都是企業(yè)財務(wù)工作中的一項至關(guān)重要的內(nèi)容。融資活動對企業(yè)的資本運作與經(jīng)營行為都有重要的影響。所以，企業(yè)在融資的過程中，通過對企業(yè)融資行為進行科學(xué)合理的稅收籌劃，不但可以節(jié)約企業(yè)的融資成本，也可以減輕企業(yè)的稅收負擔，通過合理的稅收籌劃以節(jié)約企業(yè)的融資成本和減輕企業(yè)的稅負水平顯得十分重要。

一、企業(yè)融資的主要方式

不同的融資模式?jīng)Q定了企業(yè)不同的資本結(jié)構(gòu)和股權(quán)結(jié)構(gòu)，從而也就決定了企業(yè)所面對的稅收方面的負擔，最終影響了企業(yè)整體價值的最大化的實現(xiàn)。企業(yè)融資的主要方式有內(nèi)部融資、外部融資和融資租賃三種。

(一)內(nèi)部融資

內(nèi)部融資是指將企業(yè)的自有資金和在生產(chǎn)過程中的資金積累部分構(gòu)成企業(yè)的資金投入，具體的說就是企業(yè)將本企業(yè)的留存收益和折舊轉(zhuǎn)化為投資的過程。內(nèi)源融資來源于企業(yè)內(nèi)部，無需花費融資成本，也不需花費融資費用，不存在還本付息與分紅派息的問題，是最理想的融資方式。企業(yè)的建立初期首要依靠的是內(nèi)源融資，降低融資成本，使企業(yè)盈利水平不斷提高。內(nèi)源融資是最基本的融資方式，也是企業(yè)首選的融資方式。只有當企業(yè)的內(nèi)源融資無法滿足企業(yè)的資金需要時，企業(yè)才會轉(zhuǎn)向外源融資。

(二)外部融資

企業(yè)的外部融資，包括直接融資和間接融資兩種分類。直接融資是指企業(yè)進行的首次上市籌集資金，配股等股權(quán)融資活動，所以也稱股權(quán)融資；間接融資是指企業(yè)資金來源于銀行、非銀行金融機構(gòu)的貸款等債權(quán)融資活動，所以也稱債權(quán)融資。隨著技術(shù)的進步和生產(chǎn)規(guī)模的擴大，單一的融資方式很難滿足企業(yè)的資金需求。不同的融資模式?jīng)Q定了企業(yè)的不同的資本結(jié)構(gòu)和股權(quán)結(jié)構(gòu)，投資人與公司的關(guān)系不同，權(quán)利和利益分配不同，從而對公司的治理結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響。

(三)融資租賃

融資租賃是現(xiàn)代企業(yè)融資的一種重要方式，企業(yè)在管理通過融資租賃獲得的資產(chǎn)時，視為自有資產(chǎn)，計提折舊。這樣企業(yè)不需要籌集大量資金可以使用資產(chǎn)，同時，計提的折舊又可以抵扣當期利潤，當然可相應(yīng)減少企業(yè)的應(yīng)納稅所得額。

(四)最佳資本結(jié)構(gòu)的形成

資本結(jié)構(gòu)是指企業(yè)的資金來源構(gòu)成以及其比例關(guān)系。企業(yè)的最佳資本結(jié)構(gòu)的選擇就是對權(quán)益資金和負債資金在整個資金的比重之中的權(quán)衡，以確定本企業(yè)的最佳結(jié)構(gòu)。企業(yè)通過財務(wù)杠桿效應(yīng)來確定運用負債對普通股收益的影響額，確定是企業(yè)的加權(quán)平均成本最低，企業(yè)價值達到最大化的資本結(jié)構(gòu)。融資決策是每個企業(yè)都會面臨的問題，也是企業(yè)生存和發(fā)展的關(guān)鍵問題之一。融資決策需要考慮眾多因素，稅收因素是其中之一。利用不同融資方式、融資條件對稅收的影響，精心設(shè)計企業(yè)融資項目，以實現(xiàn)企業(yè)稅后利潤或者股東收益最大化，是稅收籌劃的任務(wù)和目的。

以下是某公司三種融資方案的比較：(單位：萬元)

由以上三種方案可以看出，在息稅前利潤和貸款利率不變的條件下，隨著企業(yè)負債比例的提高，權(quán)益資本的收益率在不斷增加。通過比較不同資本結(jié)構(gòu)帶來的權(quán)益資本收益率的不同，選擇所要采取的融資組合，實現(xiàn)股東收益最大化。我們可以選擇方案c作為該公司投資該項目的融資方案。

二、企業(yè)融資活動中的稅收籌劃模式分析

融資活動作為一項相對獨立的企業(yè)活動，主要借助于因資本結(jié)構(gòu)變動產(chǎn)生的杠桿作用對經(jīng)營收益產(chǎn)生影響。資本結(jié)構(gòu)是企業(yè)長期債務(wù)資本與權(quán)益資本之間的構(gòu)成關(guān)系。企業(yè)在融資過程中應(yīng)當考慮以下幾個總是：融資活動對于企業(yè)資本結(jié)構(gòu)的影響；資本結(jié)構(gòu)的變動對于稅收成本和企業(yè)利潤的影響；融資方式的選擇在優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)和減輕稅負方面對于企業(yè)和所有者稅后利潤最大化的影響。

(一)涉及到企業(yè)融資中的主要稅種

企業(yè)的融資渠道大致可以分為負債和資本金兩大類，這兩類融資方式的稅收待遇是不同的。根據(jù)企業(yè)所得稅法的規(guī)定，納稅人在生產(chǎn)、經(jīng)營期間，向金融機構(gòu)借款的利息支出，按照實際發(fā)生數(shù)扣除；向非金融機構(gòu)借款的利息支出，不高于按照金融機構(gòu)同類、同期貸款利率計算的數(shù)額以內(nèi)的部分，準予扣除。因此，企業(yè)通過負債的方式融資，負債的成本——借款利息可以在稅前扣除，從而減輕了企業(yè)的稅收負擔。稅法同時規(guī)定，企業(yè)通過增加資本金的方式進行融資所支付的股息或者紅利是不能在稅前扣除的，因此，僅從節(jié)稅的角度來講，負債融資方式比權(quán)益融資方式更優(yōu)。

(二)企業(yè)融資活動中的稅收籌劃模式

1．內(nèi)源融資。企業(yè)通過自我積累方式進行籌資，所需時間較長，無法滿足絕大多數(shù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營需要。另外，從稅收的角度來看，自我積累的資金也不存在利息抵扣所得額的總是，無法享受稅收優(yōu)惠。再加上資金的占用和使用融為一體，企業(yè)所承擔的風險比較高。一般來講，企業(yè)以自我積累方式籌資所承受的稅收負擔要重于向金融機構(gòu)借款所承受的稅收負擔，貸款融資所承受的稅收負擔要重于企業(yè)間拆借所承受的稅收負擔，企業(yè)間借貸的稅收負擔要重于企業(yè)內(nèi)部集資的稅收負擔。

2．債券融資。發(fā)行債券日漸成為大公司融資的主要方式。債券是經(jīng)濟主體為籌集資金而發(fā)行的，用以記載和反映債權(quán)債務(wù)關(guān)系的有價證券，由企業(yè)發(fā)行的債券稱為企業(yè)債券或公司債券。債券發(fā)行融資對象廣、市場大，企業(yè)比較容易找到降低融資成本、提高整體收益的方法，另外，由于債券的持有者人數(shù)眾多，有利于企業(yè)利潤的平均分擔，避免利潤過于集中所滯來的較重稅收負擔。

3．銀行借款。向金融機構(gòu)借款也是企業(yè)較常使用的融資方式，由于借款利息可以在稅前扣除，因此，這一融資方式比企業(yè)自我積累資金的方式在稅收待遇上要優(yōu)越。企業(yè)的資金來源除權(quán)益資金外，主要就是負債。負債融資，一方面?zhèn)鶆?wù)利息可以抵減應(yīng)稅所得，減少應(yīng)納所得稅額；另一方面還可通過財務(wù)杠桿作用增加權(quán)益資本收益率。假設(shè)企業(yè)負債經(jīng)營，債務(wù)利息不變，當利潤增加時，單位利潤所負擔的利息就會相對降低，從而使投資乾收益有更大幅度的提高，這種債務(wù)對投資收益的影響就是財務(wù)杠桿作用。僅從節(jié)稅角度考慮，企業(yè)負債比例越大，節(jié)稅效果越明顯。但由于負債比例升高會影響將來的融資成本和財務(wù)風險，因此，并不是負債比例越高越好。

4．股票融資。發(fā)行股票是上市公司融資的選擇方案之一。由于發(fā)行股票所支付的股息與紅利是在稅后利潤中進行的，因此，無法像債券利息或借款利息那樣享受稅前列支的待遇。但發(fā)行股票不需償還本金，沒有債務(wù)壓力，成功發(fā)行股票對于企業(yè)來講也是一次非常好的自我宣傳機會，往往會給企業(yè)帶來其他方面的諸多好處。

(四)企業(yè)融資活動中稅收籌劃中的其它方面

1．長期借款的還款方式籌劃。在長期借款融資的稅收籌劃中，借款償還方式的不同也會導(dǎo)致不同的稅收待遇，從而同樣存在稅收籌劃的空間。比如某公司為了引進一條先進生產(chǎn)線，從銀行貸款l000萬元，年利率為10％，年投資收益率為18％，五年內(nèi)全部還清本息。經(jīng)過稅收籌劃，該公司可選擇的方案主要有四種：(1)期末一次性還本付清；(2)每年償還等額的本金和利息；(3)每年償還等額的本金100萬元及當期利息；(4)每年支付等額利息100萬元，并在第五年末一次性還本。

在以上各種不同的償還方式下，所償還額、總償還額、應(yīng)納稅額以及企業(yè)的整體收益均是不同的。一般來講，第一種方案給企業(yè)帶來的節(jié)稅額最大，但它為企業(yè)帶來的經(jīng)濟效益卻是最差的，企業(yè)最終所獲利潤低，而且現(xiàn)金流出量大，因此是不可取的。第三種方案，盡管企業(yè)繳納了較多的所得稅，但其稅后收益卻是最高的，而且現(xiàn)金流出量也是最小的。因此．它是最優(yōu)方案。第二種方案次估，它給企業(yè)帶來的經(jīng)濟利益小于第三種方案，但大于第四種方案。長期借款融資償還方式的一般原則是分期償還本金和利息，盡量避免一次性償還本金或者本金和利息。

融資企劃方案范文第2篇

目錄

一、現(xiàn)有組織結(jié)構(gòu)內(nèi)部分析..................................................... 1

二、集團總部功能定位......................................................... 2

三、集團總部部門組織結(jié)構(gòu)設(shè)置................................................. 2

四、集團總部部門職責及權(quán)利說明............................................... 3

五、集團總部部門崗位設(shè)置及人員配置........................................... 8

六、關(guān)鍵崗位說明：***........................................................ 9

七、管理體系和管理流程設(shè)計：***.............................................. 9

一、現(xiàn)有組織結(jié)構(gòu)內(nèi)部分析

1. 總部功能定位不清，未能充分發(fā)揮戰(zhàn)略導(dǎo)向作用

現(xiàn)在對集團總部的定位似乎更多的是強調(diào)最高決策的功能，而發(fā)揮整體優(yōu)勢和共享資源的集中管理問題未得到強調(diào)，比如資金的統(tǒng)一調(diào)度、人力資源統(tǒng)籌的集中管理等。另外，由于集團總部部門、崗位和人員都比較弱，董事會對總部設(shè)計的職能都未能得到應(yīng)有的發(fā)揮。

2. 抓不住管理重心和控制不好管理力度

ü 抓不住工作重點，導(dǎo)致處理關(guān)鍵職能問題人員和精力不足，大部分人員的精力被牽扯在一些瑣碎閑雜事務(wù)，如：保衛(wèi)、食堂、車輛登記等;承擔了不應(yīng)承擔的職責，如：分公司的投標工作、環(huán)保手續(xù)問題等。

ü 管理層級不對等的問題：人事保障部充當了后勤保障的職責。

3. 職能劃分造成管理不協(xié)調(diào)，組織功能有待加強

相對于集團追求卓越的遠大目標來說，目前的組織中戰(zhàn)略研究、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、企業(yè)文化、信息管理、行政督導(dǎo)管理、人力資源開發(fā)等功能顯得較為薄弱。而且在集團的組織結(jié)構(gòu)設(shè)計中沒有顯含對這些功能的相應(yīng)責任部門和相應(yīng)責任崗位。

4. 責任不明，權(quán)限不清

ü 集團總部崗位設(shè)置不十分清晰、明確，缺少完整的崗位說明書， 導(dǎo)致管理部門的員工對應(yīng)該做的工作并不十分清楚，主要依靠一種慣性和責任心在開展工作。

ü 集團總部缺少完整的部門職能說明書 ，不利于各部門順利地開展工作， 也使高層領(lǐng)導(dǎo)難以準確評價各部門的工作。

ü 集團總部和子公司之間的管理關(guān)系沒得到較清晰的界定和理順，管理流程未能較完整的建立起來。

5. 企業(yè)文化和經(jīng)營理念模糊，集團凝聚力下降，平臺資源不能發(fā)揮

發(fā)展目標和經(jīng)營理念并不太明確、企業(yè)文化感受不深，嚴重影響了集團凝聚力的形成。

由于上述問題的存在，使得大量重要的管理信息分割、滯后，部門間協(xié)調(diào)需求大;使總部對下屬公司的支持、管理難以到位;使得總部產(chǎn)生工作隨意化;使得總部人員的職責和績效無法考核;使得下屬公司對總部應(yīng)該創(chuàng)造的附加值和貢獻率產(chǎn)生疑問。

二、集團總部功能定位

集團總部是集團的決策中心和管理中心，對集團重大和共性問題進行集中決策、集中管理或提供集中服務(wù)。集團的集中管理和提供集中服務(wù)都是建立在集團整體最佳利益的基礎(chǔ)上的;因此集團總部的功能定位應(yīng)遵循如下基本原則：

ü 發(fā)揮整體優(yōu)勢和規(guī)模經(jīng)濟，共享資源

ü 代表集團總體利益

ü 降低交易成本，消除信息缺陷

ü 充分發(fā)揮各成員企業(yè)的積極性和能動性

遵循以上原則，根據(jù)5、6月份兩次高層工作例會中董事長講話精神，把集團總部定位為五大中心，即投融資中心、企業(yè)監(jiān)控中心、服務(wù)支持中心、宏觀調(diào)控中心、價值創(chuàng)造中心、制度輸出中心。

三、集團總部部門組織結(jié)構(gòu)設(shè)置

根據(jù)集團總部定位，規(guī)劃總部主要職權(quán)和職責如下：

ü 確立集團的核心理念體系及企業(yè)精神體系。

ü 確定集團的長期戰(zhàn)略目標及中長期發(fā)展規(guī)劃。

ü 確定集團的管理模式和組織機構(gòu)方案。

ü 確定集團各部門以及子公司的職責和權(quán)利。

ü 批準集團和分公司的投資計劃和方案，集中管理投資項目的工程建設(shè)。

ü 批準集團及分公司的年度財務(wù)預(yù)算。

ü 確定集團全局性的政策、標準和制度。

ü 依靠決策支持系統(tǒng)確定其他的一些重大方案。

按照集團總部的定位及其職責，集團總部職能部門設(shè)定為五個部門，即集團辦公室、企劃發(fā)展部、投資融資部、人力資源部、審計監(jiān)察部。

各部門基本職能為：

ü 集團辦公室：承擔集團行政、企業(yè)文化、企業(yè)形象、公關(guān)外聯(lián)、文秘、后勤保障、安全保衛(wèi)等工作

ü 企劃發(fā)展部：負責公司戰(zhàn)略管理、信息管理、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、集團各階段管理模式設(shè)計和優(yōu)化等工作

ü 人力資源部：負責集團人力資源的開發(fā)、人員的招聘和培訓(xùn)、勞資管理、考核評價管理、人力資源激勵機制設(shè)計等

ü 投資融資部：負責集團的財務(wù)控制、財務(wù)預(yù)決算、成本管理、會計管理、資金管理、內(nèi)部結(jié)算、資金籌集與平衡、公司理財、財務(wù)分析、子公司和分支機構(gòu)財務(wù)控制等。

ü 審計監(jiān)察部：發(fā)揮集團的監(jiān)督控制功能，對成員企業(yè)的經(jīng)濟活動、財務(wù)開支、制度執(zhí)行等情況進行審計監(jiān)督，同時負責集團相關(guān)法務(wù)工作。

集團辦公室

股東大會

董事會

董事長

企劃發(fā)展部團辦公室

人力資源部

投資融資部團辦公室

審計監(jiān)察部

四、集團總部部門職責及權(quán)利說明

u 集團辦公室

職責

Ø 根據(jù)上級要求和工作需要，擬訂集團有關(guān)行政、后勤管理、安全保衛(wèi)、企業(yè)文化建設(shè)制度及其實施細則，參與公司其他管理制度的審議，并負責匯總和組織宣傳、落實集團各項制度;

Ø 按照上級指示組織起草集團的重要文件、通知、信息公告，并負責集團總部辦公會議的記錄和整理，負責會議紀要的撰寫，并負責集團總部相關(guān)辦公會議各種決議的跟蹤、督辦和檢查;

Ø 負責集團月度總體工作計劃的擬訂和工作總結(jié)的撰寫;負責成員企業(yè)月度、年度工作計劃和工作總結(jié)的匯總。

Ø 根據(jù)公司檔案管理制度(待定)，負責集團各類檔案的歸檔管理和查詢服務(wù)，負責整理保管文書檔案，管好集團印鑒和介紹信;

Ø 負責辦理集團的工商登記、變更、年檢、注銷手續(xù)和組織人員辦理子公司級的各類年檢;

Ø 負責集團重要會議的會務(wù)工作，協(xié)助上級做好集團外聯(lián)公關(guān)和和各種社會關(guān)系的聯(lián)絡(luò)工作，做好與工商、人事、勞資等政府有關(guān)部門之間的溝通與聯(lián)系;并負責公司來客的接待和引導(dǎo);

Ø 負責董事長日常使用資料的收集、整理及董事長來客的接待，完成董事長交辦的各項事務(wù);

Ø 負責集團文件的文字核稿修改、格式審查、打印復(fù)印，辦公用品的印刷，集團內(nèi)外部文件及信件的收發(fā)、傳閱，圖書資料的采購、登記和借閱管理，總機管理，傳真收發(fā)和報刊的征訂收發(fā);

Ø 負責集團總部行政車輛和駕駛員的管理，負責組織或督促各部門做好集團各辦公場所的清潔衛(wèi)生工作和集團安全、消防、保衛(wèi)工作，負責辦公用房室內(nèi)裝修、維修，電話、房產(chǎn)證管理和名片印制等行政工作，做好工作用餐、客餐管理;

Ø 負責集團總部安全保衛(wèi)工作，保證集團良好的辦公環(huán)境;

Ø 指導(dǎo)子公司辦公室的行政管理工作

Ø 配合集團其他部門開展工作，完成上級下達的各項臨時性任務(wù)。

權(quán)利

Ø 根據(jù)工作需要，提出部門人員增減、設(shè)施投放和所需資金預(yù)算的權(quán)力;

Ø 對違反集團行政等各項管理制度的部門和人員按集團紀律制度提出處罰建議的權(quán)力;

Ø 根據(jù)工作需要，要求其他各部門按本部門要求提供相關(guān)信息、資料的權(quán)力;

Ø 根據(jù)上級授權(quán)，組織或召集集團其他部門協(xié)調(diào)開展一些綜合性工作的權(quán)力;

Ø 要求財務(wù)部及其他部門協(xié)助做好固定資產(chǎn)采購、管理工作的權(quán)力;

Ø 公章、介紹信的控制權(quán)和保管權(quán);

Ø 要求其他部門明確服務(wù)要求及對本部門的工作給予合理配合的權(quán)力;

Ø 在部門職責范圍內(nèi)按制度自主開展各項工作的權(quán)力;

Ø 集團各項制度中規(guī)定的權(quán)力。

u 企劃發(fā)展部

職責

戰(zhàn)略管理和產(chǎn)業(yè)規(guī)劃

Ø 對國內(nèi)外政治、經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)、技術(shù)、金融等宏觀環(huán)境進行跟蹤研究，為高層決策提供依據(jù)

Ø 組織制訂集團階段性發(fā)展戰(zhàn)略及中長期發(fā)展規(guī)劃，并根據(jù)實際情況及時調(diào)整

Ø 根據(jù)中長期規(guī)劃制訂集團年度工作綱要和集團年度經(jīng)營工作計劃

Ø 根據(jù)集團各個時期的發(fā)展戰(zhàn)略及時提出組織結(jié)構(gòu)、管理模式及組織功能的改進和調(diào)整方案

Ø 提出集團各個階段各種功能培育方案，促使集團核心能力和競爭優(yōu)勢的形成

Ø 指導(dǎo)子公司和其他分支機構(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營計劃的制訂和實施

Ø 定期對集團及下屬機構(gòu)的經(jīng)營狀況作詳細調(diào)研，提出診斷報告和改進措施

Ø 負責集團產(chǎn)業(yè)規(guī)劃，捕獵未來產(chǎn)業(yè)投資機會，為集團未來發(fā)展儲備項目，建立項目庫

Ø 協(xié)助投資集團公司進行投資項目的前期調(diào)研和投資項目的可行性研究。

Ø 對集團公司品牌進行戰(zhàn)略性管理，樹立集團公司品牌形象并不斷強化。

信息管理

Ø 建立集團管理信息系統(tǒng)，整合集團信息資源，實現(xiàn)集團內(nèi)部信息共享

Ø 經(jīng)常為董事長和各級領(lǐng)導(dǎo)提供特供信息，隨時接受各單位、各部門的信息查詢要求

Ø 充分開發(fā)和利用INTERNET等先進的信息技術(shù)和手段

Ø 創(chuàng)辦內(nèi)部信息刊物，薈萃新觀念、新方法、新理念、新趨勢和各種信息精華，成為集團各級管理和技術(shù)人員的學(xué)習材料

Ø 通過各種途徑收集集團經(jīng)營所需信息，經(jīng)篩選后提供經(jīng)分析加工的信息資料

Ø 選擇和開發(fā)集團經(jīng)營所需的應(yīng)用軟件，負責集團計算機系統(tǒng)的日常維護

部門權(quán)力

Ø 根據(jù)工作需要，提出部門人員增減、設(shè)施投放和所需資金預(yù)算的權(quán)力;

Ø 對違反公司行政等各項管理制度的部門和人員按公司紀律制度提出處罰建議的權(quán)力;

Ø 根據(jù)工作需要，要求其他各部門按本部門要求提供相關(guān)信息、資料的權(quán)力;

Ø 根據(jù)上級授權(quán)，組織或召集公司其他部門協(xié)調(diào)開展一些綜合性工作的權(quán)力;

Ø 對集團所有項目投資具有審核權(quán)，根據(jù)集團產(chǎn)業(yè)規(guī)劃對不符合集團戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)濟不合理的項目具有否決權(quán);

Ø 要求其他部門明確服務(wù)要求及對本部門的工作給予合理配合的權(quán)力;

Ø 在部門職責范圍內(nèi)按制度自主開展各項工作的權(quán)力;

Ø 公司各項制度中規(guī)定的權(quán)力。

u 人力資源部

職責

Ø 根據(jù)集團發(fā)展戰(zhàn)略，組織擬訂集團人力資源發(fā)展規(guī)劃和集團年度人事工作計劃;

Ø 從塑造企業(yè)文化的高度開展人力資源工作，協(xié)助辦公室推進企業(yè)文化在企業(yè)內(nèi)部的塑造、滲透和共鳴，拓寬內(nèi)部溝通渠道，營造良好的公司氛圍，提高員工的凝聚力和士氣;

Ø 組織設(shè)計集團的考核評價模式，并按照階段性具體情況做好調(diào)整，不斷完善;

Ø 根據(jù)集團年度經(jīng)營計劃和董事長的要求，組織相關(guān)部門和工作小組擬訂各部門、各分支機構(gòu)和公司高級管理人員年度考核指標;

Ø 負責根據(jù)各部門的月(季)度工作計劃和集團階段性工作要求，組織擬定各部門月(季)度任務(wù)書和考核表;

Ø 做好對績效考核工作的組織、協(xié)調(diào)、實施和監(jiān)督管理，并負責考核結(jié)果的匯總、核實以及受理、查處對考核結(jié)果的投訴;

Ø 根據(jù)人力資源管理制度和集團發(fā)展需要，做好集團內(nèi)管理和技術(shù)崗位員工的招聘、定崗定編、部門間調(diào)配、辭退、職稱評聘、職級評定、考核獎懲、考勤管理、出差管理、人事檔案管理和能力考察等工作以及退休人員的日常管理和服務(wù);

Ø 對子公司和其他分支機構(gòu)生產(chǎn)作業(yè)類和簡單勞動類員工的聘用條件提出標準，并對員工的招聘質(zhì)量進行把關(guān);

Ø 按照集團的發(fā)展要求，做好集團的培訓(xùn)管理工作，包括制定培訓(xùn)計劃、確定培訓(xùn)內(nèi)容、組織實施培訓(xùn)、學(xué)員管理、效果評價等工作，營造學(xué)習型的組織;

Ø 根據(jù)集團年度經(jīng)營計劃和董事長的要求，組織相關(guān)部門和工作小組擬訂各部門、各分支機構(gòu)和公司外派高級管理人員年度考核指標;

Ø 根據(jù)集團報酬激勵制度和考核結(jié)果，按規(guī)定進行員工的工資調(diào)整、職級晉升和獎金分配等工作，并根據(jù)集團員工福利計劃，為員工辦理各類保險和審核各類福利費的支出;

Ø 不斷探索、研究最佳的激勵機制，設(shè)計并不斷完善集團的激勵政策;

部門權(quán)力

Ø 根據(jù)工作需要，提出部門人員增減、設(shè)施投放和所需資金預(yù)算的權(quán)力;

Ø 根據(jù)工作需要，要求其他各部門按本部門要求提供相關(guān)信息、資料的權(quán)力;

Ø 根據(jù)上級授權(quán)，組織或召集公司其他部門協(xié)調(diào)開展一些綜合性工作的權(quán)力;

Ø 根據(jù)公司考核管理制度，組織協(xié)調(diào)、貫徹落實公司考核制度的權(quán)力

Ø 要求其他部門明確服務(wù)要求及對本部門的工作給予合理配合的權(quán)力;

Ø 在部門職責范圍內(nèi)按制度自主開展各項工作的權(quán)力;

Ø 公司各項制度中規(guī)定的權(quán)力。

u 財務(wù)部(投資融資部)

職責

Ø 組織擬訂集團統(tǒng)一的財務(wù)管理制度和預(yù)算、核算制度，建立集團內(nèi)部的資金預(yù)算、會計核算體系;

Ø 按照集團預(yù)、決算管理制度，擬定集團年度預(yù)算、決算和分期預(yù)算，指導(dǎo)和協(xié)助其他部門做好專題預(yù)算;

Ø 負責集團銀行帳戶管理、有價證券、單證管理與使用和現(xiàn)金管理與結(jié)算服務(wù)，根據(jù)公司財務(wù)管理制度建立會計帳冊，進行會計核算，及時提供合法、真實、準確、完整的會計信息;

Ø 定期進行財務(wù)分析，為集團決策提供客觀、準確的依據(jù)，為集團理財提出對策并組織實施;

Ø 牽頭進行財務(wù)、生產(chǎn)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)核對和督查，并指導(dǎo)生產(chǎn)部門建立與財務(wù)相關(guān)的臺帳;

Ø 及時制作集團財務(wù)報表，按期申報、交納稅款，并辦理年終決算及稅務(wù)清繳;做好有關(guān)上報報表，填報有關(guān)數(shù)據(jù)并審核;

Ø 負責集團及各子公司經(jīng)濟指標完成情況的核實、集團所有資金進出的復(fù)核，并按照集團的相應(yīng)制度為相關(guān)部門提供必要、適當?shù)牟閹ぜ捌渌?wù);

Ø 根據(jù)相關(guān)制度對集團及分支機構(gòu)的資金使用情況進行財務(wù)審查監(jiān)督和管理，并據(jù)此提出相應(yīng)的改進意見和建議;

Ø 組織集團財會專業(yè)知識培訓(xùn)和交流;

Ø 負責與財稅等相關(guān)政府部門的日常聯(lián)絡(luò)，及時反映情況，爭取政策支持;

Ø 根據(jù)稽查和真實性檢查的要求，提供必要的會計資料，并負責財務(wù)資料的解釋說明等工作;配合會計師事務(wù)所及有關(guān)單位做好對集團財務(wù)的審計及檢查;

Ø 根據(jù)集團檔案管理制度，負責會計憑證、帳簿、報表等會計檔案的整理、裝訂和歸檔;

Ø 及時編制年度、季度、月度資金使用計劃和現(xiàn)金流程表，并按資金需要及時籌集集團生產(chǎn)經(jīng)營所需資金，源源不斷地保證集團的資金需求;

Ø 負責集團內(nèi)部銀行的運作和管理，統(tǒng)籌和調(diào)度好集團成員企業(yè)的資金余缺，充分發(fā)揮集團資金的使用效率，逐步開展資本經(jīng)營;

Ø 建立財務(wù)派出體制和嚴密的財務(wù)監(jiān)控機制， 對下屬子公司等分支機構(gòu)派出財務(wù)負責人和主辦會計等，并對派出財務(wù)人員進行直線業(yè)務(wù)管理。

Ø 完成上級交辦的其他財務(wù)工作。

部門權(quán)力

Ø 對違反國家財經(jīng)法律法規(guī)、公司財務(wù)制度和有可能造成經(jīng)濟損失的行為予以制止或向上級匯報的權(quán)力;

Ø 對違反集團預(yù)算管理制度的費用開支，有拒絕辦理相關(guān)事宜并報告上級的權(quán)力;

Ø 選擇部門員工，提出部門設(shè)施投放要求建議的權(quán)力;

Ø 要求集團其他相關(guān)部門和子公司及時提供報表或憑證的權(quán)力;

Ø 核實集團各部門及各子公司各時期各項經(jīng)濟指標完成情況的權(quán)力;

Ø 依據(jù)集團的相關(guān)制度，要求公司其他部門和子公司對本部門工作予以合理配合的權(quán)力;

Ø 依據(jù)公司各項制度享有的其他權(quán)力。

備注

根據(jù)5、6月工作例會董事長講話精神，目前財務(wù)統(tǒng)一管理，時機不成熟，此時財務(wù)部更多的是行使投融資的功能。

附投融資部工作職責

Ø 制定和完善集團投融資管理規(guī)范

Ø 集團投融資活動策劃、論證與監(jiān)督

Ø 審核各子公司重要投融資活動，參與重大投資活動的研究和實施，并提出融資和資金規(guī)劃類專業(yè)意見

Ø 牽頭會同財務(wù)部門與金融機構(gòu)商談和申請年度集團授信額度，并進行額度和資源的合理分配;

Ø 為各子公司提供擔保的風險分析，并提供擔保意見;

Ø 制定和監(jiān)督集團公司投融資管理措施和執(zhí)行;

Ø 對集團所有投融資活動進行動態(tài)跟蹤管理

Ø 制定和完善集團投融資操作指引和控制流程;

Ø 審核集團本部與個子公司間資金調(diào)劑業(yè)務(wù)

u 審計監(jiān)察部 含法律相關(guān)職責

職責

Ø 負責對集團各部門、各子公司以及分支機構(gòu)的財務(wù)計劃執(zhí)行情況、財務(wù)收支以及相關(guān)經(jīng)濟活動及其效益進行審計監(jiān)察;

Ø 負責對集團各項規(guī)章制度、決定的執(zhí)行情況的審計監(jiān)察;

Ø 參與重大經(jīng)濟合同的擬定、簽約、兌現(xiàn)、考核等事宜;

Ø 負責對集團的大額擔保、合并、分立、撤消、清算等事項進行審計監(jiān)察;

Ø 負責接受集團各部門、各員工對公司決定的申訴，并實施調(diào)查取證并報告。

Ø 定期或者不定期對集團各部門、所屬子公司，分支機構(gòu)執(zhí)行國家法律、法規(guī)和公司的規(guī)章制度、決定的情況進行檢查監(jiān)察，對發(fā)現(xiàn)的問題，體察審計監(jiān)察意見，責令整頓糾察。

部門權(quán)力

Ø 對于在審計監(jiān)察過程中發(fā)現(xiàn)問題，有權(quán)采?。翰殚?、復(fù)制、暫扣、封存有關(guān)資料;

Ø 對違反國家財經(jīng)法律法規(guī)、公司財務(wù)制度和有可能造成經(jīng)濟損失的行為予以制止或向上級匯報的權(quán)力;

Ø 選擇部門員工，提出部門設(shè)施投放要求建議的權(quán)力;

Ø 要求集團其他相關(guān)部門和子公司及時提供報表或憑證的權(quán)力;

Ø 核實集團各部門及各子公司各時期各項經(jīng)濟指標完成情況的權(quán)力;

Ø 依據(jù)集團的相關(guān)制度，要求公司其他部門和子公司對本部門工作予以合理配合的權(quán)力;

融資企劃方案范文第3篇

一、區(qū)中小企業(yè)概況

目前，全區(qū)共有民營企業(yè)16666家，個體工商戶14214戶，民營經(jīng)濟累計注冊資本達到390.3億元，占全市的18.6%，中小企業(yè)總數(shù)占全區(qū)注冊企業(yè)總數(shù)95%以上，為了更好的發(fā)展區(qū)中小企業(yè)，區(qū)政府相繼建設(shè)了一系列的工業(yè)園區(qū)，吸納更多的中小企業(yè)入駐。一是模范路科技創(chuàng)新園區(qū)，隨著該園區(qū)建設(shè)的全面推進，園區(qū)被確定為全省十大科技創(chuàng)新園區(qū)之一，并被省科技廳和市政府確定為唯一的合作共建園區(qū)；二是中國（）電力自動化產(chǎn)業(yè)園，該項目已完成掛牌；三是財經(jīng)大學(xué)科技園、中醫(yī)藥大學(xué)科技園，這兩個科技園已完成前期方案設(shè)計，并成功引進7家企業(yè)入園。此外，政府還積極為中小企業(yè)的發(fā)展搭建平臺。如：科技廣場二期工程完成樁基施工，國睿科技園3號地塊項目完成前期規(guī)劃并啟動拆遷，模范中路—三步兩橋地塊項目已列入市土地儲備計劃，虹橋新城市二期正開展前期工作，江東軟件城綠建（新能源）大廈全面啟動建設(shè)，南大蘇富特一期交付使用、二期工程進場施工，河海水資源研究中心正進行地上工程施工，服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)基地ITO區(qū)開始基礎(chǔ)施工，聯(lián)創(chuàng)科技大廈完成樁基施工，蘇寧電器地區(qū)總部—清江廣場項目正實施地下工程。

二、區(qū)中小企業(yè)發(fā)展瓶頸，融資難有幾種表現(xiàn)

區(qū)中小企業(yè)總體上看發(fā)展是健康的，但是也遇到一些困難和問題。其中，資金緊缺和融資難是制約其發(fā)展的瓶頸之一，主要表現(xiàn)在三個方面：一是中小企業(yè)自身的自有資金較少；二是中小企業(yè)自己融資的渠道狹窄；三是中小企業(yè)獲得銀行信貸支持的比例低。

中小企業(yè)融資難的問題，既與中國資本市場發(fā)展滯后，銀行體系尚未健全有關(guān)，也與缺乏有效的信用擔保體系和完善的中小企業(yè)支持體系有關(guān)，與社會信譽體系不夠健全，難以有效解決信息不對稱的問題有關(guān)。中小企業(yè)融資難，不僅抑制了中小企業(yè)創(chuàng)新的活力，而且大大制約了中小企業(yè)的發(fā)展。具體的成因主要如下：

1、中小企業(yè)經(jīng)營狀況及財務(wù)管理不規(guī)范，自身融資能力弱。一方面，中小企業(yè)規(guī)模小、無力開發(fā)和生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)新產(chǎn)品去開拓市場。長期以來，我國的中小企業(yè)大都是自有資金少，靠舉債發(fā)展起來的，負債率高，多數(shù)企業(yè)的廠房、土地是地方政府招商引資引進而無償或以租賃的形式提供的，無法作為企業(yè)固定資產(chǎn)來抵押。又因為企業(yè)規(guī)模小，其機器設(shè)備的投入也不高，變現(xiàn)的價值也相對低。另一方面，大多數(shù)中小企業(yè)財務(wù)報表隨意性大、真實性差、透明度不高，缺乏經(jīng)審計部門承認的財務(wù)報表和良好的連續(xù)經(jīng)營記錄，銀行難以掌握企業(yè)家底，不敢輕易放款。

2、融資渠道單一，對銀行貸款高度依賴。當前我國融資體制主要關(guān)注國有大型企業(yè)的改革和發(fā)展，對中小企業(yè)的支持相對有限。有關(guān)數(shù)據(jù)表明，我國國有銀行增量信貸資金的70%-80%都投向了國有大型企業(yè)，中小企業(yè)得到的只有20%左右的信貸資金，而這僅有的信貸資金卻是近1000萬家中小企業(yè)搶奪的主要資金來源。據(jù)中國人民銀行統(tǒng)計司調(diào)查小組的調(diào)查結(jié)果表明，金融機構(gòu)貸款融資被中小企業(yè)認為是目前融資渠道的首要選擇。因此，一旦銀行出現(xiàn)惜貸或銀行資金不足，首先受到?jīng)_擊的必然是那些中小企業(yè)。

3、中小企業(yè)信用觀念不足，惡意逃廢銀行債務(wù)。企業(yè)信用是一種資源、一種生產(chǎn)力，是企業(yè)的無形資產(chǎn)，在企業(yè)經(jīng)營過程中，企業(yè)信用的好壞對企業(yè)發(fā)展有著舉足輕重的作用。而銀行與企業(yè)關(guān)系的基本內(nèi)涵是基于信貸行為產(chǎn)生的信用契約關(guān)系，但是部分企業(yè)還貸意識淺薄，常以經(jīng)營效益不佳為藉口，對銀行貸款本息久欠不還，有些企業(yè)甚至套取騙取銀行貸款，使銀行喪失了向企業(yè)發(fā)放貸款的動力。

4、中小企業(yè)擔保體系不健全，擔保機構(gòu)規(guī)模小，缺乏風險分散與補償制度，一度與中小企業(yè)發(fā)展不相適應(yīng)。（1）信用擔保機構(gòu)經(jīng)營品種單一，擔保業(yè)務(wù)范圍小，沒有一個統(tǒng)一的行業(yè)主管部門，缺乏相互緊密聯(lián)系的信用擔保體系，同時，擔保機構(gòu)間缺乏聯(lián)系溝通，無法實現(xiàn)共同促進發(fā)展的目的。（2）由于客觀條件的限制，擔保機構(gòu)目前面對的客戶群體普遍存在生產(chǎn)規(guī)模較小、資金運作不規(guī)范、信用程度低、企業(yè)管理體制不健全、市場競爭力不強等問題，如何才能既支持企業(yè)的發(fā)展，又有效防范和降低由此而引發(fā)的擔保風險，是擔保公司面臨和急需解決的一個問題。（3）擔保機構(gòu)與當?shù)厣虡I(yè)銀行的業(yè)務(wù)合作不夠密切。在信用擔保業(yè)務(wù)中，擔保機構(gòu)相對于商業(yè)銀行來說還是一個弱勢群體，雙方的合作還存在著利益和責任的不平衡。

三、目前銀行面向中小企業(yè)的政策及一些具體做法

現(xiàn)以銀行為例，介紹一下中小企業(yè)金融服務(wù)：

1.深化體制，堅持專業(yè)化經(jīng)營體系建設(shè)

銀行于年9月成立中小企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營中心以來，企劃、營銷、審查審批分別落實專人履行職能，統(tǒng)一的中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)專營架構(gòu)基本搭建完成，并步入新的運轉(zhuǎn)軌道。

2.完善機制，有力助推中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)發(fā)展

一是建立了中小企業(yè)考核激勵機制。確立考核激勵方案，對中小企業(yè)業(yè)務(wù)營業(yè)凈收益給予收益加成，全面客觀評價中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)經(jīng)營管理工作。

二是完善高效貸款審批機制。建立了中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)審貸機制和審批流程，規(guī)范具體的產(chǎn)品和業(yè)務(wù)審批模式；重新構(gòu)建了中小企業(yè)授權(quán)架構(gòu)，推行符合中小企業(yè)授信特點的業(yè)務(wù)授權(quán)方案；建立中小企業(yè)客戶授信準入管理制度，采取一般授信準入和特定授信準入的差異化管理；同步配套開發(fā)中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)審查審批流程的系統(tǒng)和額度管理系統(tǒng)。

3.加快創(chuàng)新，以特色產(chǎn)品帶動業(yè)務(wù)發(fā)展

銀行根據(jù)中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)的特點，不斷提高產(chǎn)品的科技含量和功能，創(chuàng)新服務(wù)方式和內(nèi)涵，形成既有特色，又有競爭力的符合中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)發(fā)展的產(chǎn)品系列。一是把握中小企業(yè)經(jīng)營特點，準確滿足中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)需求。銀行借鑒先進經(jīng)驗，總結(jié)出“魚骨分析法”，科學(xué)分析中小企業(yè)經(jīng)營周期各個階段的現(xiàn)金流流入、流出和沉淀的特點，測算金融服務(wù)額度，配套服務(wù)。二是創(chuàng)新中小企業(yè)擔保方式，解決中小企業(yè)融資擔保難題。銀行與擔保公司簽訂總對總合作協(xié)議，明確客戶開發(fā)和產(chǎn)品創(chuàng)新基本思路。

（1）建立風險緩釋平臺，拓寬中小企業(yè)批量化發(fā)展渠道。出臺了《中小企業(yè)業(yè)務(wù)平臺合作及客戶批量開發(fā)指引》；搭建擔保公司合作平臺，建立了富登擔?？倢偤献麝P(guān)系；啟動與IFC中小企業(yè)能效項目協(xié)議談判。

（2）按照批量化的業(yè)務(wù)發(fā)展思路，豐富中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)特色產(chǎn)品系列。銀行圍繞“攜手、成長、共贏”的主題，創(chuàng)立了“助推器”服務(wù)品牌；針對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各個過程，度身定制了“成長型企業(yè)金融服務(wù)方案”，推出了中小企業(yè)金融服務(wù)的十四大品牌產(chǎn)品；推出了中小企業(yè)金融服務(wù)方案，產(chǎn)品體系日益豐富完善；出臺了小額貸款公司、園區(qū)作平臺、交易市場合作平臺金融服務(wù)方案；制定了國內(nèi)訂單融資方案、信用培養(yǎng)計劃辦法；依托該行在直接股權(quán)基金業(yè)務(wù)方面的比較優(yōu)勢，積極探索投貸聯(lián)動業(yè)務(wù)。

（3）積極研究中小企業(yè)在供應(yīng)鏈中的地位，推動中小企業(yè)以動產(chǎn)質(zhì)押和倉單質(zhì)押獲得銀行融資。

通過這些創(chuàng)新產(chǎn)品，搭建了企業(yè)與銀行網(wǎng)上溝通的平臺，為中小企業(yè)提供了循環(huán)融資的便捷融資方式，滿足了中小企業(yè)全面的金融業(yè)務(wù)需求。

4.走進市場，支持中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展

為全方位了解中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)需求，為中小企業(yè)提供更好的服務(wù)，銀行積極參加國內(nèi)各類展會活動，傾聽聲音、了解需求、樹立形象。銀行在各類活動中的全程參與和積極推進，取得了中小企業(yè)的普遍認可和良好的社會效應(yīng)，既助推了中小企業(yè)的發(fā)展，也有效推進了中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)的開展，實現(xiàn)多方共贏。

在當前宏觀環(huán)境趨緊、中小企業(yè)生存和發(fā)展面臨更多困難的情況下，銀行將以有效運作的體制和機制為基礎(chǔ)，進一步創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，有序開展中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)，為中小企業(yè)的發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)。

四、建立銀企對接制度的具體思路

1.明確主題、搭建平臺

由政府進行牽頭，依托工業(yè)園區(qū)、開發(fā)園區(qū)和交易市場平臺，指定專門部門負責，定期區(qū)中小企業(yè)相關(guān)信息及融資需求，指定專門部門與銀行進行對接，以便于銀行批量化營銷中小企業(yè)，并由銀行合理利用各項資源，創(chuàng)新組合產(chǎn)品，為中小企業(yè)提供綜合金融服務(wù)。利用園區(qū)或市場提供的扶持資金、優(yōu)惠政策等資源，為企業(yè)提供配比資金融資服務(wù)，或者由政府平臺牽頭，以集合方式為企業(yè)提供融資。

同時，還要將上述對接常態(tài)化，由政府相關(guān)部門對中小企業(yè)進行分類，每月就同類企業(yè)進行銀企對接，由銀行組成專業(yè)團隊對有融資需求的企業(yè)進行產(chǎn)品介紹和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，為中小企業(yè)在技術(shù)咨詢、管理咨詢、培訓(xùn)、開拓市場方面搭建平臺，提升中小企業(yè)自身的經(jīng)營管理水平。

2.做好調(diào)查、重點推薦

在銀行取得企業(yè)需求信息后，由銀行充分利用自身優(yōu)勢資源,結(jié)合不同類型客戶的經(jīng)營特征和發(fā)展趨勢，研究客戶需求與銀行業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)性，挖掘客戶潛在業(yè)務(wù)需求，組合運用銀行的產(chǎn)品與服務(wù)，發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，為客戶及其項下中小客戶提供多樣化金融服務(wù)，提升銀行對各類客戶的整體營銷和綜合服務(wù)能力。

針對企業(yè)需求，為企業(yè)度身定制產(chǎn)品方案，滿足企業(yè)綜合金融需求。按照企業(yè)不同發(fā)展階段的個性化需求，創(chuàng)新金融服務(wù)方式，組合業(yè)務(wù)產(chǎn)品，制定金融服務(wù)解決方案。

針對新入駐企業(yè)購買土地、新建廠房、機器設(shè)備等中長期資金需求，由銀行提供法人按揭、聯(lián)貸聯(lián)保、信用培養(yǎng)計劃或園區(qū)擔保公司等產(chǎn)品或組合；針對已入駐園區(qū)企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中購買原材料的短期資金需求，提供標準房地產(chǎn)抵押、組合授信、動產(chǎn)質(zhì)押等產(chǎn)品或組合；針對生產(chǎn)配套型企業(yè)，提供供應(yīng)鏈融資、保理、訂單融資等產(chǎn)品或組合；針對經(jīng)營升級的企業(yè)，提供現(xiàn)金管理、財務(wù)顧問、托管和薪酬管理產(chǎn)品或組合。

融資企劃方案范文第4篇

面對徒然四壁，消費者如何準確出擊，獲取理想的貸款，看似容易，其實是一門需要好好推敲的學(xué)問。找準門路，一擊即中，是裝修融資的不二法則。下表列出的4種方式，不妨看下哪個適合你。

白領(lǐng)困惑：

交房在即，裝修遇“難”

房屋尚在銀行抵押，房貸月供高達3000元。交房期即將來臨，小王卻沒有心境慶祝這一時刻。原本計劃好的裝修款，卻因為材料、施工費的激增而縮水，缺款數(shù)額仍高達4萬元。

小王是北京某國企的企劃專員，月收入5000元，其愛人就職于某知名外企，月收入8000元。原本頗為小富即安的二人世界，卻因為裝修款的遲遲不到位陷入了低迷氣氛之中。

解決方案：個人信用貸款

目前部分銀行推出的個人信用貸款，為消費者省去了抵押擔保的麻煩，但往往對于消費者有較明晰的要求，對職業(yè)穩(wěn)定性、所處行業(yè)、個人收入、信用記錄等均要嚴格審查。具備一定工作基礎(chǔ)、收入頗豐的都市白領(lǐng)，成為部分銀行（如花旗銀行、渣打銀行）信用貸款業(yè)務(wù)的目標優(yōu)質(zhì)客戶。

上述案例中，小王夫婦雖背負房貸，但由于是夫妻雙方共同還貸，個體的房貸壓力減半，如能以其愛人名義申請個人信用貸款，則能有效將個人貸款總月供控制在個人月收入的50%，且貸款額度僅為月薪的5倍，較為合理（往往可貸到4～8倍）。

中產(chǎn)苦惱：

大額裝修，資金乏力

身為企業(yè)的管理層，李偉經(jīng)過多年的職場打拼，終于迎來了今日的光鮮，完成了人生中第一次置業(yè)升級，購買了第二套房產(chǎn)（第一套已完成按揭），讓不少同齡人艷羨不已。

但沒有人會想到，李偉的苦衷又豈能輕易說出口。嶄新的現(xiàn)房，95平方米的底層，加之55平方米的閣樓間，按照他的裝修預(yù)期標準，裝修費用高達25萬元，因為首付時傾囊而出，如今已沒有多余資金。

解決方案：個人消費貸款

目前開展個人消費貸款的銀行較多，對于借款人而言有較大選擇余地，但對于大額貸款（高于15萬元）往往需要進行房產(chǎn)抵押，同時普遍要求抵押房產(chǎn)房齡在20年內(nèi)，面積不小于50平方米。往往房產(chǎn)評估的結(jié)果越好，貸款的額度也就越有保障，最多可獲得房產(chǎn)價值7成的貸款金額。

李偉第二套房產(chǎn)尚在按揭中，可以第一套完成按揭的房產(chǎn)作為抵押物，申請25萬元的個人消費貸款。但需注意，要確保較低的還款壓力，切勿影響家庭正常的經(jīng)濟開支，對于裝修額度較高的人群而言，用抵押實現(xiàn)裝修，可謂效率便捷、額度有保障。

特定持卡人群：

有卡無錢，暗藏捷徑

馮克是一名在行政機關(guān)工作的公務(wù)員，終日勞頓，終于通過辛勤換得自己的一畝三分地。如今，擺在他面前的是一道很多同齡人要面對的問題――怎么解決裝修資金問題？

其實馮克并非一無所有，在銀行大肆爭奪信用卡客戶市場的日子里，他獲得了一張相對大額的信用卡，信用額度達到1.5萬元。這對于收入有限、房貸壓力很重的他來說，意義等同于最后一根稻草。

解決方案：信用卡家裝分期

顧名思義，信用卡家裝分期是銀行機構(gòu)所推出的，針對大中城市購買新房又無裝修資金、信用良好的個人展開的信用卡分期業(yè)務(wù)。該分期往往明確要求客戶需為教師、公務(wù)員、銀行員工、企業(yè)高管，同樣需要抵押或擔保，且僅限于銀行合作商戶的分期產(chǎn)品，正所謂有利有弊。

馮克由于其職業(yè)為公務(wù)員，恰符合信用卡家裝分期的人群限定，如能提供一定的有效擔保，“蟻巢”面目煥然一新并非不可能完成的任務(wù)。但應(yīng)當注意，由于各銀行規(guī)定不一，應(yīng)提前對信用額度、消費額度、還款、違約金等問題所有了解，并明晰售后的服務(wù)條款。

短期缺資：消費金融，好借好還

林成并非不具備銀行貸款條件，但他最終沒有選擇找銀行申請裝修貸款。原來林成在工作之余也進行一些穩(wěn)定的投資，在兩個月后將有一筆充足的資金回籠，他想選擇好借好還的貸款。

他的考慮不無道理，銀行貸款往往在貸款期限方面有嚴格約束，即便是提前還款，也應(yīng)當在銀行允許且雙方達成協(xié)商的期限之后（如1年），短期限的貸款向誰求助？

解決方案：消費金融公司

如果身在北京、上海、成都等城市，裝修家庭則有機會通過消費金融公司完成裝修融資，這是銀行之外較為得力且較為便利的渠道。作為全新的消費信貸方式，消費金融公司主要將業(yè)務(wù)鎖定在家電、裝修、旅游等個人消費貸款方面，客戶目標直指消費人群，正中裝修人群下懷。

林成希望自己所申請的裝修貸款能夠在兩個月期限還清，如果尋求銀行貸款，這顯然是不太現(xiàn)實的。消費金融公司雖然利率較高（利率上限為基準利率4倍），但短期內(nèi)借款人尚能接受。應(yīng)注意，其貸款額度一般不超過月收入的5倍，資金相對不給力，但審批快、周期短的優(yōu)勢明顯。

“無擔保、無抵押”信用貸款需慎用

融資企劃方案范文第5篇

【關(guān)鍵詞】 大學(xué)生創(chuàng)業(yè) 眾籌融資 眾籌平臺

一、眾籌應(yīng)用模式的概述

（一）眾籌定義及發(fā)展

眾籌源于另一個新詞：眾包（Crowdfunding）。杰夫?豪（2006）在《連線》雜志首次提出了“眾包”概念，將其定義為“由非專業(yè)人士提供專業(yè)內(nèi)容，消費者兼為內(nèi)容創(chuàng)造者”。張媛（2011）在《大眾參與眾包的行為影響因素研究》中將眾包劃分為大眾智慧、大眾創(chuàng)造、大眾投票和大眾集資四種類型。Ordanini（2009）最早給出了眾籌的定義：眾籌是通過網(wǎng)絡(luò)將大眾及他們的錢聚集的集體力量來投資和支持由他人或組織發(fā)起的項目；Lambert 和 Schwienbacher（2010）在《小型創(chuàng)業(yè)企業(yè)的眾籌》一文中給出了眾籌的定義：眾籌是一個開放的系統(tǒng)，眾籌投資者大都通過網(wǎng)絡(luò)，為特定目標去支持創(chuàng)意，以捐贈或以獲得某種回報的方式為他人提供資金支持；Andrea Ordanini（2011）等人給出了眾籌的定義：眾籌是指消費者作為投資者，為他人的項目提供資金支持，并期望從中獲得回報（金錢回報或非金錢回報）。百度百科也對眾籌進行了定義，眾籌來自 Crowdfunding 一詞，即大眾籌資，是指用團購+預(yù)購的形式，向網(wǎng)友募集項目資金的模式。眾籌利用互聯(lián)網(wǎng)和SNS 傳播的特性，讓小企業(yè)、藝術(shù)家或個人向公眾展示他們的創(chuàng)意，爭取大家的關(guān)注和支持，進而獲得所需要的資金援助。Belleflamme & Lambert 等人（2011）總結(jié)了眾籌的三個特征：第一，項目發(fā)起人依靠預(yù)付的現(xiàn)金進行產(chǎn)品生產(chǎn)，在資金募集階段，其僅提供對最終產(chǎn)品的描述并承諾產(chǎn)品會上市；第二，眾籌投資者比一般消費者花費更多的金錢去購買產(chǎn)品；第三，眾籌投資者處于一個享有特權(quán)的消費者群體中，不僅可以投資，還享有表決權(quán)。

根據(jù)概念，眾籌的基本模式為：創(chuàng)業(yè)者把項目的創(chuàng)意設(shè)計和具體實行方案通過眾籌平臺進行展示，投資人發(fā)現(xiàn)并選擇性的給予特定項目資金、實物等支持。融資成功后項目發(fā)起人必須根據(jù)預(yù)設(shè)的情況給予回報。眾籌平臺作為獨立第三方，在回報環(huán)節(jié)以及項目進展過程中進行線上線下雙重維度的監(jiān)督，根據(jù)項目實施情況定期支付或者一次性撥款給項目發(fā)起人。

2006年德國Sellaband音樂網(wǎng)站的創(chuàng)辦是眾籌模式的第一次實踐，隨后，2007年美國眾籌網(wǎng)站Kickstarter的創(chuàng)建使眾籌得到更大范圍的推廣。國內(nèi)眾籌的概念始于2011年點名時間眾創(chuàng)平臺的建立，隨后逐步在各大網(wǎng)絡(luò)平臺發(fā)展起來。隨著眾籌概念的逐漸火熱，不僅得到了學(xué)術(shù)界肯定，也得到了政府部門的高度關(guān)注?？偫碓?015年的國務(wù)院常務(wù)會議上表示支持“眾創(chuàng)空間”的政策措施，為創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)搭建了新平臺。

（二）大學(xué)生創(chuàng)業(yè)眾籌實踐現(xiàn)狀

創(chuàng)業(yè)專項調(diào)查研究表明，我國眾籌機制的啟用多集中在80、90后群體。隨著眾籌成功案例的增多，眾籌模式成為年輕人創(chuàng)業(yè)融資過程中最期待、最青睞的融資方式之一。2015年僅上半年度我國就有1.2萬個商品項目眾籌成功，共計完成了8.0億元的融資，約為2014年全年的3倍。其中絕大部分融資流向中小微企業(yè)，而這些中小微企業(yè)的創(chuàng)辦人又以青年創(chuàng)業(yè)者為主力軍，約占其中的80%以上。在眾籌網(wǎng)站上大學(xué)生創(chuàng)業(yè)者可以利用更多的資金、信息、人力、智力等Y源，使產(chǎn)品成功上市，在使消費者獲得了滿意的產(chǎn)品的同時，極大地避免了創(chuàng)業(yè)失敗。目前，全球共有將近 500 家眾籌網(wǎng)站，注冊會員超過一億人，交易金額超過百億美元。越來越多的大學(xué)生創(chuàng)業(yè)者開始嘗試眾籌模式的實踐。

浙江工貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院50名大學(xué)生以眾籌的方式打造“達岸”咖啡，力求實現(xiàn)中國咖啡連鎖；長沙理工大學(xué)3名畢業(yè)生通過眾籌創(chuàng)立了“無樹時光”餐廳，實現(xiàn)了第一次創(chuàng)業(yè)實踐；華南理工大學(xué)學(xué)生通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)70%以上的學(xué)生具有參與眾籌的意愿。隨后歷經(jīng)6個月的校園眾籌，最終創(chuàng)立“比逗BEPOTATO”咖啡館；上海建橋?qū)W院本科畢業(yè)生開發(fā)的手游游戲《三國虎將錄》，在10天時間內(nèi)籌集了100840元資金，為手游的研發(fā)上市提供必要的資金保障；更有打響“粒子咖啡”的華東政法大學(xué)學(xué)生等創(chuàng)業(yè)案例，不一而足??????

二、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)眾籌融資的必要性分析

王曉潔（2013）指出，眾籌模式的最大意義在于三點：低門檻創(chuàng)業(yè)、預(yù)知市場需求以及廉價市場推廣。麥可思研究院在北京的《就業(yè)藍皮書：2016年中國大學(xué)生就業(yè)報告》中顯示，大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)比例逐年提升。2015年約有20多萬畢業(yè)生選擇自主創(chuàng)業(yè)。報告中的最新統(tǒng)計數(shù)據(jù)也揭示出經(jīng)濟條件有限是大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)的一大劣勢，75%以上的大學(xué)生資金來源于父母支持和民間借貸，融資無門成為制約大學(xué)生進行自主創(chuàng)業(yè)的瓶頸問題?？梢?，眾籌融資與大學(xué)生創(chuàng)業(yè)皆是當前社會的重點難點問題，若能構(gòu)建大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的眾籌應(yīng)用模式，必將推動教育和社會的發(fā)展變革。

（一）滿足創(chuàng)業(yè)需求，提供融資新模式

在傳統(tǒng)的融資方式中，受限于資本市場的高信息披露要求、高融資成本等門檻，大學(xué)生創(chuàng)業(yè)初期很難進入公開的資本市場進行融資。“互聯(lián)網(wǎng) +”時代所帶來的商業(yè)融資的移動化、個性化和差異化使得投資者由服務(wù)和產(chǎn)品的被動接受者變成了主動的參與者。眾籌不需要創(chuàng)業(yè)者提供資產(chǎn)擔保僅需提供創(chuàng)業(yè)策劃書即可，為高校畢業(yè)生創(chuàng)業(yè)提供了新型的融資渠道。同時，也可以利用眾籌平臺進行廣泛宣傳，提高項目的知名度。具有普惠金融性質(zhì)的眾籌在一定程度上彌補了當代大學(xué)生創(chuàng)業(yè)者資金、人力資源匱乏的相對劣勢，為現(xiàn)代融資方式的創(chuàng)新提供了新的可能。據(jù)世界銀行預(yù)測，2025年全球眾籌市場規(guī)模將達到3000億美元，中國將在2025年成為世界最大的眾籌投資方。隨著互聯(lián)網(wǎng)時代的發(fā)展，眾籌平臺將日益向人性化個性化方面完善，不僅能夠給大學(xué)生提供更多的選擇機會，更能夠為大學(xué)生創(chuàng)業(yè)融資提供更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

（二）反饋市場熱度，檢測項目可行性

創(chuàng)業(yè)眾籌不僅能夠提供資金、資源等需求，更能夠通過融資過程體現(xiàn)市場導(dǎo)向以及消費者需求，根據(jù)眾籌的效果可以預(yù)見產(chǎn)品未來的市場前景與發(fā)展狀況。創(chuàng)業(yè)者在眾籌平臺上詳細的項目信息，然后通過觀察眾籌平臺反饋的項目熱度、成交速度以及投資者集中意向的信息，辨別產(chǎn)品或者服務(wù)的市場發(fā)展空間，檢測項目實施的可行性，并及時調(diào)整方向。通過項目信息的展示，加深創(chuàng)業(yè)者對項目以及市場客觀認識的同時也能直接與客戶建立聯(lián)系，這種聯(lián)系為今后產(chǎn)品推向市場、并獲得客戶忠誠度產(chǎn)品依賴奠定了基礎(chǔ)。眾籌模式的隱形價值在于：先營銷創(chuàng)意理念，而后生產(chǎn)實質(zhì)產(chǎn)品。如果的項目能夠在短期內(nèi)完成融資，說明項目符合市場需求的，為大學(xué)生提供資金的同時能增強大學(xué)生的信心。若融資情況不理想，表明現(xiàn)在市場上不需要這樣的產(chǎn)品，也避免了創(chuàng)業(yè)者投入大量資金從事一項必定會失敗的項目所帶來的浪費?？死锼?安德魯在《長尾理論》中講到：參與生產(chǎn)的人就是最關(guān)心生產(chǎn)的人，他們最了解自己的需求。

三、以高校為主體構(gòu)建大學(xué)生創(chuàng)業(yè)眾籌支持系統(tǒng)

大學(xué)生作為特殊群體，經(jīng)驗積累比一般社會創(chuàng)業(yè)者欠缺，因此，以高校為主體構(gòu)建獨立于社會眾籌的大學(xué)生創(chuàng)業(yè)眾籌支持系統(tǒng)，是增進大學(xué)生創(chuàng)業(yè)激情，提高創(chuàng)業(yè)成功率的關(guān)鍵所在。高校作為“類社會”系統(tǒng)，可以充分利用其資源指導(dǎo)大學(xué)生籌資者提升項目品質(zhì)，吸引校內(nèi)外多方投資者，構(gòu)建高校眾籌平臺，從投資者，籌資者，眾籌平臺三個主體維度構(gòu)建創(chuàng)業(yè)眾籌支持系統(tǒng)，為大學(xué)生創(chuàng)業(yè)提供有力的資金保障。

（一）打造專業(yè)團隊，著力提升項目品質(zhì)

眾籌的成功與否取決于項目本身的創(chuàng)意和可行性，高質(zhì)量項目更容易吸引支持者，引導(dǎo)和幫助項目發(fā)起人完善創(chuàng)意和創(chuàng)業(yè)實施方案，是實現(xiàn)大學(xué)生眾籌的著力點之一。因此，高校需要充分利用資源打造專業(yè)的團隊，下設(shè)項目篩選、審核、修整、推廣等部門。團隊審核部門對項目進行篩選把控，定期對眾籌項目進行調(diào)查、分析與評估。挑選出具有可行性、持續(xù)性、創(chuàng)新性、合法性的商業(yè)項目；項目調(diào)整部門對已挑選的項目進行指導(dǎo)和修改，完善項目實施方案，提升項目品質(zhì)；此外，還需構(gòu)建企劃、設(shè)計、技術(shù)等部門做好創(chuàng)業(yè)項目的支持和推廣工作，攝影、推廣等團隊對優(yōu)質(zhì)項目進行專業(yè)化包裝，加強對優(yōu)質(zhì)項目的平臺宣傳力度。線下團隊加強項目落地的實力，做好項目跟蹤、項目支持工作，從而達到孵化優(yōu)質(zhì)項目與培養(yǎng)人才的目的。

（二）吸引多方投資，全面擴大資金團隊

創(chuàng)業(yè)眾籌除了要為大學(xué)生提供展示平臺，還要積極主動與相關(guān)行業(yè)及企業(yè)建立直接的合作關(guān)系，尋求社會風險投資的參與，提供更為快速優(yōu)質(zhì)的資金來源渠道。目前除了大學(xué)生創(chuàng)業(yè)優(yōu)惠政策、國家教育創(chuàng)業(yè)基金等為大學(xué)生創(chuàng)業(yè)提供了強度相當?shù)馁Y金支持，各大高校校友組織和創(chuàng)業(yè)扶持機構(gòu)也在以院校創(chuàng)業(yè)大賽等形式給予大學(xué)生支持。因此，學(xué)?？梢猿浞掷眠@些渠道，積極尋求教育機構(gòu)、校友組織及公益機構(gòu)的支持、擴大眾籌融資團隊，為大學(xué)生創(chuàng)業(yè)爭取更為優(yōu)質(zhì)豐富的資源。其次，完善投資方式，吸引多方投資，努力構(gòu)建個人直投與專家領(lǐng)投的投資模式。投資人可以通過瀏覽眾籌平臺，分析項目背景、行業(yè)狀態(tài)、發(fā)展前景等因素，選擇自己認為最具發(fā)展?jié)摿Φ捻椖窟M行投資。此外，高校也可聯(lián)合律師事務(wù)所、政府機構(gòu)、權(quán)威企業(yè)等第三方機構(gòu)提供相應(yīng)的輔助服務(wù)，為投資人提供更多的參考，以更好的保障投資人的權(quán)益。

（三）搭建融資平臺，努力拓展融資渠道

眾籌平臺是創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的孵化器，它通過引導(dǎo)閑置資本與創(chuàng)新技術(shù)、創(chuàng)意思維進行對接，實現(xiàn)了項目l起人與投資人之間的信息共享。我國眾籌網(wǎng)站的發(fā)展還不成熟，尤其沒有針對大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的眾籌平臺。大學(xué)生具有社會經(jīng)驗有限、風險識別能力較低能等特點，如果任其通過社會創(chuàng)業(yè)眾籌平臺進行融資會具有較高的難度。因此，建議高校建立專門的大學(xué)生創(chuàng)業(yè)眾籌網(wǎng)絡(luò)平臺，并設(shè)置相應(yīng)的指導(dǎo)模塊供大學(xué)生進行選擇，以幫助大學(xué)生更好的規(guī)避風險，快速有效的實現(xiàn)融資。最重要的是以學(xué)?；蛘呱鐣?quán)威機構(gòu)作為官方中介構(gòu)建兩者的交互平臺，既承擔著對項目進行審核和的責任，又能為大學(xué)生提供創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)和創(chuàng)業(yè)服務(wù)。能更有效的維護大學(xué)生和投資人雙方的利益，通過事先的真實性審核以避免產(chǎn)生詐騙等法律糾紛，切實提高大學(xué)生創(chuàng)業(yè)融資的有效性。

四、結(jié)語

經(jīng)過研究發(fā)現(xiàn)，大學(xué)生通過眾籌的方式進行創(chuàng)業(yè)融資，使得大學(xué)生創(chuàng)業(yè)能更好的從高校走向社會，并可以較快的在社會上得到檢驗和指正，讓創(chuàng)業(yè)更好的適應(yīng)市場，面向大眾。一方面，眾籌融資成本小、見效快的優(yōu)勢正好迎合大學(xué)生群體的需求；另一方面，大學(xué)生五花八門的創(chuàng)意思路也不斷豐富著眾籌平臺，兩者的結(jié)合能夠達到相得益彰的效果。然而這種融資模式在實施上還不夠成熟，希望以高校為主體構(gòu)建大學(xué)生創(chuàng)業(yè)眾籌支持系統(tǒng)，實現(xiàn)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)與眾籌融資的對接，開辟大學(xué)生創(chuàng)業(yè)融資新道路。

【參考文獻】

[1] 林鴻：《基于互聯(lián)網(wǎng)平臺的眾籌融資模式研究》，昆明理工大學(xué)專業(yè)學(xué)位碩士學(xué)位論文，2015年。

[2] 邢繽心：《境外股權(quán)眾籌的發(fā)展與監(jiān)管簡述》，《清華金融評論》，2015年第3期。

[3] 來藝博：《論眾籌網(wǎng)站在中國的起步與發(fā)展― 以“ 點名時間”網(wǎng)為例》，《今傳媒》，2013年第11期。

[4] 黃建青，辛喬利：《眾籌：新型網(wǎng)絡(luò)融資模式的概念、特點及啟示》，《國際金融》，2013年第9期。

[5] 馬建：《基于眾籌融資模式對大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的研究》，《商業(yè)經(jīng)濟》，2015年第10期。