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財務(wù)廉政風險排查范文第1篇

工作總結(jié)如下：

三、深入排查風險，問題查擺再透徹。根據(jù)上級組織開展的廉政風險點排查和自查自糾工作“回頭看”活動，采用“自己查、股室審、相互議、班子定”的方式，梳理、發(fā)現(xiàn)廉政風險點。以工作崗位為點，以工作流程為線，從國土資源規(guī)劃、土地審批、土地出讓、土地補償、土地整治、礦業(yè)權(quán)審批、礦業(yè)權(quán)出讓、測繪資質(zhì)和成果認定、國土資源行政執(zhí)法、國土資源項目管理、政府采購及財務(wù)資金管理、干部人事管理等所有行政權(quán)力和辦事程序入手，再次分級深入進行地毯式排查，堅決做到查準、查清、查全、查透，著力實現(xiàn)廉政風險點排查及風險防范全覆蓋無縫隙。其中，單位共排查出廉政風險點16處，股室共排查出廉政風險點75處，排查覆蓋率100%。

1、對照崗位仔細查。全體干部職工都對照崗位實際，認真從思想認識、崗位職責、行政審批流程、外部環(huán)境因素等方面開展自查自糾。對前一階段已經(jīng)查找的風險點和突出問題要逐一進行再細化、再補充和再完善。全體干部職工認真填寫了《個人廉政風險點排查表》。

3、條塊結(jié)合相互查。從條上將，局領(lǐng)導(dǎo)、股室、所、二級機構(gòu)負責人、工作人員，從上往下延伸，一級緊扣一級，連成一條線排查。從塊上講，突出抓住領(lǐng)導(dǎo)崗位、中層崗位、普通崗位三個層面。領(lǐng)導(dǎo)崗位重點查找重大事項決策、重要人事任免、重大項目安排和大額資金使用等方面存在的廉政風險；中層崗位重點針對審批、管理、執(zhí)法等環(huán)節(jié)，查找行使行政審批權(quán)、自由裁量權(quán)、現(xiàn)場裁決權(quán)和內(nèi)部管理權(quán)等過程中存在的廉政風險；普通崗位主要查找在履行崗位職責、執(zhí)行制度等過程中存在的廉政風險。一般工作人員崗位的廉政風險由股室、所、二級機構(gòu)負責人審定、簽具意見，股室、所、二級機構(gòu)負責人崗位的廉政風險由分管領(lǐng)導(dǎo)審定、簽具意見，領(lǐng)導(dǎo)崗位的廉政風險由領(lǐng)導(dǎo)小組集體審定。對廉政風險點查找不深入、不全面、不準確的，一律予以退回并重新梳理查找，切實保證風險排查質(zhì)量。

財務(wù)廉政風險排查范文第2篇

一、提高認識，積極行動

4月24日，我辦召開全辦大會，認真學(xué)習了劉建華紀檢組長在天津召開的專員辦廉政風險防控工作專題會議的講話精神，使全體干部職工對廉政風險防控管理工作的重大意義、內(nèi)涵、精神實質(zhì)和根本要求有了進一步準確認識。深刻認識到，專員辦作為財政部派駐的監(jiān)督部門，開展廉政風險防控管理工作，構(gòu)建起公開透明、有效管用的廉政風險防控機制，是防范和化解各種廉政風險，促進專員辦穩(wěn)定、健康發(fā)展的前提；開展廉政風險防控，認真排查專員辦權(quán)力運行中的廉政風險，健全管理制度，從而進一步完善崗位職責體系，加大執(zhí)行力度，是提高財政監(jiān)督管理科學(xué)化精細化水平的保障；加強廉政風險防控管理，是有效保障和促進專員辦正確履行職能，保證財政資金安全高效使用，促進工作人員踐行為國監(jiān)督、為民服務(wù)工作宗旨的必然要求。

全辦各處室人員高度重視，積極行動，從我做起，從現(xiàn)在做起，及時總結(jié)，認真改進，全力排查權(quán)力運行過程中的廉政風險點，扎實推進廉政風險防控管理工作。

二、科學(xué)梳理財政監(jiān)督權(quán)力事項，摸清重點權(quán)力底數(shù)

各處室在原有財政部下達權(quán)力事項的基礎(chǔ)上，根據(jù)財政部辦公廳《關(guān)于調(diào)整完善專員辦日常監(jiān)管工作的通知》（財辦監(jiān)〔20__〕7號）規(guī)定，對調(diào)整后的權(quán)力事項進行了重新搜索及梳理，制作了權(quán)力清單匯總表，由廉政風險防控領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室按照簡便、實用、科學(xué)的原則，對我辦所承擔的權(quán)力事項進行了鑒別，確定全辦涉及廉政風險重點權(quán)力事項為42項，其中財政分配監(jiān)督管理類39項（審核審批20項，日常監(jiān)管12項，專項檢查7項），內(nèi)部管理類3項。為下一步查找風險點、制定控措施打下良好基礎(chǔ)。

三、全員參與，全面排查，找準廉政風險點

一是分類編制“權(quán)力運行流程圖”，規(guī)范業(yè)務(wù)流程。各處室在全面梳理監(jiān)管職能的基礎(chǔ)上，將各項職能具體劃分為審核審批、日常監(jiān)管、專項檢查和內(nèi)部管理四類。并將業(yè)務(wù)流程相同、內(nèi)容相近的監(jiān)管事項進行了歸類合并，如：將各項專項檢查歸為一類；將彩票公益金征收、大中型水庫移民后期扶持基金征收、可再生能源電價附加征收、中央核電廠核事故應(yīng)急準備專項收入征收歸為日常監(jiān)管中的一類。在此基礎(chǔ)上，將審核審批業(yè)務(wù)按“受理申報、審核、處內(nèi)交叉復(fù)核、處長復(fù)核、重要事項審理、領(lǐng)導(dǎo)簽批”六個環(huán)節(jié)；日常監(jiān)管業(yè)務(wù)按“非現(xiàn)場資料審核、現(xiàn)場核查、結(jié)果處理” 三個環(huán)節(jié)；專項檢查按檢查前選點、檢查實施、復(fù)核審理、檢查處理、檢查落實五個階段；內(nèi)部管理按“經(jīng)辦人、辦公室負責人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)”等環(huán)節(jié)，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，做到業(yè)務(wù)流程設(shè)計科學(xué)，責權(quán)清晰明了、權(quán)力運行合規(guī)有序、權(quán)力制約明確有效。

二是科學(xué)評估，界定風險等級。依據(jù)權(quán)力大小、權(quán)力行使的頻率、腐敗現(xiàn)象發(fā)生的概率等要素，按照“重點”、“一般”兩個定性定量評估廉政風險事項?！爸攸c”風險為重要審核審批事項和監(jiān)督檢查，如預(yù)決算審核、專項檢查；“一般”風險事項，為具有一般事務(wù)性審核風險。通過各處查找，并經(jīng)辦廉政風險防控管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核，目前，我辦界定重點權(quán)力事項29個、一般權(quán)力事項13個。

三是全面排查，找準廉政風險關(guān)鍵點。根據(jù)行政權(quán)力的特性及腐敗行為發(fā)生的一般特點和規(guī)律，按照領(lǐng)導(dǎo)崗位、中層崗位、普通崗位三個層面及可能利用掌控行政權(quán)力謀取不當利益的崗位、有自由裁量權(quán)的崗位、權(quán)力相對集中的崗位，查找廉政風險點，確定相關(guān)廉政風險點的位置。辦領(lǐng)導(dǎo)班子領(lǐng)銜推進，堅持一手抓決策風險防控，一手抓規(guī)范管理，查找領(lǐng)導(dǎo)班子在貫徹民主集中制、重大事項決策方面存在的風險點。各處室及工作人員按照分管權(quán)力范圍、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，采取自己查、領(lǐng)導(dǎo)點、案例分析、內(nèi)部討論論證、征求有關(guān)方面意見建議、報領(lǐng)導(dǎo)小組審定等方式全面查找在思想道德、制度機制、崗位職責等方面存在的廉政風險點，找準廉政風險關(guān)鍵點。如專項檢查的關(guān)鍵環(huán)節(jié)是選案中檢查對象的確定、檢查中工作底稿的制作、復(fù)核后問題的定性處理處罰。審核審批關(guān)鍵環(huán)節(jié)是初審與復(fù)核審核。財務(wù)管理注重事前有簽報，事中有審核，事后有跟蹤等。全辦黨員干部積極參與，全面排查，目前查出我辦廉政風險點166個，其中：重點權(quán)力事項風險點131個、一般權(quán)力事項風險點35個。思想道德風險4個；制度機制風險4個；崗位職責風險158個。崗位職責風險中，財政分配監(jiān)督管理類140個（審核審批81個，日常監(jiān)管41個，專項檢查18個），內(nèi)部管理類18個。

四、準確描述，客觀分析廉政風險。對各處室和崗位可能出現(xiàn)的166個廉政風險點，分別按照思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險三種類型進行歸類、分析和科學(xué)描述，利于風險的規(guī)范管理。思想道德風險按理想信念、道德修養(yǎng)、職業(yè)道德進行細化，制度機制風險按制度制定和制度執(zhí)行予以細分，崗位職責風險按崗位流程和檢查環(huán)節(jié)劃分。準確描述廉政風險點主要表現(xiàn)形式：

思想道德方面，理想信念動搖、黨性修養(yǎng)不足導(dǎo)致思想防線薄弱，抵御腐朽思想侵蝕的能力下降，可能一攻即破的廉政風險；忽視道德修養(yǎng)、思想情趣不健康可能導(dǎo)致為滿足私利而違法亂紀的廉政風險；違背職業(yè)道德、責任意識淡薄可能產(chǎn)生，不作為甚至亂作為而導(dǎo)致的廉政風險；工作作風不正、簡單粗暴或自由散漫可能導(dǎo)致從自身利益出發(fā)，違反法規(guī)和制度辦事的廉政風險。

制度機制風險方面：財政監(jiān)督制度體系不完善或制度滯后，導(dǎo)致行權(quán)隨意；財政監(jiān)督制度可操作性不強或者內(nèi)容不夠細化，可能誘發(fā)自由裁量權(quán)濫用的風險；對制度執(zhí)行內(nèi)控環(huán)節(jié)較薄弱，缺乏對財政監(jiān)督制度執(zhí)行的監(jiān)督制約和行政問責，導(dǎo)致制度形同虛設(shè)；業(yè)務(wù)機制不健全，流程設(shè)計不盡科學(xué)合理，容易導(dǎo)致執(zhí)行不力、效果與目標偏離、失職瀆職的風險。

風險崗位職責方面：

審核審 批和日常監(jiān)管工作中可能出現(xiàn)不按政策規(guī)定辦理申報審核事項；拖延辦理或刁難申報對象；不嚴格履行核實程序；對審核標準不確定事項，濫用自由裁量權(quán)，以謀取利益；審核把關(guān)不嚴，應(yīng)核減或核增的出于私利不予調(diào)整，應(yīng)征收未征收，致使國家利益受損；擅自改變或授意他人改變審核審批結(jié)論；可能存在暗箱操作，一人定論的現(xiàn)象等。

專項檢查工作中可能出現(xiàn)從自身利益出發(fā)，選擇特定對象；檢查中應(yīng)查不查、敷衍塞責，發(fā)現(xiàn)重大問題私自“放水”；借檢查之機，要挾利誘被檢查人，或者吃拿卡要，謀取私利；工作作風簡單粗暴，敗壞專員辦名譽；因私利影響定性不當，處理處罰偏重或偏輕；不積極督促落實處理處罰決定，或避重就輕執(zhí)行處理處罰決定。

財務(wù)資產(chǎn)管理中可能出現(xiàn)違反財務(wù)制度編制、執(zhí)行財務(wù)預(yù)決算；利用職務(wù)之便挪用公款，違規(guī)開支報銷；違反規(guī)定濫發(fā)津補貼；在辦理公務(wù)或采購物品中私自收受回扣，擅自處理資產(chǎn)造成損失等。

人事管理工作中可能出現(xiàn)違反《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》等規(guī)定，干部晉升、調(diào)配、任用，不履行集體研究決定程序；不嚴格按照有關(guān)政策核定、審批工資等。

財務(wù)廉政風險排查范文第3篇

廉政風險防控機制是指運用現(xiàn)代管理學(xué)的理念和方法，圍繞權(quán)力運行在其流程和環(huán)節(jié)上，提前找出可能發(fā)生腐敗的漏洞，并據(jù)此制訂有效的防控措施。國有企業(yè)建立風險防控機制是新形勢下建立健全預(yù)防腐敗長效機制的有益探索，對于增強國有企業(yè)自身反腐倡廉工作的創(chuàng)新性和可操作性，不斷強化國有企業(yè)黨風廉政建設(shè)責任制的落實，最大限度地降低廉政風險具有重要意義。但當前，國有企業(yè)在此項工作的推進中也發(fā)現(xiàn)了一定問題，需要我們著力予以解決。

一、存在的問題

1.思想認識上存在“各種誤區(qū)”

誤區(qū)一：風險防控工作是紀檢監(jiān)察部門的事，與其他部門無關(guān)。長期以來，人們形成了一種思維定勢，認為反腐倡廉工作是紀檢監(jiān)察部門的事，風險防控工作當然也是紀檢監(jiān)察部門的事，與其他部門無關(guān)，即使配合也認為是勉為其難，執(zhí)行的效果當然也會打折。

誤區(qū)二：風險防控工作束縛了生產(chǎn)經(jīng)營工作的開展，增加了管理成本。有些職能部門、業(yè)務(wù)單位認為，日常的業(yè)務(wù)工作已經(jīng)應(yīng)付不，沒有時間也沒有必要開展風險排查工作，企業(yè)對此項工作的投入增加了人力物力成本，得不償失。

誤區(qū)三：有的崗位沒有風險，風險排查范圍不必面面俱到。有些職能部門認為本部門較少與外界業(yè)務(wù)單位接觸，沒有腐敗的機會，因此不存在廉政風險，風險排查工作不必開展了。

誤區(qū)四：有些干部員工思想上對風險排查工作認識不夠，認為風險排查就是自找麻煩，“找茬整人”。

2.風險排查過程容易“走過場”

風險排查過程是梳理企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)有的規(guī)章制度排查崗位廉政風險的過程，需要企業(yè)上下通力合作，主動參與，細致排查，深度挖掘，才能真正將顯性或隱性的廉政風險排查出來。排查工作獲得成效的動力來源必須是國有企業(yè)自身發(fā)展的需要，而不是應(yīng)付上級部門檢查的需要，或者紀檢監(jiān)察部門“裝飾門面”的需要。否則，很容易淪為“一陣風”、“走過場”，而不能對企業(yè)的發(fā)展起到真正的促進作用。

3.風險防控責任落實“不到位”

廉政風險防控工作的重點不在于查找，而在于落實。在實際工作中，風險防控工作往往容易浮于表面，沒有深入到權(quán)力運行的各環(huán)節(jié)、各階段進行深入的分析研究，沒有和黨風廉政建設(shè)責任制考核掛鉤，沒有和當事人的切身利益掛鉤，沒有問責機制，沒有嚴格的責任追究制度作為保障，風險防控工作必然成為一紙空文，失去開展風險防控工作的本初意義。

由此可見，任何一項新的工作機制都不是包治百病的良方，“著陸”過程都會出現(xiàn)一些排異反應(yīng)，必須要結(jié)合國有企業(yè)自身實際，因地制宜、采取措施，找到適合的解決方案。

二、解決的方案

1.樹立“大監(jiān)督”理念，調(diào)動各部門工作積極性

廉政風險防控工作從風險管理理論出發(fā)，指出腐敗發(fā)生的根本原因在于有缺陷的制度規(guī)定和不健全的工作機制。這就要求企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營流程上的各職能單位樹立“大監(jiān)督”理念，從完善制度入手，追根溯源，積極查找制度缺陷和漏洞，完善過程監(jiān)督。廉政風險防控機制建設(shè)工作內(nèi)容多，涉及面廣，是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，不能只靠紀檢監(jiān)察部門唱“獨角戲”，必須整合企業(yè)資源，黨委書記統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)是前提，分管領(lǐng)導(dǎo)齊抓共管是關(guān)鍵，紀檢監(jiān)察部門組織協(xié)調(diào)是保證，全體干部員工積極參與是基礎(chǔ)。因此，應(yīng)當有效整合資源，充分調(diào)動各部門的工作熱情，使部門之間、系統(tǒng)之間形成“大協(xié)調(diào)、大預(yù)防”的工作格局，實現(xiàn)齊抓共管、密切配合、各展所長、優(yōu)勢互補。如此，才能推動這項工作健康有序開展，達到令人滿意的效果。

2.樹立“廉潔風險防控也是生產(chǎn)力”理念，促進各項工作開展

廉政風險防控是針對權(quán)力運行中的風險點和監(jiān)督管理中的薄弱環(huán)節(jié)，超前化解權(quán)力運行過程中各種容易誘發(fā)腐敗的風險，使腐敗行為不發(fā)生或者少發(fā)生。因此，要樹立“廉潔風險防控也是生產(chǎn)力”理念，開展廉政風險防控管理不是對國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營工作的束縛，而是促進企業(yè)健康科學(xué)發(fā)展的重要保證；不是增加了管理工作的成本，而是降低了腐敗行為可能帶來的巨大經(jīng)濟損失；不是國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營工作的羈絆，而是促進企業(yè)健康發(fā)展的助推器和保護劑，它與國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營工作相輔相成、互相促進。

3.樹立“有崗位就存在風險”理念，實現(xiàn)廉潔風險排查全覆蓋

廉政風險點是國有企業(yè)權(quán)力運行過程中可能產(chǎn)生廉政風險的具體環(huán)節(jié)或崗位，是隨著權(quán)力運行的變化或崗位職能職權(quán)的調(diào)整而相應(yīng)發(fā)生變化的客觀存在。國有企業(yè)的每一個管理工作崗位都存在廉政風險，只不過是風險大小不同、多少不同而已。從事招投標、財務(wù)管理、干部管理、物資管理、工程量簽證等業(yè)務(wù)方面工作的，風險點可能明顯一些，容易查找；從事公文印章管理、檔案管理、體系管理、文體宣傳等業(yè)務(wù)工作的風險點少一些，但不等于沒有風險點。地位高、權(quán)力大，廉政風險也會增大；地位低、權(quán)力小，不代表沒有廉政風險。每個人所身處的崗位、所從事的工作的廉政風險都是客觀存在的。因此，一定要摒棄與己無關(guān)的思想，走出“無風險可查”的認識誤區(qū)。

4.樹立“查找風險就是打預(yù)防針”理念，體現(xiàn)對干部員工關(guān)愛

查找廉政風險點，就是查找履行崗位職責、行使工作權(quán)限和落實工作流程中不規(guī)范、不嚴密、不科學(xué)的地方，就是查找執(zhí)行制度、落實機制方面的遺漏缺陷，從而提高風險防范能力，強化風險防范措施。對于國有企業(yè)管理人員來說，查找廉政風險點是為了打“預(yù)防針”、增強“免疫力”，而不是為了找問題而查風險，更不是找茬整人。通過控制行為運行環(huán)節(jié)、權(quán)力運行節(jié)點中的廉政風險，將預(yù)防腐敗的關(guān)口前移，消除潛在隱患，減少腐敗機會，防微杜漸，防患于未然；也是從根本上保護干部員工，使其少犯錯誤、不犯錯誤，體現(xiàn)企業(yè)對干部員工的關(guān)愛。

5.強化問責監(jiān)控，防范風險排查“走過場”

要提高落實廉政風險防控的能力，防范風險排查“走過場”，必須強化問責監(jiān)控，謹防責任不清。一是強化國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的責任。推進廉政風險防控機制建設(shè)，關(guān)鍵在領(lǐng)導(dǎo)，責任在班子，是黨風廉政建設(shè)責任制和懲防腐敗體系建設(shè)的重要內(nèi)容。黨委書記是風險防控工作第一責任人，要切實發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)職能，全面部署企業(yè)風險防控工作。分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)加強具體指導(dǎo)，抓好自身和管轄范圍內(nèi)的廉政風險防控工作；二是強化紀檢監(jiān)察部門的責任。紀檢監(jiān)察部門應(yīng)充分履行職責，協(xié)助公司黨委抓好廉政風險防控機制建設(shè)的組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督檢查工作；三是強化各職能部門的責任。各部門應(yīng)當緊密結(jié)合自身工作實際，及時找準本部門存在的突出問題，找準容易產(chǎn)生腐敗行為的關(guān)鍵部位和薄弱環(huán)節(jié)，著力形成以崗位為點、以程序為線、以制度為面的廉政風險防控長效機制；四是將廉政風險防控工作與黨風廉政建設(shè)責任制考核評價體系相結(jié)合，對廉政風險防控工作重視不夠、部署不周密的，依據(jù)黨風廉政建設(shè)責任制有關(guān)規(guī)定追究班子責任；對廉政風險防控措施不落實、監(jiān)督檢查不到位的，追究分管領(lǐng)導(dǎo)及紀檢監(jiān)察人員的責任；對不認真開展工作，不積極防控廉政風險，導(dǎo)致發(fā)生違紀違法案件的部門和個人，應(yīng)按照黨風廉政建設(shè)責任制有關(guān)規(guī)定追究直接責任人和部門領(lǐng)導(dǎo)的責任。通過問責監(jiān)控，建立黨委書記總負責、分管領(lǐng)導(dǎo)分工負責、紀檢監(jiān)察部門組織協(xié)調(diào)、各部門積極參與、齊抓共管的良性格局。

財務(wù)廉政風險排查范文第4篇

【關(guān)鍵詞】集體企業(yè)；廉政風險；防控

當前，反腐敗工作仍然是國內(nèi)老百姓關(guān)注的焦點和熱點問題，特別是我們作為具有自然壟斷特點的央企，更是社會監(jiān)管、輿論關(guān)注的重點對象。國網(wǎng)公司、省公司站在全面深化“兩個轉(zhuǎn)變”、創(chuàng)建“兩個一流”的高度，要求全面加強集體企業(yè)反腐倡廉建設(shè)，切實加強貫徹落實上級決策部署的監(jiān)督檢查。

一、主要風險

（一）集體企業(yè)存在管理、監(jiān)督不到位的風險。

由于集體企業(yè)管理機制的變化，公司集體企業(yè)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系和管理關(guān)系是分離的，作為集體資產(chǎn)管理平臺公司的蜀電集團與下屬公司有產(chǎn)權(quán)關(guān)系，但下屬公司的日常管理由屬地供電公司負責。從目前來看，這種分離使得管理關(guān)系的主體與產(chǎn)權(quán)關(guān)系的主體之間對集體企業(yè)的管理界面較為模糊，在人事、財務(wù)、資產(chǎn)、“三重一大”決策等方面存在管理、監(jiān)督不到位的問題，由此帶來監(jiān)管缺位、監(jiān)管力度不夠等風險。

（二）集體企業(yè)財務(wù)資產(chǎn)管理存在廉政風險。

一是財務(wù)管理方面存在因片面追求業(yè)績指標，造成財務(wù)管理不規(guī)范的現(xiàn)象。

二是資金管理風險。集體企業(yè)內(nèi)部缺乏資金統(tǒng)一規(guī)劃和調(diào)度，高存款與高借款并存。

三是應(yīng)收債權(quán)管理風險，公司集體企業(yè)存在大量的應(yīng)收債權(quán)，包括應(yīng)收工程款、設(shè)備款、保證金等。一些企業(yè)未建立相關(guān)的管理制度，未落實具體責任部門及人員，企業(yè)內(nèi)部清理欠款工作職責不清，運用法律手段解決債務(wù)糾紛的意識不強，存在較大的債權(quán)流失風險。

四是關(guān)聯(lián)交易風險。主業(yè)委托集體企業(yè)的建設(shè)項目或服務(wù)，未通過招標、商談或比選等方式確定價格，個別項目的定價有失公允。

五是“小金庫”風險，部分集體企業(yè)存在虛列設(shè)備材料費、人工勞務(wù)費套取現(xiàn)金，形成“小金庫”，用于客戶公關(guān)、請客送禮等，給企業(yè)帶來經(jīng)營風險和廉政風險。

六是資產(chǎn)監(jiān)管風險。固定資產(chǎn)等級內(nèi)容不全，未定期進行盤點，賬實不符，資產(chǎn)出借、轉(zhuǎn)租、報廢處置等環(huán)節(jié)監(jiān)管不力。

（三）集體企業(yè)物資管理潛存風險。

一是物資采購管理方面，存在物資采購制度不健全，制度執(zhí)行不嚴謹?shù)默F(xiàn)象。部分集體企業(yè)在物資采購時未遵循按需采購原則，確定物資供應(yīng)商的決策過程不規(guī)范，相關(guān)資料保留不完整、不完善。

二是對庫存物資管理不規(guī)范，未按規(guī)定進行盤點和清理，未有效調(diào)劑使用庫存物資。

三是施工現(xiàn)場物資跑、冒、滴、漏風險。部分企業(yè)由于現(xiàn)場物資管理松散，物資的安全性不能得到有效保障，物資被盜、丟失情況時有發(fā)生。

（四）集體企業(yè)業(yè)務(wù)外包存在違反相關(guān)法規(guī)和制度執(zhí)行不嚴謹?shù)默F(xiàn)象。

集體企業(yè)業(yè)務(wù)外包存在違反相關(guān)法規(guī)和制度執(zhí)行不嚴謹?shù)默F(xiàn)象。部分單位存在工程轉(zhuǎn)包行為，分包商選擇的決策過程不規(guī)范，資料保存不完整，未堅持全面審查分包商的相關(guān)資質(zhì)，對分包商的考核、評估、評價管理工作薄弱。

（五）部分集體企業(yè)“三重一大”決策機制亟待進一步完善。

部分單位未建立“三重一大”決策制度，或制度執(zhí)行不到位，沒有按照決策的基本程序和要求完善相關(guān)基礎(chǔ)資料，存在治理風險。

二、應(yīng)對措施

（一）以“找”為起點，全面排查集體企業(yè)廉政風險點，是構(gòu)筑集體企業(yè)廉政風險防控工作的第一道防線。

“找”就是找準、找全、找對集體企業(yè)廉政風險點，構(gòu)筑集體企業(yè)廉政風險防控工作的第一道防線。通過深入集體企業(yè)開展工作調(diào)研，全面排查集體企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理工作流程，明晰各崗位的工作職責和管理權(quán)限，找準關(guān)鍵崗位的風險點，及時梳理和完善內(nèi)控管理制度，實施有效的控制措施，強化執(zhí)行力，實現(xiàn)集體企業(yè)廉政風險點的全面監(jiān)督。

（二）以“防”為抓手，強化廉政風險過程管控，健全法規(guī)制度防線。

“防”就是強化權(quán)力的規(guī)范、透明運行，健全法規(guī)制度防線。一是完善集體企業(yè)管控體系。應(yīng)根據(jù)國網(wǎng)公司、省公司關(guān)于規(guī)范集體企業(yè)管理的相關(guān)制度辦法，結(jié)合公司實際情況，完善集體企業(yè)的監(jiān)督管理制度。二是進一步明確管理界限。蜀電集團作為出資人將集體資產(chǎn)授權(quán)委托其管理的集體資產(chǎn)管理經(jīng)營平臺公司，負責資源整合，通過戰(zhàn)略管理、產(chǎn)權(quán)管理、投資管理等，確保集體資產(chǎn)的安全、保值、增值。三是堅持企業(yè)法人治理。集體企業(yè)的管理和運作嚴格按照“三會”要求進行管理、決策，按照公司章程賦予經(jīng)營層、決策層、監(jiān)督層的權(quán)力、義務(wù)依法規(guī)范管理。四是嚴格按照“三集五大”體系建設(shè)后機構(gòu)設(shè)置要求規(guī)范機構(gòu)設(shè)置，分解崗位職責，突出崗責體系的管理功能，界定、細化每個環(huán)節(jié)的工作職責、考核方式和責任追究。五是完善業(yè)務(wù)流程。以完善業(yè)務(wù)流程為主線，對崗位涉及擁有人財物分配處置權(quán)和審核把關(guān)權(quán)的業(yè)務(wù)流程進行規(guī)范，明確各項業(yè)務(wù)程序、工作標準和政策界限，從而規(guī)范權(quán)力運作。六是完善相關(guān)制度。不斷完善集體企業(yè)資金管理、固定資產(chǎn)管理、勞動用工、薪酬等方面管控制度，明確各主體的管理界面和管理責任。

（三）以“控”為重點，關(guān)注末端廉政風險點，建立廉政風險的分析、監(jiān)控機制，打造監(jiān)督制約防線。

一是專項控。針對易發(fā)生廉政事件的敏感工作開展專項專項檢查，圍繞“認識是否到位，風險點是否清晰，業(yè)務(wù)流程是否規(guī)范，防范制度是否完善”進行逐一審查，通過檢查及時提醒潛在的廉政風險。二是常態(tài)控。將集體企業(yè)廉政風險點防控作為防控工作的一項重要內(nèi)容，采取 “定期查、動態(tài)查”的辦法，仔細梳理，做到有報告、有記錄、有總結(jié)。三是重點控。按照“一崗雙責”、誰主管、誰負責的原則，結(jié)合查辦、效能監(jiān)察、審計等發(fā)現(xiàn)的問題和季度分析發(fā)現(xiàn)的“風險源”，尤其對工程管理、資金管理、物資管理、“三重一大”決策等管理環(huán)節(jié)進行認真督查。

財務(wù)廉政風險排查范文第5篇

一、深刻領(lǐng)會開展廉政風險防控管理工作的必要性和重要意義

開展廉政風險防控管理工作是在反腐倡廉建設(shè)面臨新形勢和新任務(wù)的背景下，用發(fā)展的思路和改革的辦法，在實踐中逐步探索出來預(yù)防腐敗的新途徑、新方法;是深入貫徹落實關(guān)于“更加注重治本、更加注重預(yù)防、更加注重制度建設(shè)”要求的具體體現(xiàn)，對于在新形勢下更好的保護黨員干部健康成長，保證單位科學(xué)發(fā)展具有極其重要的意義。

(一)開展廉政風險防控管理，是深化反腐倡廉工作的創(chuàng)新舉措。

廉政風險，通俗地講，就是查找出黨員干部日常工作、生活中的廉政風險，有針對性地制定防控措施，建立起反腐倡廉建設(shè)與行政業(yè)務(wù)之間的關(guān)聯(lián)機制，在權(quán)力運行的各個環(huán)節(jié)對廉政風險實施控制，從而最大限度地降低腐敗行為發(fā)生的可能性。因此，我們要從以改革創(chuàng)新精神推動廉政建設(shè)的角度來認識這個問題，要從建立科學(xué)嚴密的廉政風險防控管理體系的需要來看待這項工作。

(二)開展廉政風險防控管理，是深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀的切實需要。

廉政風險防控管理是在科學(xué)發(fā)展觀的指導(dǎo)下，貫徹標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防的方針，將現(xiàn)代管理理念應(yīng)用于反腐倡廉工作實踐，以防控廉政風險為核心，對防控工作實施質(zhì)量標準管理，以形成預(yù)防腐敗工作的長效機制，是加強黨風廉政建設(shè)、預(yù)防腐敗的新途徑、新方法。因此，我們一定要從深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，緊密結(jié)合我局工作實際，采取切實可行的措施，全力推進廉政風險防控管理工作。

(三)開展廉政風險防控管理，是進一步做好水務(wù)工作的強力保證。

水務(wù)工作的行政執(zhí)法、工程建設(shè)、項目運行、財務(wù)管理等不得有任何一閃失。僅僅災(zāi)后恢復(fù)重建這一項工作，我們就涉及到水庫、水利、水產(chǎn)、堤防、人飲、水土保持、防洪預(yù)警、水資源監(jiān)測等方面的項目，項目總投資3億多元。工程涉及面廣，項目多，建設(shè)期長，項目總資金過億，在外部環(huán)境日益復(fù)雜的形勢下，要做好這些工作，要求我們具備清醒的頭腦。只有做好廉政風險防控管理工作，才有利于推進水務(wù)工作的順利開展。

二、結(jié)合實際、突出重點，大力推進廉政風險防控管理工作

第一，要全面排查“廉政風險”，做到廉政風險“找得準”。

“找不到風險點才是最大的風險”，風險點查找不出來，或者找不準、找不全，建立防控機制就沒有針對性。因此，對廉政風險排查工作一定要細致，要采取自己找、群眾提、互相查、領(lǐng)導(dǎo)點、組織評等方法，認真查找廉政風險。對查找不準、查不全，風險等級評估不到位的，要責令重新查找和評估，直到審定過關(guān)為止。

第二，要著力構(gòu)建“三道防線”，做到廉政風險“防得住”。

各股室、局屬單位要按照黨風廉政建設(shè)責任制的要求，對查找出來的崗位廉政風險，明確防控責任領(lǐng)導(dǎo)和責任人，做到任務(wù)明確、責任到人，形成以崗位為點、以程序為線、以制度為面的崗位廉政風險防控機制，從而達到化解廉政風險，有效預(yù)防腐敗，避免苗頭性、傾向性問題演變?yōu)檫`紀違法行為的目的。

第三，要認真搞好“五個結(jié)合”，做到廉政風險“抓得實”。

要把這項工作放到進一步推動羅江水利事業(yè)又好又快發(fā)展的大局中去謀劃和推進。一是要與落實懲防體系任務(wù)緊密結(jié)合，把它列入懲防體系建設(shè)中預(yù)防腐敗的重要內(nèi)容來抓;二是要與黨風廉政建設(shè)責任制緊密結(jié)合，按照“一崗雙責”的要求，同布置、同落實、同檢查、同考核，充分發(fā)揮每個責任主體的作用;三是要與業(yè)務(wù)工作緊密結(jié)合，通過推行廉政風險防控管理工作，進一步梳理崗位職責、清理工作流程，完善和優(yōu)化辦事規(guī)則，規(guī)范操作程序，凈化工作環(huán)境，推動業(yè)務(wù)工作再上臺階;四是要與制度建設(shè)相結(jié)合，要針對查找出的風險點，完善和健全相應(yīng)的制度，做到用制度管人，用制度管事。五是要與自身建設(shè)緊密結(jié)合，要通過開展廉政風險防控管理工作，加強機關(guān)內(nèi)部管理和隊伍建設(shè)，樹立“為民、務(wù)實、清廉”的形象。

三、加強領(lǐng)導(dǎo)，落實責任，確保廉政風險防控管理工作取得實效

推進廉政風險防控管理是一項創(chuàng)新性的工作，時間緊、任務(wù)重，要按照全局統(tǒng)一部署，采取有力的措施，創(chuàng)造性地抓好廉政風險防控管理工作的貫徹落實。

一要加強學(xué)習，營造氛圍。首先要吃透弄懂廉政風險防控管理的基本概念、主要任務(wù)、方法步驟，還要理解掌握質(zhì)量管理的理念和方法，決不能生搬硬套、不懂裝懂，影響工作的開展。同時，全局干部要通過加學(xué)習、交流等方式，真正認識到廉政風險的客觀存在性與現(xiàn)實危害性，牢固樹立廉政風險意識，在全局形成開展廉政風險防控管理工作的良好學(xué)習氛圍。

二要高度重視、明確責任、狠抓落實。要把推進廉政風險防控管理工作作為今年反腐倡廉建設(shè)的一項重大政治任務(wù)，列入重要議事日程，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，周密安排部署，按照規(guī)定的時間和步驟精心組織實施。班子成員要切實履行“一崗雙責”，把落實廉政風險防控管理納入日常工作，在抓好廉政風險防控管理工作的基礎(chǔ)上，帶頭查找廉政風險，帶頭制定和落實防控措施，帶頭抓好自身和分管范圍內(nèi)的廉政風險防控管理。

三要大膽創(chuàng)新，積極推進。在廉政風險防控管理工作推動過程中，要積極開動腦筋，敢于創(chuàng)新，在制定防控措施、建立預(yù)警機制、開展動態(tài)監(jiān)控等方面，凡是有利于發(fā)揮積極作用的思路和辦法都可大膽探索和嘗試，真正使這項新工作能在我們局賦予新的內(nèi)涵，形成新的經(jīng)驗，取得好的效果。