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商業(yè)銀行經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)范文第1篇

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行之 經(jīng)營管理；經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)防范

【分類號(hào)】：F832.2

各銀行業(yè)是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，從本質(zhì)上來說也很具風(fēng)險(xiǎn)的，而且銀行業(yè)是靠經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)來贏利的。隨著改革開放的不斷深入，金融業(yè)經(jīng)營的混業(yè)產(chǎn)品也日益增多，金融體制改革也得到推進(jìn)，與此同時(shí)，國內(nèi)的商業(yè)銀行所需要面對(duì)的經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)也就越來越多、越來越大。而且商業(yè)銀行經(jīng)營管理中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)是多樣性的、十分復(fù)雜，也具有不可確定的特性，因此，只有充分掌握風(fēng)險(xiǎn)在經(jīng)營中的特點(diǎn)和表現(xiàn)形式，才能將風(fēng)險(xiǎn)管理和防范充分結(jié)合起來，讓銀行收到最大的利潤。

一、我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)分析

1、經(jīng)營管理中的利率風(fēng)險(xiǎn)

到目前為止，我國商業(yè)銀行在經(jīng)營中還是采用發(fā)展中國家的管制利率制度。我國商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中不良貸款率雖然有所降低，但比例還是居高不下，這樣就提高了商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)生這一風(fēng)險(xiǎn)的主要原因是國內(nèi)商業(yè)銀行為了完成政府部門分下來的任務(wù)，而不得不承擔(dān)相應(yīng)的壓力，有大多數(shù)國有企業(yè)因經(jīng)營不善而通過信貸的方式把虧損轉(zhuǎn)移到銀行身上，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)無法進(jìn)行合理流通。一般來說，銀行貸款當(dāng)中存款所占據(jù)的比例越高，銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)則越高。

2、經(jīng)營管理中的循環(huán)貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的循環(huán)貼現(xiàn)指的是在交易過程中開出的承兌匯票，或者存入的保證金，最后在將貼現(xiàn)產(chǎn)生的信用不斷放大的惡性循環(huán)。例如一種商品或物資往往要經(jīng)過多個(gè)產(chǎn)業(yè)部門和多次交易，每個(gè)環(huán)節(jié)都要向商業(yè)銀行貸款，通過使用商業(yè)匯票，可以一票貫徹始終，并把他們連接成一條有序的債務(wù)鏈，強(qiáng)化債權(quán)債務(wù)雙方的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，節(jié)約信貸資金和企業(yè)的費(fèi)用支出。一般情況下，為保證購貨方到期確能償還債務(wù)，這種債務(wù)憑據(jù)須經(jīng)購貨方的開戶銀行予以承兌，即由其開戶銀行承諾，若票據(jù)到期但該客戶因故無力償還該債務(wù)，則由該銀行出資予以代償，因此會(huì)給銀行帶來重大損失。

3、經(jīng)營管理中的盈利水平低下的風(fēng)險(xiǎn)

貸款是商業(yè)銀行獲取利潤的重要方式，要想做到貸款業(yè)務(wù)，存款業(yè)務(wù)是必不可少的，存款業(yè)務(wù)是貸款業(yè)務(wù)的先決條件，沒有存款業(yè)務(wù)，貸款業(yè)務(wù)就沒有保障。目前，部分銀行為了拓展自身的規(guī)模，大多采用虛增存款的方法，使得銀行中實(shí)際存款不高，而虛假存款當(dāng)中的實(shí)際貸款卻被銀行放貸出去，導(dǎo)致存貸比率不正常，銀行擁有的利潤也較低。因此，商業(yè)銀行在經(jīng)管理中不得不承擔(dān)盈利水平低下的風(fēng)險(xiǎn)。

二、我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理中風(fēng)險(xiǎn)防范措施

1、要有樹立明確的風(fēng)險(xiǎn)理念

我國商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中還沒有樹立起良好的風(fēng)險(xiǎn)理念，大多數(shù)銀行職員都沒有完全意識(shí)到銀行的發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理是相互關(guān)聯(lián)、相互依存的，在出現(xiàn)問題時(shí)，只會(huì)片面的將風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任丟給風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)，完全沒有承擔(dān)和避免風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力，使銀行承擔(dān)不必要的風(fēng)險(xiǎn)。因此，我國商業(yè)銀行在經(jīng)營管理上要培養(yǎng)每一個(gè)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在平時(shí)的日常管理和工作中，讓每個(gè)人工作人員都認(rèn)識(shí)到自身的重大責(zé)任，并不斷提高自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，盡最大努力把風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

2、在經(jīng)營管理中要構(gòu)建健全的風(fēng)險(xiǎn)控制制度

在經(jīng)營管理中要構(gòu)建健全的風(fēng)險(xiǎn)控制制度是非常重要的。古人云，沒有制度不成方圓，對(duì)于不同類別的風(fēng)險(xiǎn)要進(jìn)行及時(shí)的歸類和識(shí)別，再采取不同的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，使銀行各個(gè)崗位從上到下都能樹立起風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和理念，要做到準(zhǔn)確衡量銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度，在做到正確預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，還要學(xué)會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)中獲取最大的利潤。那么首先就要構(gòu)建銀行法人體制，加強(qiáng)調(diào)控的能力，其次就是要根據(jù)銀行股權(quán)的結(jié)構(gòu)情況構(gòu)建銀行董事會(huì)管理的風(fēng)險(xiǎn)管理組織構(gòu)架和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并不斷完善相關(guān)監(jiān)管體系，讓銀行各項(xiàng)政策的執(zhí)行得到保障。

3、要加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和開發(fā)

商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中還要注意加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和開發(fā)，盡最大努力開展好中間業(yè)務(wù)。如銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)要進(jìn)行科學(xué)合理的評(píng)價(jià)和引入，在后期設(shè)計(jì)和發(fā)行的金融產(chǎn)品中要加強(qiáng)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)中介管理，要使采用的產(chǎn)品能具有一定的市場競爭力，還應(yīng)與理財(cái)和咨詢服務(wù)等與銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的公司進(jìn)行愉快的合作，并很好的開展相應(yīng)的中間業(yè)務(wù)，使資產(chǎn)得到合理的流通，做到有效降低銀行所要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

4、要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)

隨著現(xiàn)代信息社會(huì)的不斷發(fā)展，國內(nèi)各行各業(yè)中對(duì)復(fù)合型人才的需求越來越大。與此同時(shí)，在目前市場分工更為細(xì)化的環(huán)境下，我國商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中對(duì)人才的需求也與日聚增，

特別是具有豐富經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才。因此，要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)，各大銀行應(yīng)當(dāng)采取一定的策略來打造一支專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，要求這個(gè)隊(duì)伍不僅要熟知風(fēng)險(xiǎn)管理方面的知識(shí)，還要具備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，那么各大銀行就要定期開展對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，來持續(xù)提升這支隊(duì)伍的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)水準(zhǔn)。

隨著國際金融業(yè)的不斷發(fā)展和金融一體化的趨勢，我國商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面還存在各種問題，跟國際銀行業(yè)發(fā)展水平相比，還存在一段距離。因此，我國商業(yè)銀行在經(jīng)營管理上就需要建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念，重新調(diào)整經(jīng)營結(jié)構(gòu)，平衡好風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)新的各種關(guān)系，不斷創(chuàng)新產(chǎn)品的投入，只有這樣才能在日益激烈的競爭立于不敗之地。

參考文獻(xiàn)

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商業(yè)銀行經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)范文第2篇

商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營面臨的特殊風(fēng)險(xiǎn)

在綜合化經(jīng)營背景下，商業(yè)銀行除了面臨常規(guī)的金融風(fēng)險(xiǎn)如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)外，還會(huì)遇到實(shí)行綜合化經(jīng)營所帶來的特殊風(fēng)險(xiǎn)。

集聚性風(fēng)險(xiǎn)。指金融機(jī)構(gòu)在后臺(tái)集中、內(nèi)部管理系統(tǒng)調(diào)整、戰(zhàn)略制定、業(yè)務(wù)規(guī)劃、管理層聘用等重大問題決策方面所面臨的不確定性向公司總部集中的風(fēng)險(xiǎn)。例如，綜合化經(jīng)營下，金融機(jī)構(gòu)更傾向于建立統(tǒng)一的發(fā)展戰(zhàn)略、統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)劃，因此一個(gè)錯(cuò)誤的戰(zhàn)略決策將迅速傳播到整個(gè)系統(tǒng)，影響全部業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營績效。此時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的力度和速度加大，所造成的影響也更加廣泛。

內(nèi)部交易風(fēng)險(xiǎn)。指金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各業(yè)務(wù)單元之間由于資金和商品的相互劃撥、交叉持股、相互擔(dān)保、為了避稅或逃避監(jiān)管目的相互轉(zhuǎn)移利潤等復(fù)雜的資金與業(yè)務(wù)往來關(guān)系，致使風(fēng)險(xiǎn)在集團(tuán)內(nèi)部傳播、擴(kuò)散和放大。例如，在經(jīng)濟(jì)不景氣時(shí)，如果非銀行業(yè)務(wù)單元發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)，該金融機(jī)構(gòu)總部出于切身利益，必然想方設(shè)法通過銀行業(yè)務(wù)單元從財(cái)力上加以資助，容易導(dǎo)致非銀行業(yè)務(wù)單元的風(fēng)險(xiǎn)直接或間接傳遞到銀行業(yè)務(wù)單元。

財(cái)務(wù)杠桿風(fēng)險(xiǎn)。指實(shí)現(xiàn)綜合化經(jīng)營后的商業(yè)銀行在負(fù)債能力上具有杠桿效應(yīng)。這種杠桿效應(yīng)主要是通過資本的重復(fù)計(jì)算、監(jiān)管缺位或不同業(yè)務(wù)單元對(duì)財(cái)務(wù)杠桿要求的不同來實(shí)現(xiàn)的。以資本重復(fù)計(jì)算為例，如果金融機(jī)構(gòu)總部與各業(yè)務(wù)單元之間存在股權(quán)投資關(guān)系，那么在計(jì)算該機(jī)構(gòu)的舉債規(guī)模時(shí)必須將重復(fù)計(jì)算的資本剔除，否則就會(huì)產(chǎn)生超過監(jiān)管部門規(guī)定或該金融機(jī)構(gòu)償債能力的高財(cái)務(wù)杠桿風(fēng)險(xiǎn)。

利益沖突風(fēng)險(xiǎn)。指當(dāng)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)于兩個(gè)或兩個(gè)以上的利益主體時(shí)，有可能通過犧牲其中一個(gè)主體的利益，而使另一個(gè)主體處于更好的位置上，從而造成各主體利益間的差異。這些利益沖突表現(xiàn)為：為支持證券業(yè)務(wù)的發(fā)展，銀行向客戶不謹(jǐn)慎放款；非銀行業(yè)務(wù)單元利用金融機(jī)構(gòu)的整體聲譽(yù)從事高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，損害了投資人與債權(quán)人的利益；金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各業(yè)務(wù)單元違背客戶意愿，聯(lián)合起來強(qiáng)制性地鎖定客戶的業(yè)務(wù)范圍等。

透明度風(fēng)險(xiǎn)。指金融機(jī)構(gòu)由于組織結(jié)構(gòu)或業(yè)務(wù)流程過于復(fù)雜，有可能導(dǎo)致透明度下降，從而對(duì)外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)和市場、控股公司管理層了解和評(píng)估真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)狀況造成困難。透明度風(fēng)險(xiǎn)會(huì)使金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各業(yè)務(wù)單元之間的協(xié)調(diào)和溝通存在時(shí)滯，在危機(jī)發(fā)生的初期無法事先預(yù)警，同時(shí)容易導(dǎo)致監(jiān)管者和外部利益相關(guān)者無法明確該機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)和經(jīng)營活動(dòng)的真實(shí)情況，容易產(chǎn)生監(jiān)管盲區(qū)。

法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。指因國家法律、法規(guī)、政策的缺位或變動(dòng)，以及金融機(jī)構(gòu)違背國家法律、法規(guī)、政策而導(dǎo)致的對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營產(chǎn)生不確定性影響的風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)主要包括：一是針對(duì)綜合化經(jīng)營的法律法規(guī)缺位，導(dǎo)致相關(guān)金融活動(dòng)無章可循，造成相關(guān)金融交易或產(chǎn)品合法性不確定；二是現(xiàn)有的分業(yè)監(jiān)管的部分法律法規(guī)不盡合理，導(dǎo)致不同業(yè)務(wù)間的交叉和不公平競爭；三是對(duì)法律法規(guī)條款的理解有歧義或執(zhí)行不力，導(dǎo)致法律適用有偏差或錯(cuò)誤，影響了金融活動(dòng)的安全。

構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

綜合化經(jīng)營背景下，金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)日益增多且復(fù)雜化，傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和技術(shù)手段不一定能夠?qū)π碌娘L(fēng)險(xiǎn)分布和特質(zhì)進(jìn)行及時(shí)反映和控制，因此，如何在整體層面上建立一個(gè)有效反映和控制風(fēng)險(xiǎn)的管理體系成為一個(gè)非常重要和迫切的問題。對(duì)此，自20世紀(jì)90年代起，國際金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)一直要求金融機(jī)構(gòu)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。在外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)和要求下，國際先進(jìn)商業(yè)銀行開始了建設(shè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的努力，起到了良好的防范與化解風(fēng)險(xiǎn)的作用。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)受企業(yè)董事會(huì)、管理層和其他人員影響的過程，這個(gè)過程從企業(yè)戰(zhàn)略制定一直貫穿到企業(yè)的各項(xiàng)活動(dòng)中，用于識(shí)別那些可能影響企業(yè)的潛在事件并管理風(fēng)險(xiǎn)，使之在企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好之內(nèi)，從而確保企業(yè)取得既定的目標(biāo)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架有三個(gè)維度：第一是企業(yè)的目標(biāo)，即戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)；第二是全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素，即內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事件識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、控制活動(dòng)、信息和溝通、監(jiān)控；第三是企業(yè)的各個(gè)層級(jí)，包括整個(gè)企業(yè)、各職能部門、各條業(yè)務(wù)線及下屬各子公司。三個(gè)維度的關(guān)系是：全面風(fēng)險(xiǎn)管理的八個(gè)要素服務(wù)于企業(yè)的四個(gè)目標(biāo)；企業(yè)各個(gè)層級(jí)都要堅(jiān)持同樣的四個(gè)目標(biāo)；每個(gè)層次都必須從以上八個(gè)方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。

對(duì)于綜合化經(jīng)營的金融機(jī)構(gòu)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理要求其風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)處理并平衡銀行、證券、保險(xiǎn)、信托業(yè)務(wù)中的常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和特殊風(fēng)險(xiǎn)，以及這些風(fēng)險(xiǎn)涉及的各種金融資產(chǎn)與資產(chǎn)組合，直至業(yè)務(wù)人員。推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理有利于對(duì)整個(gè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)各層次的業(yè)務(wù)單元、各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行通盤管理，保證金融機(jī)構(gòu)整體利益的最大化，具體包括以下內(nèi)容：

創(chuàng)造良好的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境

（1）培育健康的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。要培養(yǎng)全員的全面風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，在員工中營造出重視風(fēng)險(xiǎn)管理的文化和氛圍，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的精神層面與物質(zhì)、制度、行為層面的有機(jī)銜接。

（2）構(gòu)建垂直化的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。建議在金融機(jī)構(gòu)總部層面設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，該委員會(huì)直接受董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)全公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理。同時(shí)，在總部層面建立起獨(dú)立于各業(yè)務(wù)單元的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門，并建立起其間的有效的管理與溝通機(jī)制。這種機(jī)制一方面要保證風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)各業(yè)務(wù)單元運(yùn)作時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的監(jiān)督和預(yù)警，另一方面要保證各業(yè)務(wù)單元與風(fēng)險(xiǎn)管理部門能夠就有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行充分的交流，確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門基本職能的發(fā)揮。在各業(yè)務(wù)單元，可以根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模選擇設(shè)立由總部風(fēng)險(xiǎn)管理部門垂直領(lǐng)導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)管理分部；也可以建立風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制，由總部風(fēng)險(xiǎn)管理部門直接派駐風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。

（3）培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。要培養(yǎng)、選拔有證券、保險(xiǎn)、信托、投資等多種從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人才，建立高素質(zhì)、復(fù)合型的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，加強(qiáng)對(duì)金融交叉產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量和控制的研究，致力于高效、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理。

明確設(shè)定全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

（1）確定戰(zhàn)略目標(biāo)。要對(duì)公司整體戰(zhàn)略目標(biāo)在各個(gè)層次及領(lǐng)域進(jìn)行分解，從而使管理層能有效識(shí)別與戰(zhàn)略相關(guān)聯(lián)的風(fēng)險(xiǎn)，并且考慮這些風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)聯(lián)度，以戰(zhàn)略目標(biāo)為依據(jù)確定公司整體風(fēng)險(xiǎn)偏好與容忍度。

（2）制定總部層面、各業(yè)務(wù)單元以及操作層面的經(jīng)營目標(biāo)?？偛繉用嫔希O(shè)定分年度的不良資產(chǎn)控制目標(biāo)、扣除風(fēng)險(xiǎn)損失后的盈利目標(biāo)等；業(yè)務(wù)單元層面上，設(shè)定資產(chǎn)組合管理目標(biāo)、信用風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、市場風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、扣除風(fēng)險(xiǎn)損失后的贏利目標(biāo)等；具體操作層面上，設(shè)定操作風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)以及集聚性風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部交易風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)杠桿風(fēng)險(xiǎn)、利益沖突風(fēng)險(xiǎn)、透明度風(fēng)險(xiǎn)、法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等特殊風(fēng)險(xiǎn)的管理目標(biāo)。要將風(fēng)險(xiǎn)容忍度貫徹到業(yè)務(wù)單元層面和具體操作層面的目標(biāo)設(shè)定過程中。

（3）設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控目標(biāo)。要定期分析全公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)可能產(chǎn)生或已經(jīng)產(chǎn)生的損失，提出相應(yīng)的改正措施。具體包括：資本充足率目標(biāo)、資產(chǎn)組合和客戶風(fēng)險(xiǎn)集中度目標(biāo)、資產(chǎn)負(fù)債比例目標(biāo)等。

（4）明確全公司范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告目標(biāo)。對(duì)各項(xiàng)經(jīng)營目標(biāo)和監(jiān)控目標(biāo)的履行情況要準(zhǔn)確報(bào)告，確保風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的及時(shí)性與有效性。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告包括資產(chǎn)組合報(bào)告、套期報(bào)告、交易戰(zhàn)略報(bào)告、壓力測試報(bào)告、資產(chǎn)質(zhì)量報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值度報(bào)告等。

健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的流程

應(yīng)根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)偏好、容忍度和設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，制定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的工作流程。在實(shí)施步驟上，首先，以戰(zhàn)略、流程和業(yè)務(wù)活動(dòng)為出發(fā)點(diǎn)，以風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度為標(biāo)桿，在全公司范圍內(nèi)，自下而上、由內(nèi)到外對(duì)各類潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位梳理，形成風(fēng)險(xiǎn)事件詳細(xì)目錄清單；其次，以業(yè)務(wù)單元為單位進(jìn)行全面地風(fēng)險(xiǎn)排查，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)事件排序；最后，建立風(fēng)險(xiǎn)事件分類矩陣，篩選出尚未進(jìn)行有效管理的風(fēng)險(xiǎn)事件，理清全公司風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題。

引入先進(jìn)的技術(shù)工具，從定性和定量兩個(gè)方面提高對(duì)常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估水平

在信用風(fēng)險(xiǎn)方面，對(duì)大中型企業(yè)客戶建議引進(jìn)摩根集團(tuán)的CreditMetrics（信貸度量工具），麥肯錫公司的Credit Portfolio View（信貸組合瀏覽工具），穆迪公司的RiskCalc（風(fēng)險(xiǎn)防漏工具）和Credit Monitor/Portfolio Manager（信貸監(jiān)控/組合管理工具）等系統(tǒng)；對(duì)個(gè)人客戶和小型企業(yè)客戶，要完善個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)，加快評(píng)估客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的效率。

在市場風(fēng)險(xiǎn)方面，通過引入并完善VAR（在險(xiǎn)價(jià)值）、損益表敏感度分析、情景分析與壓力測試等技術(shù)和支持工具的應(yīng)用，設(shè)計(jì)并優(yōu)化價(jià)格限額和流動(dòng)性限額，逐步建立交易部門、交易單元、交易臺(tái)、交易員等多個(gè)層面的限額體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的高效識(shí)別與評(píng)估。

在操作風(fēng)險(xiǎn)方面，要借鑒巴塞爾新資本協(xié)議的操作風(fēng)險(xiǎn)分類思路，以戰(zhàn)略、流程和業(yè)務(wù)活動(dòng)為出發(fā)點(diǎn)，自下而上、由內(nèi)到外對(duì)各類潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全方位梳理，形成詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)清單，并不斷進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，提高對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估水平。

在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)方面，金融機(jī)構(gòu)除了保留一定比例的備付金外，可以持有流動(dòng)性較好的國債類債券作為第二類準(zhǔn)備。同時(shí)可以運(yùn)用資產(chǎn)負(fù)債管理工具，采用流動(dòng)比等一系列流動(dòng)性監(jiān)測指標(biāo)，防范和化解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、雜項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)等其他常規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)，引入交叉風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)。通過專家判斷和數(shù)據(jù)挖掘，建立每兩類風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)系數(shù)矩陣，逐漸過渡到對(duì)其他常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的損失曲線分布和定量研究上，實(shí)現(xiàn)在金融機(jī)構(gòu)整體范圍內(nèi)進(jìn)行常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范。

建立有效的“防火墻”制度，應(yīng)對(duì)特殊風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于綜合化經(jīng)營背景下的集聚性風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部交易風(fēng)險(xiǎn)與利益沖突風(fēng)險(xiǎn)，建議設(shè)立金融機(jī)構(gòu)總部層面與各業(yè)務(wù)單元間的防火墻制度。該制度是以風(fēng)險(xiǎn)為管理對(duì)象，強(qiáng)調(diào)將異業(yè)風(fēng)險(xiǎn)限制在各自業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散和蔓延的管理制度，具體包括信息防火墻、人事防火墻、業(yè)務(wù)防火墻等。通過禁止或限制信息、資金或人員在銀行與證券、保險(xiǎn)、基金、信托等業(yè)務(wù)單元間的任意流動(dòng)，禁止以關(guān)聯(lián)交易的形式在金融機(jī)構(gòu)總部及各業(yè)務(wù)單元間任意調(diào)配資金，該制度能夠?qū)⒓坌燥L(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部交易風(fēng)險(xiǎn)與利益沖突風(fēng)險(xiǎn)控制在有限的范圍之內(nèi)。

完善內(nèi)部控制活動(dòng)的運(yùn)行機(jī)制

對(duì)于綜合化經(jīng)營背景下的財(cái)務(wù)杠桿風(fēng)險(xiǎn)、透明度風(fēng)險(xiǎn)與法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)從完善金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度入手，通過實(shí)行科學(xué)的資本管理、采用嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膬?nèi)部控制程序與方法、完善公司治理機(jī)制、建立系統(tǒng)化、透明度高、及時(shí)性強(qiáng)的信息披露機(jī)制，將金融機(jī)構(gòu)的一切活動(dòng)置于內(nèi)外部監(jiān)管之下，提高其業(yè)務(wù)運(yùn)作的透明度，加強(qiáng)對(duì)其經(jīng)營的合法合規(guī)性的管理。

建立和完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和有效的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度

（1）借鑒國際商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)，利用現(xiàn)有的客戶資源和歷史數(shù)據(jù)，構(gòu)建涵蓋風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)分析和不良資產(chǎn)處置等風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息的收集、整理、分析、評(píng)價(jià)、預(yù)警以及建議方案等生成自動(dòng)化、傳輸網(wǎng)絡(luò)化，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理信息的時(shí)效性和準(zhǔn)確性。

（2）完善風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度。明確風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的頻率、深度與職責(zé)，針對(duì)綜合化經(jīng)營下金融機(jī)構(gòu)常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與特殊風(fēng)險(xiǎn)的不同特點(diǎn)，制定差別化的風(fēng)險(xiǎn)信息傳導(dǎo)機(jī)制，建立縱向報(bào)送與橫向報(bào)送相結(jié)合的信息交流線路，保證信息的真實(shí)準(zhǔn)確，實(shí)現(xiàn)信息共享，使風(fēng)險(xiǎn)管理部門制定的風(fēng)險(xiǎn)政策能夠得到良好地貫徹。

建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控制度以及持續(xù)改進(jìn)機(jī)制

商業(yè)銀行經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)范文第3篇

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；跨國經(jīng)營；操作風(fēng)險(xiǎn)

一、操作風(fēng)險(xiǎn)的含義與類型

操作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在跨國經(jīng)營業(yè)務(wù)的操作和辦理中，由于不完善或失效的內(nèi)部控制流程、人的因素、系統(tǒng)因素或其他外部事件導(dǎo)致直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。目前對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的分類仍然沒有固定的標(biāo)準(zhǔn)。表1是巴塞爾委員會(huì)提出的分類方案。

二、對(duì)國外操作風(fēng)險(xiǎn)管理的考察

（一）操作風(fēng)險(xiǎn)管理的教訓(xùn)

操作風(fēng)險(xiǎn)在很多國家的跨國銀行經(jīng)營中曾經(jīng)受到輕視。但自從90年代以來，操作風(fēng)險(xiǎn)給許多國家商業(yè)銀行的跨國經(jīng)營帶來巨大，甚至是災(zāi)難性的損失（見表2）。

1、英國巴林銀行的倒閉案

著名的巴林銀行破產(chǎn)事件堪稱跨國銀行操作風(fēng)險(xiǎn)控制失效的經(jīng)典案例。必須建立對(duì)機(jī)構(gòu)高層人員的約束機(jī)制，是事件帶給人們的最大啟示。1995年2月26日，新加坡巴林公司期貨經(jīng)理尼克?里森投資日經(jīng)225股指期貨失利，導(dǎo)致巴林銀行遭受巨額損失，合計(jì)損失達(dá)14億美元，最終無力繼續(xù)經(jīng)營而宣布破產(chǎn)。從此，這個(gè)有著233年經(jīng)營史和良好業(yè)績的老牌商業(yè)銀行在倫敦城乃至全球金融界消失。目前該行已由荷蘭國際銀行保險(xiǎn)集團(tuán)接管。巴林銀行破產(chǎn)的直接原因是新加坡巴林公司期貨經(jīng)理尼克?里森錯(cuò)誤地判斷了日本股市的走向。1995年1月份，日本經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)復(fù)蘇勢頭，里森看好日本股市，分別在東京和大阪等地買進(jìn)大量期貨合同，希望在日經(jīng)指數(shù)上升時(shí)賺取大額利潤。天有不測風(fēng)云，1995年1月17日突發(fā)的日本阪神地震打擊了日本股市的回升勢頭，股價(jià)持續(xù)下跌。巴林銀行因此損失金額高達(dá)14億美元，這幾乎是巴林銀行當(dāng)時(shí)的所有資產(chǎn)，這座曾經(jīng)輝煌的金融大廈就此倒塌。

事情表面看起來很簡單，里森的判斷失誤是整個(gè)事件的導(dǎo)火線。英國銀行監(jiān)管委員會(huì)認(rèn)為，巴林銀行倒閉的原因是新加坡巴林期貨公司的一名職員越權(quán)、隱瞞的衍生工具交易帶來的巨額虧損，而管理層對(duì)此卻無絲毫察覺。該交易員同時(shí)兼任不受監(jiān)督的期貨交易、結(jié)算負(fù)責(zé)人的雙重角色。巴林銀行未能對(duì)該交易員的業(yè)務(wù)進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督，以及未將前臺(tái)和后臺(tái)職能分離等，正是這些操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致了巨大損失并最終毀滅了巴林銀行。從巴林銀行倒閉案開始，歐美金融界人士開始關(guān)注如何約束機(jī)構(gòu)內(nèi)部成員的個(gè)人行為，從而避免由個(gè)人行為導(dǎo)致的無可挽回的巨大損失。業(yè)內(nèi)關(guān)于完善監(jiān)督機(jī)制、限制個(gè)人權(quán)限的討論一直不曾間斷。

2、日本大和銀行債券投資舞弊事件

大和銀行債券舞弊事件和巴林銀行事件有相同之處，都是由職員個(gè)人的行為引起的銀行損失事件。大和銀行的一名債券交易員因能接觸公司會(huì)計(jì)賬簿而隱瞞了約11億美元的虧損。與巴林銀行一樣，大和銀行的這名交易員同時(shí)負(fù)責(zé)交易和會(huì)計(jì)。這兩家銀行都違背了風(fēng)險(xiǎn)管理的一條基本準(zhǔn)則，即將交易職能和支持性職能區(qū)分開來。不同之處在于，大和銀行遭受到的虧損不足以導(dǎo)致銀行倒閉，但是，此次事件給銀行信用造成的巨大損失和對(duì)銀行發(fā)展戰(zhàn)略的破壞是金錢無法衡量的，尤其事件牽涉到美日兩國政府的關(guān)系問題。

1995年9月，日本大和銀行紐約分行員工井口俊英賬外買賣美國聯(lián)邦債券，造成11億美元的巨額虧損的事件曝光。為了掩蓋這筆巨額虧損，井口在11年內(nèi)偽造了3萬多筆交易記錄。如此長時(shí)間和涉及如此大金額的偽造文件在11年后才被發(fā)現(xiàn)，當(dāng)時(shí)一度成為人們談?wù)摰慕裹c(diǎn)。是什么給了一個(gè)銀行職員如此大的權(quán)限，引起了多方討論。井口1977年進(jìn)入大和銀行紐約分行工作以后，一直從事債券保管業(yè)務(wù)。1984年，他被提拔為債券交易員，但是，銀行并沒有取消其債券保管和監(jiān)督的工作權(quán)限。這種局面下，井口實(shí)際上同時(shí)壟斷了債券交易和監(jiān)督工作。在大部分的金融機(jī)構(gòu)，這兩種工作是嚴(yán)格分開的，但是，大和銀行的松散管理給了井口可乘之機(jī)。顯然，這個(gè)管理漏洞導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)最終東窗事發(fā)。1995年，井口終于沒有辦法繼續(xù)隱瞞造成的虧損，于是向有關(guān)部門自首，事件終于被披露。

雖然大和銀行因資金雄厚和獲利狀況良好，并沒有因此引起經(jīng)營危機(jī)，但是，事件卻引起了美國和日本政府的緊張關(guān)系，因?yàn)槿毡敬蟛厥≡谥ご耸潞罅懿磐ㄖ绹?lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)。由于大和銀行的非法交易及事件曝光后采取的處理方式嚴(yán)重違反了美國法律與市場規(guī)則，美國政府采取嚴(yán)厲措施，下令大和銀行停止一切在美國的經(jīng)營業(yè)務(wù)。此后的競爭中，該行一直處于不利地位，全球布局的腳步被打亂，只好把業(yè)務(wù)重心僅僅放在亞洲。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)

1、德意志銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)驗(yàn)。在控制操作風(fēng)險(xiǎn)上，德意志銀行的做法值得借鑒。他們把業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險(xiǎn)控制同時(shí)融于計(jì)算機(jī)程序之中，運(yùn)用計(jì)算機(jī)操作控制風(fēng)險(xiǎn)。某一個(gè)企業(yè)的一筆貸款業(yè)務(wù)，從自然情況到調(diào)查資料全部輸入計(jì)算機(jī)，客戶經(jīng)理調(diào)查后提出意見，在自己的權(quán)限內(nèi)輸入計(jì)算機(jī)，超過權(quán)限計(jì)算機(jī)不會(huì)接受指令；同時(shí)，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理員經(jīng)復(fù)審（在自己的權(quán)限內(nèi)）也提出意見，然后輸入計(jì)算機(jī)，二者意見相同，則這筆業(yè)務(wù)生效，不同則無效，不能進(jìn)入清算部門，辦理放款手續(xù)。而且，這些信息隨時(shí)都儲(chǔ)存?zhèn)鬏斀o上一級(jí)管理部門的負(fù)責(zé)人和全行的內(nèi)部控制部門，形成了一個(gè)嚴(yán)密的計(jì)算機(jī)自動(dòng)業(yè)務(wù)控制系統(tǒng)，一筆非正常的不規(guī)范的業(yè)務(wù)是難以做成的。其內(nèi)部控制系統(tǒng)，有效地結(jié)合計(jì)算機(jī)的應(yīng)用，對(duì)總行各部門、各級(jí)分支行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)量化分析和經(jīng)營效益的目標(biāo)考核，并廣泛開發(fā)應(yīng)用統(tǒng)計(jì)分組和統(tǒng)計(jì)圖表這些工具進(jìn)行分析，甚至監(jiān)控到每一個(gè)客戶和每一筆業(yè)務(wù)。

2、花旗銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)驗(yàn)。花旗銀行對(duì)外匯業(yè)務(wù)交易員操作風(fēng)險(xiǎn)管理有獨(dú)到之處，其主要監(jiān)控措施有：①匯總合約限額。匯總所有貨幣的多、空頭寸，有一個(gè)數(shù)量限額，防止過量交易；②交易確認(rèn)。交易確認(rèn)過程維持獨(dú)立性，所有交易確認(rèn)應(yīng)交易室以外的部門進(jìn)行，以防止操作實(shí)務(wù)、越權(quán)交易和欺詐；③查核經(jīng)紀(jì)傭金。定期檢查外付的經(jīng)紀(jì)傭金，確保交易員沒有與其他經(jīng)紀(jì)勾結(jié)的可疑跡象；④價(jià)格合理與否，應(yīng)有具體的政策和程序來核實(shí)每筆交易的價(jià)格是否合理，以防止勾結(jié)；⑤查核交易形式。復(fù)查交易記錄，保證在執(zhí)行客戶指示以前沒有可疑的交易，具體可檢查交易存根上的交易時(shí)間、貨幣和所用匯價(jià)；⑥付款程序標(biāo)準(zhǔn)化。建立明確的付款操作規(guī)程，付款指示必須采用密押方式發(fā)出，加押電傳是執(zhí)行付款批示的依據(jù)，傳真或其他形式的付款指示應(yīng)盡量少用，如果運(yùn)用應(yīng)有必要的保障措施；⑦觀察交易員的生活習(xí)慣。交易部高層人士應(yīng)密切注意交易員的生活習(xí)慣，任何生活習(xí)慣的突然改變都應(yīng)當(dāng)引起注意。

3、美林公司的操作風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)驗(yàn)。美林公司采取多種方式管理它的操作風(fēng)險(xiǎn)，包括一個(gè)維持支持系統(tǒng)、使用相關(guān)技術(shù)和雇傭有經(jīng)驗(yàn)的專家。美林公司借助信息系統(tǒng)提供的對(duì)主要市場操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)信息，能對(duì)世界范圍內(nèi)不斷變化的市場環(huán)境立即作出反應(yīng)。內(nèi)部管理信息報(bào)告使得高級(jí)管理人員能有效地識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)，控制風(fēng)險(xiǎn)暴露頭寸，并促使眾多的內(nèi)部管理策略和規(guī)章彼此相協(xié)調(diào)。有經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)人員應(yīng)對(duì)交易、結(jié)算和清算業(yè)務(wù)提供支持和控制，對(duì)客戶及其資產(chǎn)行使監(jiān)管，并且單獨(dú)向高級(jí)管理人員報(bào)告。

三、國外操作風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)我國的啟示

從國外商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防范的教訓(xùn)與經(jīng)驗(yàn)中，我們可以得到如下啟示：

（一）完善各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度以有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度建設(shè)，是有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)及確保商業(yè)銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展的重要保障。因此要制定全面的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作細(xì)則，對(duì)業(yè)務(wù)操作人員進(jìn)行管理和約束。操作風(fēng)險(xiǎn)可以通過正確的管理程序得到控制，如：完整的賬簿和交易記錄，基本的內(nèi)部控制和獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)有力的內(nèi)部審計(jì)部門（獨(dú)立于交易和收益產(chǎn)生部門），清晰的人事限制和風(fēng)險(xiǎn)管理及控制政策。如果管理層監(jiān)控得當(dāng)，并采取分離后臺(tái)和交易職能的基本風(fēng)險(xiǎn)管理措施，巴林和大和銀行的損失也許不會(huì)發(fā)生，至少損失可以大大減少。這些財(cái)務(wù)失敗說明了維持適當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)管理及控制的重要性。

（二）實(shí)行授信管理與授權(quán)管理相結(jié)合

如花旗銀行采用信貸審批與信貸發(fā)放職能相分離、企業(yè)授信額度管理和個(gè)人信用授權(quán)非集權(quán)決策。通過審貸分離和企業(yè)授信額度管理能有效地防范和管理信貸風(fēng)險(xiǎn)，通過個(gè)人信用授權(quán)和非集權(quán)決策，貸款決策實(shí)現(xiàn)了分散化，貸款審批效率得到了提高。德意志銀行實(shí)行逐級(jí)授權(quán)審批制度，即各級(jí)銀行具有明確的信貸審批權(quán)限、審批程序和定期的資信審查，建立了債務(wù)人評(píng)級(jí)和交易評(píng)級(jí)制度，對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估，信貸業(yè)務(wù)實(shí)行雙人操作，相互制衡，有效管理銀行運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)。

通過國外商業(yè)銀行跨國經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的分析，對(duì)我國商業(yè)銀行跨國經(jīng)營進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理有很大的啟示。最主要一點(diǎn)就是要構(gòu)建完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系并使其有效運(yùn)行。在現(xiàn)代金融市場的競爭中，西方主要的金融機(jī)構(gòu)之所以能夠在跨國經(jīng)營中獲得良好的經(jīng)營成果，其相對(duì)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效運(yùn)行是一個(gè)關(guān)鍵性的因素，這主要包括：董事會(huì)確立了恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理原則和戰(zhàn)略；具有獨(dú)立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理框架；擁有全面系統(tǒng)、嚴(yán)格而又靈活的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，并積極開發(fā)強(qiáng)調(diào)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)工具，而且培養(yǎng)了一大批高素質(zhì)的專業(yè)人才隊(duì)伍，這既是一個(gè)良好的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主要環(huán)節(jié)，也是值得當(dāng)前我國的金融機(jī)構(gòu)借鑒的重要內(nèi)容。

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商業(yè)銀行經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)范文第4篇

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)增加值；商業(yè)銀行；經(jīng)營管理；意義；措施；分析

中圖分類號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2013）05-00-01

如何正確的理解經(jīng)濟(jì)增加值這一概念呢？簡單來說，經(jīng)濟(jì)增加值（Economic Value Added，簡稱EVA）即一套以經(jīng)濟(jì)增加值理理念為基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)、財(cái)務(wù)決策系統(tǒng)以及激勵(lì)報(bào)酬工作制度。經(jīng)濟(jì)增加值同時(shí)具有管理以及財(cái)務(wù)這兩個(gè)方面的概念。首先，從管理角度上來說，經(jīng)濟(jì)增加值是企業(yè)發(fā)展、員工發(fā)展目標(biāo)以及價(jià)值取向的共同體現(xiàn)；其次，從財(cái)務(wù)角度上來說，經(jīng)濟(jì)增加值是對(duì)企業(yè)經(jīng)營成果的集中反映，同時(shí)受到收入、成本、以及利潤等因素的影響。在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中引入經(jīng)濟(jì)增加值，是十分必要的。本文對(duì)其做詳細(xì)分析與說明。

一、商業(yè)銀行經(jīng)營管理引入經(jīng)濟(jì)增加值的意義分析

在商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程中，通過引入經(jīng)濟(jì)增加值管理模式的方式，不但能夠構(gòu)建與經(jīng)濟(jì)增加值相適應(yīng)的業(yè)績評(píng)價(jià)工作機(jī)制，同時(shí)也能夠在促進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營結(jié)構(gòu)與增長方式的轉(zhuǎn)變方面發(fā)揮突出的促進(jìn)作用。具體可歸納為以下幾點(diǎn)。

1.商業(yè)銀行經(jīng)營管理引入經(jīng)濟(jì)增加值能夠促進(jìn)業(yè)績評(píng)價(jià)機(jī)制的發(fā)展

對(duì)于金融機(jī)構(gòu)，特別是風(fēng)險(xiǎn)與利潤并存的商業(yè)銀行而言，經(jīng)營管理過程中，業(yè)績評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確性直接關(guān)系到商業(yè)銀行的經(jīng)營管理質(zhì)量與水平。同時(shí)，商業(yè)銀行分配體系的健全、乃至發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，均在一定程度上依賴于業(yè)績評(píng)價(jià)機(jī)制的發(fā)展。在經(jīng)濟(jì)增加值管理作用之下，商業(yè)銀行的最終發(fā)展目標(biāo)應(yīng)確定為價(jià)值的實(shí)現(xiàn)，這也正是正是績效考核指標(biāo)的實(shí)施依據(jù)。結(jié)合經(jīng)濟(jì)增加值的特點(diǎn)與屬性來看，業(yè)績評(píng)價(jià)機(jī)制當(dāng)中應(yīng)當(dāng)涵蓋包括財(cái)務(wù)指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)資本、以及業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)等在內(nèi)的相關(guān)系統(tǒng)。同時(shí)，業(yè)績評(píng)價(jià)的對(duì)象不但需要以部門、機(jī)構(gòu)為主，同時(shí)還需要敷設(shè)對(duì)客戶、產(chǎn)品價(jià)值貢獻(xiàn)的評(píng)估，從而保障業(yè)績評(píng)價(jià)對(duì)象的全面向。

2.商業(yè)銀行經(jīng)營管理引入經(jīng)濟(jì)增加值能夠促進(jìn)經(jīng)營結(jié)構(gòu)以及增長方式的轉(zhuǎn)變

通過對(duì)經(jīng)濟(jì)增加值管理模式的應(yīng)用，商業(yè)銀行經(jīng)營管理層能夠?qū)⒔?jīng)營管理工作的重心轉(zhuǎn)移到對(duì)商業(yè)銀行自身價(jià)值的創(chuàng)造與實(shí)現(xiàn)之上。從而，在商業(yè)銀行各項(xiàng)發(fā)展戰(zhàn)略與措施的制定、落實(shí)過程當(dāng)中，能夠以價(jià)值為核心，及時(shí)發(fā)現(xiàn)可能對(duì)價(jià)值產(chǎn)生影響的業(yè)務(wù)（包括正面影響以及負(fù)面影響）。此過程中，可以對(duì)價(jià)值的判定為依據(jù)，及時(shí)壓縮長期處于低回報(bào)、高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)下的業(yè)務(wù)，加大對(duì)回報(bào)高、風(fēng)險(xiǎn)低業(yè)務(wù)的投入力度，從而達(dá)到改善經(jīng)營結(jié)構(gòu)與增長發(fā)展的重要目的。

二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理引入經(jīng)濟(jì)增加值的措施分析

要想在商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程中，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)增加值管理相對(duì)于商業(yè)銀行價(jià)值創(chuàng)造力的提升優(yōu)勢，就需要以對(duì)價(jià)值核心的突出為前提，以信貸結(jié)構(gòu)的合理優(yōu)化為重點(diǎn)，確保商業(yè)銀行在對(duì)經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)予以提升的過程中，能夠兼顧針對(duì)性與綜合性。具體而言，可以從以下幾個(gè)方面入手。

1.以對(duì)價(jià)值核心的突出為前提

通過對(duì)價(jià)值核心的突出，能夠使商業(yè)銀行現(xiàn)行業(yè)績考核標(biāo)準(zhǔn)體系得到進(jìn)一步的發(fā)展，更加充分的體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增加值的中心地位。此過程中，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下幾點(diǎn)措施：（1）以商業(yè)銀行自身業(yè)務(wù)的發(fā)展與績效考核的結(jié)合為手段，按照預(yù)期實(shí)現(xiàn)價(jià)值的大小設(shè)置相應(yīng)的指標(biāo)，執(zhí)行目標(biāo)考核管理模式；（2）結(jié)合商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀，構(gòu)建經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)激勵(lì)制度。一方面，需要以經(jīng)濟(jì)增加值為標(biāo)準(zhǔn)，衡量經(jīng)營者的獎(jiǎng)金，同時(shí)也需要重視對(duì)商業(yè)銀行下屬各個(gè)網(wǎng)點(diǎn)激勵(lì)資源的有效分配。

2.以對(duì)信貸結(jié)構(gòu)的合理優(yōu)化為重點(diǎn)

通過對(duì)信貸結(jié)構(gòu)的合理優(yōu)化，能夠使商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率得到顯著的發(fā)展與提升。此過程中，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下幾個(gè)方面的問題：（1）對(duì)商業(yè)銀行信貸產(chǎn)品信用結(jié)構(gòu)進(jìn)行合理優(yōu)化，對(duì)信用等級(jí)長期較低的客戶執(zhí)行主動(dòng)退出的措施。將工作的重點(diǎn)集中在那部分信用等級(jí)水平較高，且經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率較高的客戶當(dāng)中；（2）對(duì)信貸品種的選擇需要更加合理與嚴(yán)格。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加大對(duì)貿(mào)易融資、以及各類票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的營銷力度，同時(shí)還需要加大對(duì)個(gè)人住房打款、質(zhì)押貸款、商業(yè)用房貸款等經(jīng)濟(jì)資本占用較低貸款行為的發(fā)展力度。

三、結(jié)束語

通過本文以上分析不難發(fā)現(xiàn)：經(jīng)濟(jì)增加值作為價(jià)值管理體系中的一大關(guān)鍵組成部分，較傳統(tǒng)意義上的指標(biāo)管理模式而言，更加能夠與商業(yè)銀行經(jīng)營管理中價(jià)值最大化實(shí)現(xiàn)的發(fā)展目標(biāo)相契合，充分體現(xiàn)了資金與風(fēng)險(xiǎn)的緊密連接?？梢哉f，經(jīng)濟(jì)增加值的引入，及其應(yīng)用質(zhì)量直接關(guān)系到商業(yè)銀行經(jīng)營管理的發(fā)展?？偠灾?，本文針對(duì)有關(guān)經(jīng)濟(jì)增加值在商業(yè)銀行經(jīng)營管理應(yīng)用過程中所涉及到的相關(guān)問題做出了簡要分析與說明，希望能夠引起各方工作人員的特別關(guān)注與重視。

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商業(yè)銀行經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)范文第5篇

（中國民生銀行鄭州分行，河南 鄭州 450046）

摘　要：中國商業(yè)銀行發(fā)展過程中每一次變革都是由創(chuàng)新帶動(dòng)的，每一次進(jìn)步也均是創(chuàng)新推動(dòng)實(shí)現(xiàn)的，創(chuàng)新屬于中國商業(yè)銀行發(fā)展的的源泉。為了更好地促進(jìn)中國商業(yè)銀行的發(fā)展，本人就中國商業(yè)銀行經(jīng)營管理創(chuàng)新這一問題進(jìn)行了深入的探討及研究。為中國商業(yè)銀行經(jīng)營管理方法的發(fā)展提出了有針對(duì)性的一些創(chuàng)新對(duì)策，希望這些對(duì)策可以在中國商業(yè)銀行經(jīng)營管理實(shí)踐中起到一定的指導(dǎo)作用。

關(guān)鍵詞 ：中國商業(yè)銀行；經(jīng)營管理；創(chuàng)新

中圖分類號(hào)：F832文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：1000-8772（2014）13-0064-02

0 序言

中國商業(yè)銀行創(chuàng)新屬于一門實(shí)踐性特別強(qiáng)的學(xué)科，其中經(jīng)營管理方式的創(chuàng)新是中國商業(yè)銀行創(chuàng)新最直接且最典型的代表。在經(jīng)濟(jì)及技術(shù)的強(qiáng)大支持下，中國商業(yè)銀行早就跳出了傳統(tǒng)的產(chǎn)業(yè)壁壘，朝著管理交叉及功能多樣化努力發(fā)展著。

毋庸置疑，現(xiàn)在中國商業(yè)銀行所使用的經(jīng)營管理方式在某些方面還是存在著一些不足及弊端。所以為了更好地促進(jìn)中國商業(yè)銀行的發(fā)展，銀行相關(guān)人員必須進(jìn)行經(jīng)營管理方式上的創(chuàng)新，理應(yīng)制定一整套的創(chuàng)新經(jīng)營管理理念，推動(dòng)中國商業(yè)銀行的健康發(fā)展。下面本人就中國商業(yè)銀行經(jīng)營管理創(chuàng)新方式這一問題提一些自己的觀點(diǎn)及看法。

1 信息技術(shù)革命屬于中國商業(yè)銀行經(jīng)營管理創(chuàng)新的原動(dòng)力

隨著信息時(shí)代的到來，新技術(shù)對(duì)于銀行的經(jīng)營管理而言所起的影響是特別大。我們甚至可以下這樣一個(gè)定論：即現(xiàn)代信息技術(shù)所進(jìn)行的每一次革命均促進(jìn)了銀行經(jīng)營管理模式的更新?lián)Q代，有利的推動(dòng)了銀行經(jīng)營管理水平的提高。下面我們就一起來看看農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)營管理模式的轉(zhuǎn)變：農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)營管理模式的轉(zhuǎn)變大致是這樣的：手工記賬時(shí)代——電腦單機(jī)記賬時(shí)代——局部聯(lián)網(wǎng)時(shí)代——互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)上收時(shí)代——電子銀行時(shí)代——自動(dòng)化時(shí)代——標(biāo)準(zhǔn)化時(shí)代——定制化時(shí)代。鑒于信息革命的逐漸深入，如今互聯(lián)網(wǎng)的運(yùn)用，3G、4G網(wǎng)絡(luò)的出現(xiàn)、運(yùn)用、推廣、升級(jí)及革新，這些新信息技術(shù)的出現(xiàn)均對(duì)銀行的經(jīng)營管理造成了巨大的影響，同時(shí)促使各大商業(yè)銀行順流而上，開發(fā)出一系列的新產(chǎn)品，新業(yè)務(wù)及新服務(wù)。由此可見，信息技術(shù)革命對(duì)于中國商業(yè)銀行經(jīng)營管理的發(fā)展所起的作用是特別巨大的，它促進(jìn)了中國商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式的創(chuàng)新，屬于中國商業(yè)銀行經(jīng)營管理創(chuàng)新的原動(dòng)力。

2 流程創(chuàng)新屬于中國商業(yè)銀行運(yùn)營管理創(chuàng)新的重中之重

運(yùn)營屬于中國商業(yè)銀行存在及發(fā)展的前提及必要保障。中國商業(yè)銀行如果想在削減成本，風(fēng)險(xiǎn)控制及提升服務(wù)的前提上實(shí)現(xiàn)差異化競爭優(yōu)勢，那它就必須以產(chǎn)業(yè)化，服務(wù)化及柔性化的模式重新組建其運(yùn)營管理體系。假如說雙人復(fù)核制屬于手工記賬時(shí)代的要求的話，那么綜合柜員制便是會(huì)計(jì)電算化時(shí)代的要求；假如說電子渠道的出奇制勝屬于電子銀行時(shí)代的要求，那么規(guī)?；傲鞒袒凶鳂I(yè)模式便屬于互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的要求。

如今，“顧客選擇”已然開始引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展方向。鑒于客戶服務(wù)需求正向多元化及個(gè)性化方向轉(zhuǎn)變，為了更好地滿足客戶的需求，銀行的經(jīng)營管理思路也應(yīng)該發(fā)生徹底的變化。此時(shí)，流程銀行變順應(yīng)時(shí)代的發(fā)展而出現(xiàn)了，同時(shí)還成為了當(dāng)代中國商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展的主要方向?！傲鞒蹄y行”是相對(duì)于以前的“部門銀行”而言的，流程銀行是以客戶需求為核心，憑借重新組建銀行的業(yè)務(wù)流程，文化理念，管理流程及組織流程，徹底地改變以前的銀行模式，使其改頭換面，因此而形成的以流程為重心的全新銀行模式。以客戶為核心的經(jīng)營管理理念，必然引出以客戶為核心的業(yè)務(wù)流程，因?yàn)檫@屬于和客戶最接近的敏感地帶，只有從此處著手，才可以真正地了解客戶的愛好及憎惡，制定出客戶最滿意的方案。

中國商業(yè)銀行流程創(chuàng)新的主要著力點(diǎn)主要包括兩個(gè)方面：其一為突出重心業(yè)務(wù)流程；其二則為突出業(yè)務(wù)流程的多樣化。

2.1 突出重心業(yè)務(wù)流程

每家商業(yè)銀行都必須以不同業(yè)務(wù)流程對(duì)客戶提供價(jià)值量的大小為依據(jù)對(duì)重心業(yè)務(wù)流程及邊緣業(yè)務(wù)流程進(jìn)行區(qū)別，隨后再根據(jù)流程所具有的特點(diǎn)，具體問題具體分析，找出最恰當(dāng)?shù)慕鉀Q辦法。所謂重心業(yè)務(wù)便是那些最可以體現(xiàn)自己銀行競爭優(yōu)勢，可以產(chǎn)生高附加值的業(yè)務(wù)流程，比方說零售業(yè)務(wù)，產(chǎn)品研發(fā)及創(chuàng)新，微小貸款業(yè)務(wù)及高端客戶業(yè)務(wù)等等。業(yè)務(wù)流程的創(chuàng)新理應(yīng)將重心業(yè)務(wù)流程的重建作為重點(diǎn)。而我們通常所說的邊緣業(yè)務(wù)流程指的就是那些附加值比較低，抑或無法以體現(xiàn)銀行競爭優(yōu)勢的業(yè)務(wù)流程。比如對(duì)小銀行而言，成本較高的IT技術(shù)及大客戶業(yè)務(wù)便屬于邊緣業(yè)務(wù)流程的范疇；而對(duì)于大銀行來說，社區(qū)銀行業(yè)務(wù)及微小借款業(yè)務(wù)等便屬于邊緣業(yè)務(wù)流程的范疇。對(duì)于這樣的業(yè)務(wù)流程，我們可以選擇的方法有三種：其一，通過有償委托的方法將其委托給比自己有優(yōu)勢的銀行或公司；其二，通過外包方式將其外包給其它公司；其三，果斷放棄這些業(yè)務(wù)。這種基于比較優(yōu)勢前提上的業(yè)務(wù)流程的再造，可以讓銀行把更多的精力投入到重心業(yè)務(wù)之上，不但可以節(jié)省銀行的人力，物力及財(cái)力資源，同時(shí)還可以較好的提高比較優(yōu)勢業(yè)務(wù)的回報(bào)率。當(dāng)然，通過外包及有償委托的方法將業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)交給其它公司的做法在傳統(tǒng)銀行模式下是無法實(shí)現(xiàn)的?？墒窃诹鞒蹄y行的組建中，外包已經(jīng)成了一種公認(rèn)的捷徑，它可以幫助銀行較好地克服資源困難，實(shí)現(xiàn)自己的戰(zhàn)略目標(biāo)。

2.2 突出業(yè)務(wù)流程的多樣化

傳統(tǒng)銀行之所以無法滿足客戶多樣化及個(gè)性化的需求，最主要的原因是因?yàn)樗鼈儗I(yè)務(wù)流程的標(biāo)準(zhǔn)化看得太重了。流程銀行的業(yè)務(wù)流程理應(yīng)具有多樣化特點(diǎn)，理應(yīng)根據(jù)不同客戶群的不同需求，制定一系列差異化的業(yè)務(wù)流程。比方說按照客戶收入水平的不同，分別推出針對(duì)高收入客戶，中等收入客戶及低收入客戶的業(yè)務(wù)流程；按照客戶信用水平的高低，分別推出針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶，中等風(fēng)險(xiǎn)客戶及低風(fēng)險(xiǎn)客戶的業(yè)務(wù)流程等。例如：花旗銀行在全世界業(yè)務(wù)中，針對(duì)老撾這樣的不發(fā)達(dá)國家，其核心業(yè)務(wù)方向?yàn)槊绹鐕鞠虍?dāng)?shù)仄髽I(yè)提供現(xiàn)金管理，外匯服務(wù)及短期融資服務(wù)。針對(duì)印度等國家的客戶，則增加了辦銀團(tuán)貸款，零售業(yè)務(wù)及債券業(yè)務(wù)等。針對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快的馬來西來及新加坡等國家，則推出了更為復(fù)雜的金融衍生品及證券業(yè)務(wù)等多項(xiàng)服務(wù)。針對(duì)日本等成熟發(fā)達(dá)國家，花旗銀行則推出了囊括了投行，證券，租賃，期貨及信托在內(nèi)的一條龍金融服務(wù)。

3 集約化管理屬于商業(yè)銀行經(jīng)營管理創(chuàng)新的關(guān)鍵舉措

近年來，盡管ATM，手機(jī)銀行，網(wǎng)上銀行及第三方支付等方式較好地分流了營業(yè)廳等銀行網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)壓力。然而，鑒于中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡，居民生活習(xí)慣差異及居民年齡差異等眾多影響因素的存在，如今仍然有大量的業(yè)務(wù)是由營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)的柜員進(jìn)行辦理的。當(dāng)營業(yè)廳的一線柜員進(jìn)行業(yè)務(wù)的操作時(shí)，那么風(fēng)險(xiǎn)便全部集中在了他們身上，如此操作環(huán)境及風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)的鏈條便會(huì)拉得特別長，同時(shí)員工還會(huì)覺得特別累，最重要的是業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)還不容易管理。為了更好地適應(yīng)時(shí)代的需要及銀行的發(fā)展，集約化的運(yùn)營管理模式便在銀行界的期望之中應(yīng)運(yùn)而生了。

現(xiàn)如今，集約化管理在中國商業(yè)銀行經(jīng)營管理體系中主要表現(xiàn)在集中作業(yè)，集中監(jiān)督，集中保障及集中授權(quán)四個(gè)方面。集中作業(yè)屬于商業(yè)銀行長遠(yuǎn)發(fā)展的必然要求；集中監(jiān)督屬于金屬服務(wù)全球化的必須要求；集中保障屬于商業(yè)銀行提高資金運(yùn)營水平的必然選擇；而集中授權(quán)則屬于商業(yè)銀行經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)操控的客觀要求。集約化管理屬于中國商業(yè)銀行在經(jīng)營管理方面的創(chuàng)新，同時(shí)它對(duì)于商業(yè)的發(fā)展及經(jīng)營管理服務(wù)的完善而言具有至關(guān)重要的作用。

4 結(jié)束語

社會(huì)分工是人類進(jìn)入文明時(shí)期的一個(gè)標(biāo)志，同時(shí)也是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的前提。社會(huì)分工的優(yōu)勢在于它可以讓人們做自己擅長的事情，能夠大大縮短平均社會(huì)勞動(dòng)時(shí)間，同時(shí)人們的生產(chǎn)效率還可以得到明顯的提高。中國商業(yè)銀行經(jīng)營領(lǐng)域進(jìn)行的改革及創(chuàng)新是商業(yè)銀行內(nèi)部社會(huì)分工的必然結(jié)果。其創(chuàng)新一定可以較好地提高中國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理效率，讓客戶對(duì)銀行的服務(wù)更加滿足，同時(shí)它給社會(huì)帶來的回報(bào)也是傳統(tǒng)商業(yè)經(jīng)營管理模式無法比擬的。

參考文獻(xiàn)：

[1] 張延亮.《與時(shí)代同行——中國工商銀行成立二十周年文集》[C].北京：中國金融出版社，2004.