前言：想要寫出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇投資管理范文，相信會為您的寫作帶來幫助，發(fā)現(xiàn)更多的寫作思路和靈感。

投資管理范文第1篇

關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)管理；投資管理；因素；問題；建議

一、企業(yè)財(cái)務(wù)管理與投資管理簡析

（一）企業(yè)財(cái)務(wù)管理與投資管理的內(nèi)涵

1.企業(yè)財(cái)務(wù)管理

財(cái)務(wù)管理是企業(yè)的系統(tǒng)性管理活動，是企業(yè)為提高企業(yè)的效益而建立的經(jīng)營管理體系，具體是指對企業(yè)資金運(yùn)動全過程進(jìn)行決策、計(jì)劃和控制的管理活動。財(cái)務(wù)管理的實(shí)質(zhì)是以價值形式對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營全過程進(jìn)行綜合性的管理。企業(yè)的財(cái)務(wù)管理活動是一種有計(jì)劃的活動，需要經(jīng)過系統(tǒng)的策劃和嚴(yán)格的執(zhí)行。

2.企業(yè)投資管理

企業(yè)的投資管理是針對企業(yè)的各項(xiàng)投資進(jìn)行的管理活動，是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要組成部分，企業(yè)投資的直接目的是提高企業(yè)的市場競爭力，通過對投資進(jìn)行計(jì)劃、組織、控制等管理活動達(dá)到獲得最大的經(jīng)濟(jì)效益的目的，因此企業(yè)的投資管理是針對特定業(yè)務(wù)而開展的一項(xiàng)管理活動。

（二）財(cái)務(wù)管理與投資管理的關(guān)系

一方面，企業(yè)財(cái)務(wù)管理與投資管理之間存在聯(lián)系。財(cái)務(wù)管理與企業(yè)投資管理的根本目的相同，財(cái)務(wù)管理與投資管理都是針對企業(yè)進(jìn)行的管理活動，目的都是提高企業(yè)的競爭能力，以便獲取更大的收益；企業(yè)的投資管理本身是財(cái)務(wù)管理的一部分，是企業(yè)針對投資活動進(jìn)行的財(cái)務(wù)管理活動，投資管理水平的提高也意味著財(cái)務(wù)管理水平的提升。另一方面二者也存在區(qū)別。財(cái)務(wù)管理是宏觀性的管理活動，目標(biāo)是企業(yè)的整個財(cái)務(wù)運(yùn)作活動，而投資管理則是具體性的管理活動，本身是財(cái)務(wù)管理活動的一個環(huán)節(jié)，目標(biāo)更加具體；財(cái)務(wù)管理活動的流程較長，企業(yè)投資活動只是針對投資活動而進(jìn)行的。

二、企業(yè)投資管理的影響因素及需遵循的原則

（一）企業(yè)投資管理的影響因素

1.財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)

財(cái)務(wù)人員是投資管理活動的直接執(zhí)行者，財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)高低直接關(guān)系到投資管理水平的高低。財(cái)務(wù)人員是投資決策的提出者和制定者，企業(yè)具體的投資活動都是經(jīng)過財(cái)務(wù)人員的分析論證后才確定執(zhí)行的，因此財(cái)務(wù)人員的視角引導(dǎo)著企業(yè)投資的方向，方向一旦出現(xiàn)問題，再好的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)也無法與市場相抗衡，必然導(dǎo)致投資的損失。

2.企業(yè)具體的投資決策

企業(yè)的投資管理活動是針對具體的投資活動展開的，投資決策本身會影響企業(yè)的投資管理活動。適合企業(yè)自身發(fā)展水平及市場需要的投資決策在具體執(zhí)行時面臨的風(fēng)險(xiǎn)較小，投資管理活動也容易展開，相反超出企業(yè)自身能力及與市場大勢相悖的投資決策會使企業(yè)的投資面臨巨大的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，投資管理業(yè)必然存在絕大的困難。因此，企業(yè)的投資決策需要綜合考慮企業(yè)自身的資金能力、市場條件、企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)等因素，經(jīng)過嚴(yán)格的論證后才能最終確定。

3.企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制水平

企業(yè)投資管理面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有兩類：一類是客觀存在的風(fēng)險(xiǎn)，主要是指市場風(fēng)險(xiǎn)；另一類是企業(yè)本身導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，包括操作風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)是由于市場變化引起的投資損失的風(fēng)險(xiǎn)，市場風(fēng)險(xiǎn)具有系統(tǒng)性，市場的變動會引起類似項(xiàng)目的全局性損失，通常難以避免。操作風(fēng)險(xiǎn)則是投資管理活動在具體實(shí)施時，由于財(cái)務(wù)人員的失誤造成的風(fēng)險(xiǎn)，這一類風(fēng)險(xiǎn)通過嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度可以消除。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)則是由于企業(yè)自身的財(cái)力不足引起的風(fēng)險(xiǎn)。投資活動本身需要企業(yè)投入大量資金，而投資的資金主要來源于兩部分，一部分是企業(yè)的留存收益，另一部分是企業(yè)的融資。留存收益部分會導(dǎo)致企業(yè)投資的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，但是籌資獲得的資金卻存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，一旦企業(yè)選擇的融資方式不慎必然會使投資活動面臨巨大風(fēng)險(xiǎn)。

4.企業(yè)的融資模式與融資規(guī)模

企業(yè)進(jìn)行投資活動的資金一部分來源于自身的留存收益，另一部分來源于市場融資。在自身留存收益有限的條件下，企業(yè)的投資資金大部分來源于市場融資。企業(yè)的市場融資會使企業(yè)面臨財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，投資資金具有不穩(wěn)定性，因此投資策略還要考慮投資金的融資模式。如果企業(yè)的投資資金來源于內(nèi)部留存收益或股權(quán)投資，那么可以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)稍高的投資，因?yàn)轫?xiàng)目面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)，那么投資資金需要具有穩(wěn)定性。如果企業(yè)的資金來源于債務(wù)性融資，那么企業(yè)應(yīng)該選擇風(fēng)險(xiǎn)小收益穩(wěn)定的項(xiàng)目。

此外，企業(yè)的融資規(guī)模能夠影響企業(yè)的資本成本，會直接影響企業(yè)的投資決策。如果企業(yè)的融資規(guī)模較大，那么企業(yè)的融資成本會隨之提高，投資決策在制定時也要充分考慮其收益率等因素并隨之發(fā)生改變。

5.宏觀經(jīng)濟(jì)條件和市場條件

宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境能夠直接影響投資本身面臨的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，能夠直接影響企業(yè)投資的收益率，是決定企業(yè)投資的重要因素。宏觀經(jīng)濟(jì)的整體走勢能夠影響資本的供給和需求，同時也能夠影響人們對未來通貨膨脹的預(yù)期。企業(yè)在做投資決策時需要充分考慮宏觀經(jīng)濟(jì)的整體走勢，然后根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢做出投資決策并進(jìn)行適當(dāng)?shù)耐顿Y管理。

資本市場的市場情況也是影響企業(yè)投資決策的重要因素，無論是投資活動還是籌資活動，與資本市場都存在聯(lián)系，資本市場的狀況與條件也會影響企業(yè)投資活動。

（二）企業(yè)投資管理需遵循的原則

第一，企業(yè)的投資管理活動應(yīng)該充分考慮企業(yè)自身的經(jīng)營管理狀況，在制定投資決策時根據(jù)實(shí)際狀況進(jìn)行，而投資管理活動也要以企業(yè)管理的實(shí)際水平為依據(jù)。超出自身水平的投資管理不但浪費(fèi)資源，還會引發(fā)投資風(fēng)險(xiǎn)。

第二，投資管理活動要有明確的目標(biāo)。企業(yè)進(jìn)行投資活動是運(yùn)用資金的行為。明確投資管理目標(biāo)有利于以較少的投入獲得較多的產(chǎn)出，同時降低投資的風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效益。任何投資管理活動都應(yīng)該圍繞這一目標(biāo)進(jìn)行。

第三，企業(yè)進(jìn)行投資管理活動，必須進(jìn)行專業(yè)化管理，制定科學(xué)有效的管理程序，建立嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，有組織、有計(jì)劃、按照程序進(jìn)行。按照科學(xué)有效的程序進(jìn)行投資管理，能夠有效降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和投資風(fēng)險(xiǎn)，有利于順利實(shí)現(xiàn)既定的目標(biāo)。

第四，進(jìn)行投資管理活動還要充分考慮資本市場和投資管理的相關(guān)管理規(guī)定，做到科學(xué)有效，合法合規(guī)。

三、企業(yè)投資管理中存在的問題

（一）缺乏科學(xué)的規(guī)劃

企業(yè)進(jìn)行對外投資需要有計(jì)劃、有步驟地進(jìn)行，只有進(jìn)行科學(xué)合理的規(guī)劃，才能避免投資的盲目性，便于投資管理的進(jìn)行。但是，很多企業(yè)在做出投資決策時沒有進(jìn)行合理的規(guī)劃，投資決策往往根據(jù)客觀形勢做出，如某一地區(qū)有了合適的投資項(xiàng)目就進(jìn)行投資，或者政府在某些區(qū)域有了發(fā)展政策，在沒有進(jìn)行論證規(guī)劃的前提下，為避免失去機(jī)會就倉促做出了決定，為將來投資風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生埋下了隱患，在以后出現(xiàn)收益較高的投資機(jī)會后，又會因?yàn)槿鄙偻顿Y資金而放棄投資。

（二）缺之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)

企業(yè)的投資面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)，尤其在我國當(dāng)期資本市場不健全的客觀環(huán)境下，投資的風(fēng)險(xiǎn)更加難以控制。企業(yè)的投資活動要獲取正常的投資收益，必須控制風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的控制需要健全風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。部分企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)不高，面對風(fēng)險(xiǎn)不能采取措施加以規(guī)避，缺少有效分散風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)。有的企業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性認(rèn)識不足，由于投資存在一定的盲目性，對投資存在的風(fēng)險(xiǎn)存在錯誤估計(jì)，往往低估存在的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）缺乏后續(xù)監(jiān)督

企業(yè)的投資活動本身是一個過程，完善的投資管理包括前期規(guī)劃、中期風(fēng)險(xiǎn)控制和后續(xù)的審計(jì)監(jiān)督等。部分企業(yè)在投資管理活動中缺少完整的管理程序，有的企業(yè)非常重視前期的投資規(guī)劃，也進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)控制，但是對于后續(xù)的審計(jì)監(jiān)督?jīng)]有按照程序進(jìn)行，致使投資沒有按照既定的收益方向發(fā)展，使得前期的論證規(guī)劃及風(fēng)險(xiǎn)控制失去了意義。

四、改善企業(yè)投資管理的必要性及措施

（一）改善企業(yè)投資管理的必要性

第一，改善企業(yè)的投資管理是提高效益的必然要求。企業(yè)效益提高不能只靠經(jīng)營管理來實(shí)現(xiàn)，更要靠投資管理來實(shí)現(xiàn)。投資是經(jīng)營管理以外的重要獲利方式，只有充分利用投資的作用，才能為企業(yè)帶來較高的收益，提高企業(yè)的競爭能力。

第二，改善投資管理是企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的先決條件。企業(yè)的發(fā)展一方面體現(xiàn)在既定規(guī)模的效益提高上，另一方面體現(xiàn)在效益提高基礎(chǔ)上規(guī)模的擴(kuò)大。企業(yè)投資活動為企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大提供資金支持，是規(guī)模擴(kuò)大的先決條件。

第三，改善投資管理是提高資金利用率的有效途徑。將資金投資于既定的領(lǐng)域，只有進(jìn)行有效的管理，才能避開風(fēng)險(xiǎn)，獲得較高的收益，才能提高收益率，高效率地使用資金。

（二）改善企業(yè)投資管理的建議

1.投資前期進(jìn)行科學(xué)的規(guī)劃

企業(yè)應(yīng)該建立專門的投資管理部門，按照程序?qū)ν顿Y活動進(jìn)行科學(xué)有效的規(guī)劃，對投資項(xiàng)目的可行性進(jìn)行研究，預(yù)測前期收益和可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，將投資項(xiàng)目的客觀要求與自身的投資管理能力進(jìn)行比較，看是否適合進(jìn)行投資。

2.投資管理過程中有效控制風(fēng)險(xiǎn)

投資的管理應(yīng)該采用有效的投資策略和管理策略，同時企業(yè)應(yīng)該提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，引入先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，對投資活動中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理，準(zhǔn)確估計(jì)投資項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)，避免出現(xiàn)低估風(fēng)險(xiǎn)、盲目樂觀的情況。有條件的企業(yè)應(yīng)該建立起監(jiān)督小組，對投資管理活動進(jìn)行監(jiān)督，也可以由相關(guān)部門兼任。

3.做好投資后續(xù)工作

一方面在投資后期要對投資項(xiàng)目進(jìn)行客觀的評價，綜合分析投資管理活動的成果與失誤并按照相應(yīng)的制度進(jìn)行獎懲，做好投資活動的總結(jié)，為將來投資項(xiàng)目的管理提供參考。

4.強(qiáng)化財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)

財(cái)務(wù)管理人員在投資管理中發(fā)揮著重要作用，是具體管理活動的執(zhí)行者，其水平的高低直接影響企業(yè)的投資管理水平。應(yīng)該定期對財(cái)務(wù)人員進(jìn)行投資管理方面的培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)識別和管理能力，為投資管理活動儲備智力資源。

參考文獻(xiàn)：

[1]匡艷.淺談行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)公開制度[J].財(cái)會通訊，2007（07）.

[2]馮永梅，王澤崗.事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理目標(biāo)的變革[J].注冊會計(jì)師審計(jì)，2008（09）.

[3]白宗青.改革和完善事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理的設(shè)想和建議[J].經(jīng)濟(jì)參考研究，2009（69）.

投資管理范文第2篇

籌資活動是公司根據(jù)發(fā)展和生產(chǎn)經(jīng)營的需要,在自有資金不能滿足和保證公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)及項(xiàng)目投資等特定用途時,從公司內(nèi)、外部獲取資金以實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營目標(biāo)?；I資必須充分考慮公司實(shí)際情況,制定和掌握好籌資策略和方法,確保融資成本和風(fēng)險(xiǎn)最低,資金運(yùn)用效益最佳。下面僅就債權(quán)籌資方式作以論述。

1、理智的籌資決策。我公司是國有大型企業(yè),籌資業(yè)務(wù)最高決策機(jī)構(gòu)為集團(tuán)公司董事會,每筆融資業(yè)務(wù)規(guī)模及運(yùn)用必須經(jīng)董事會授權(quán),控制了決策風(fēng)險(xiǎn)。

2、綜合的效益測算。新增資運(yùn)用效益測算和對原有資金占用項(xiàng)目影響雙關(guān)測評,以評定籌資規(guī)模和投放方式。煉治行業(yè)庫存準(zhǔn)備資金和材料預(yù)付款以及存貨占用資金合理度因原料和成品市場因素很難介定,但我公司通過安全生產(chǎn)儲備、效益儲備、風(fēng)險(xiǎn)儲備測算,來確定合理的資金占用量和借款額以及恰當(dāng)?shù)慕枞霑r機(jī)。

3、安全的資金鏈和還款預(yù)案。我公司從流動資金占用或項(xiàng)目建設(shè)投入相對講屬資金密集形企業(yè),資金占用和需求量很大,幾乎每月都有到期借貸資金,如何保證資金鏈安全呢?首先,確保專項(xiàng)籌資?？顚Ｓ?嚴(yán)格區(qū)分固定資產(chǎn)借貸和流動資金借貸的使用,避免短貸長投造成資金的風(fēng)險(xiǎn)。其次,根據(jù)年度財(cái)務(wù)預(yù)算和項(xiàng)目預(yù)算制定全年借款和還款計(jì)劃,按月分解和落實(shí)。項(xiàng)目建設(shè)必須采用固貸,固貸不到位不開工,到位不挪用;每月初根據(jù)供、產(chǎn)、銷計(jì)劃編制月份資金調(diào)度計(jì)劃,月底編制本月資金來源運(yùn)用表,評定資金運(yùn)用效率。有預(yù)有立、遠(yuǎn)近結(jié)合,既維護(hù)了企業(yè)商業(yè)信譽(yù),又保證了公司資金動作安全性和效益性。

4、科學(xué)的籌資策略?；I資策略本著全局性、必要性、效益性和長期性目標(biāo),作好籌資的風(fēng)險(xiǎn)評價、籌資時機(jī)、籌資規(guī)模和籌資組合等工作。必須全面地衡量收益情況和償還能力,做到量力而行,避免風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部融資本著風(fēng)險(xiǎn)小、期限短,外部融資本著以四大銀行為主、小規(guī)模商業(yè)銀行為輔的策略。同時,嚴(yán)格控制相關(guān)指標(biāo):

1)嚴(yán)格控制產(chǎn)權(quán)比例和負(fù)責(zé)比率。股權(quán)籌資前提確保國有控股,股權(quán)明確;負(fù)債籌資確保投資項(xiàng)目或投資經(jīng)營活動的回報(bào)絕對大于資金成本。產(chǎn)權(quán)、負(fù)責(zé)比率基于控制力下的最佳效益的臨點(diǎn)。

2)充分論證各種擔(dān)保方式。特別是基本生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備和不動產(chǎn)用于債務(wù)抵押的安全性,抵押方式的成本和限制條款,質(zhì)押方式物權(quán)監(jiān)管對公司正常運(yùn)營的影響;評價互相擔(dān)保人的資信和持續(xù)經(jīng)營能力來控制或有損失。

3)籌資適度,合理安排籌資時間和金額,避免因資金閑置浪費(fèi)增加資金成本,也要防止資金滯后錯過資金投放時機(jī)。

4)采用多種籌資方式及籌資組合,分散籌資風(fēng)險(xiǎn);長短期籌資確定合理比例。

5)在充分利用商業(yè)信用籌資時,保證合理占用期限,避免信用危機(jī)。

5、嚴(yán)格控制二級公司對外融資。二級公司向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)貸款及內(nèi)部集資,其擔(dān)保采取抵押或與外單位間相互擔(dān)保,一次貸款在一定規(guī)模以上的或年利率超過同期銀行利率一定比率以上的,須報(bào)集團(tuán)公司審批。貸款擔(dān)保是公司的潛在負(fù)債,給公司經(jīng)營帶來一定風(fēng)險(xiǎn)。原則上各二級單位不準(zhǔn)為外系統(tǒng)單位(含合資、合作企業(yè))或個人擔(dān)保貸款。子公司之間的貸款擔(dān)保,也須報(bào)請集團(tuán)公司批準(zhǔn),確保上下利益一致,行動統(tǒng)一。

籌資管理并不是獨(dú)立的,而是公司經(jīng)營管理的不可缺失的重要環(huán)節(jié),籌資給公司帶來經(jīng)營資本,也帶來一定的風(fēng)險(xiǎn),籌資管理作為財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn),最終目標(biāo)實(shí)現(xiàn)資金成本最低,風(fēng)險(xiǎn)最小,資金充實(shí)及時而又避免閑置或滯后。

二、投資管理實(shí)論

廣義的投資活動除債券投資、股權(quán)投資、其他投資外,還包括流動資產(chǎn)投資和固定資產(chǎn)投資。我公司將投資管理分為內(nèi)部投資管理和對外投資管理。

1、內(nèi)部投資管理。內(nèi)部投資管理可分為流動資產(chǎn)投資管理和固定資產(chǎn)投資管理。

在流動資產(chǎn)投資管理中,我公司根據(jù)年度財(cái)務(wù)預(yù)算和經(jīng)營計(jì)劃,按季、月分解,安排流動資金投放數(shù)量和時間。存貨投資本著保證生產(chǎn)的安全儲備、根據(jù)市場預(yù)測的效益儲備,根據(jù)對客戶信用評價和適應(yīng)市場競爭的應(yīng)收款投資。

固定資產(chǎn)投資管理,首先確定公司中、長期規(guī)劃,慎重評價新建、改、擴(kuò)建項(xiàng)目,安評、環(huán)評、政策評價、市場份額等,重大項(xiàng)目征得股東會通過。對已確定項(xiàng)目,根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃,采取招標(biāo)方式,以最小的資金投入,保質(zhì)保量,確保項(xiàng)目及時投產(chǎn)。其次,在立項(xiàng)前充分論證項(xiàng)目投入資金保證,投產(chǎn)后配套工程和追加流動資金保證,投產(chǎn)后對原有項(xiàng)目影響,投產(chǎn)后全公司物料平衡,公司中長期發(fā)展,上下游產(chǎn)品鏈,增容開口,綜合效益測算等。

2、對外投資管理。

1)決策保證。我公司對外投資管理最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為集團(tuán)公司董事會,對外投資經(jīng)相關(guān)部門會專家組論證后,提交公司董事會,必須取得全體董事一致通過才可實(shí)施,對部分董事提出異議的必須重新論證或解決后再形成決議。

2)投資原則:風(fēng)險(xiǎn)小、收益高、變現(xiàn)快、符合主體戰(zhàn)略。具體如下:

①投資增值程度:實(shí)現(xiàn)最大限度的投資增值是分析投資方案最重要的尺度。

②投資保本能力:必須遵循投資后原有價值不下跌的原則。

③投資風(fēng)險(xiǎn)性:投資有風(fēng)險(xiǎn),事先必須考慮政策風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等。

④納稅優(yōu)惠方針,在投資時應(yīng)充分考慮到盡量享受納稅的優(yōu)惠條件。

⑤全面、科學(xué)、準(zhǔn)確預(yù)算投資的預(yù)期成本。

⑥正確估計(jì)公司的籌資能力,嚴(yán)格控制投資額度。

⑦投資是否符合公司的發(fā)展方向及經(jīng)營思想。

⑧充分考慮實(shí)際資產(chǎn)和經(jīng)營控制能力,對投資項(xiàng)目管得住,控制有力。

3)加強(qiáng)控股公司管理。集團(tuán)公司對二級控股公司日常監(jiān)管理方式主要體現(xiàn)在制度管理,通過下發(fā)各項(xiàng)管理制度定性、定量指標(biāo)管理;人員組織管理,依法履行出資人管理職責(zé),明確公司負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人職責(zé);加強(qiáng)統(tǒng)一核算制度,核算辦法,核算原則;加強(qiáng)資金結(jié)算監(jiān)管,保證結(jié)算安全和效益性;加強(qiáng)資產(chǎn)、存貨管理,實(shí)行采購定額招標(biāo)制度,轉(zhuǎn)發(fā)存收、發(fā)、存制度;加強(qiáng)會計(jì)信息報(bào)告管理;加強(qiáng)事中、事后檢查、監(jiān)督。

此外,二級單位對外設(shè)立分支機(jī)構(gòu),設(shè)立聯(lián)營企業(yè)等,必須事先進(jìn)行可行性研究,對可行性報(bào)告、立項(xiàng)、審批、注資額、注資方式都要慎重研究,并注意上述原則,經(jīng)集團(tuán)公司董事會通過后,報(bào)有關(guān)部門審查。

二級單位在用專有技術(shù)、商譽(yù)、實(shí)物等對外投資,要確保主業(yè)安全,其計(jì)價必須經(jīng)集團(tuán)公司有關(guān)部門核定,報(bào)董事會通過。對連續(xù)三年虧損或虧損嚴(yán)重,沒有發(fā)展前途的投資項(xiàng)目,及時退出股份或采取其它補(bǔ)救措施。

財(cái)務(wù)上對控股的單位按權(quán)益法進(jìn)行核算,其他單位按成本法核算。加強(qiáng)日常監(jiān)管和審計(jì)工作,在收益分配上集團(tuán)公司與其他投資人在分配方式和次序平等,各公司利潤分配預(yù)案需報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn),嚴(yán)禁對集團(tuán)公司不分配或分配掛帳。正確計(jì)算投資收益和損失,并實(shí)現(xiàn)收益的安全完整。

投資管理范文第3篇

加強(qiáng)基建財(cái)務(wù)管理工作，合理確定項(xiàng)目投資價值，是工程管理的關(guān)鍵和難點(diǎn)，通過準(zhǔn)確的概算和工程量清單的控制才能確實(shí)核定工程成本，達(dá)到精益化管控的目標(biāo)，本文通過對基建全過程管理的分析達(dá)到提高基建投資建設(shè)管理的投資效益、節(jié)約成本的目的。

關(guān)鍵詞：

基建；投資；效益

一、竣工決算的概念、作用

基本建設(shè)工程竣工決算是在基本建設(shè)項(xiàng)目完工后，由建設(shè)單位依據(jù)相關(guān)資料，按照一定格式和要求編制的，用于反映竣工項(xiàng)目全過程的財(cái)務(wù)狀況和設(shè)計(jì)概算的執(zhí)行情況，是正確核定新增固定資產(chǎn)價值,反映基本建設(shè)成果的總結(jié)性文件，是辦理固定資產(chǎn)交付使用手續(xù)的依據(jù)。

二、關(guān)于竣工決算管理

竣工決算管理的核心工作是對基本建設(shè)項(xiàng)目的投資進(jìn)行管理，衡量投資管理效果的依據(jù)是設(shè)計(jì)概算。設(shè)計(jì)概算是設(shè)計(jì)單位依據(jù)概算指標(biāo)、概算定額、設(shè)計(jì)工程量等資料，參考編制時和計(jì)劃建設(shè)期項(xiàng)目所在地價格水平編制的投資控制文件，反映建設(shè)項(xiàng)目從立項(xiàng)、可行性研究、設(shè)計(jì)、施工、試運(yùn)行到竣工驗(yàn)收等全部投資，是初步設(shè)計(jì)文件的重要組成部分。

三、全過程投資管理

建設(shè)項(xiàng)目投資管理要建立科學(xué)、完整的投資管理體系，實(shí)行全過程、全方位的投資管理，主要管理工作包括：項(xiàng)目可行性研究、初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、工程招投標(biāo)、項(xiàng)目過程控制、竣工結(jié)算、決算等。按照建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施過程，投資管理可以劃分為項(xiàng)目決策階段、設(shè)計(jì)管理階段、招投標(biāo)管理階段、合同和物資管理階段、竣工結(jié)算和決算五個管理階段進(jìn)行。履行工程管理的“五制”，項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制———安全、質(zhì)量、進(jìn)度、投資、人力資源管理等；招標(biāo)投標(biāo)制；合同管理制；建設(shè)工程監(jiān)理制———四控、兩管、一協(xié)調(diào)；項(xiàng)目資本金制。

1.關(guān)于項(xiàng)目決策管理。部分建設(shè)項(xiàng)目可行性研究不能科學(xué)確定建設(shè)規(guī)模、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、優(yōu)化選擇設(shè)計(jì)方案，不能合理核定項(xiàng)目投資估算。項(xiàng)目決策帶有明顯的盲目性，如前段時期的電力、房地產(chǎn)投資等，項(xiàng)目決策是建設(shè)項(xiàng)目管理的初始階段，也是投資控制最容易被忽視的階段。項(xiàng)目決策是對擬建項(xiàng)目的必要性和可行性進(jìn)行技術(shù)論證，對不同建設(shè)方案進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析，并做出判斷和決定的過程。項(xiàng)目決策正確與否，直接關(guān)系到建設(shè)項(xiàng)目的投資效果，是合理確定與控制工程投資的前提條件。項(xiàng)目建議書是項(xiàng)目法人向國家提出的要求建設(shè)某一建設(shè)項(xiàng)目的建議文件，是對建設(shè)項(xiàng)目的輪廓設(shè)想，是從擬建項(xiàng)目的必要性及大方面的可能性加以考慮的。在客觀上，建設(shè)項(xiàng)目要符合國民經(jīng)濟(jì)長遠(yuǎn)規(guī)劃，符合部門、行業(yè)和地區(qū)規(guī)劃的要求?？尚行匝芯渴菍ㄔO(shè)項(xiàng)目在技術(shù)上和經(jīng)濟(jì)上（包括微觀效益和宏觀效益）是否可行進(jìn)行科學(xué)分析和論證工作，是技術(shù)經(jīng)濟(jì)的深入論證階段，為項(xiàng)目決策提供依據(jù)；可行性研究主要是通過多方案比較，提出評價意見，推薦最佳方案。主要內(nèi)容包括：研究項(xiàng)目的建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計(jì)方案、建設(shè)周期、資源價格、市場需求、風(fēng)險(xiǎn)分析及成本目標(biāo)、項(xiàng)目總投資估算、資金籌措和項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價等內(nèi)容；可行性研究報(bào)告編制應(yīng)能反映項(xiàng)目可行性研究階段的工作成果，要求內(nèi)容齊全、結(jié)論明確、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、論據(jù)充分，確定的主要工程技術(shù)數(shù)據(jù)應(yīng)能滿足項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)要求；可行性研究階段的投資估算應(yīng)滿足項(xiàng)目的可行性研究與評估，并最終滿足國家和地方相關(guān)部門的批復(fù)或備案要求。

2.關(guān)于設(shè)計(jì)管理。忽視設(shè)計(jì)階段投資控制工作，設(shè)計(jì)深度往往不夠到位。設(shè)計(jì)合同對設(shè)計(jì)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)化設(shè)計(jì)，設(shè)計(jì)變更等缺乏約束力。初步設(shè)計(jì)概算等投資控制文件編制及審查工作不夠到位，不能滿足投資管理等工作需要。設(shè)計(jì)工作貫穿建設(shè)項(xiàng)目全過程，涉及工程建設(shè)的各個方面。項(xiàng)目設(shè)計(jì)確定的建設(shè)規(guī)模、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計(jì)方案等直接影響了工程投資的總體水平，是全過程投資控制的基礎(chǔ)。設(shè)計(jì)階段要積極采用國內(nèi)外成熟先進(jìn)的設(shè)計(jì)思路、設(shè)計(jì)手段和設(shè)計(jì)方案開展限額設(shè)計(jì)，對建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行設(shè)計(jì)優(yōu)化，減少設(shè)計(jì)變更，控制工程造價。一般項(xiàng)目進(jìn)行兩階段設(shè)計(jì)，即初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)。初步設(shè)計(jì)文件是確定建設(shè)項(xiàng)目規(guī)模和投資的主要依據(jù)，初步設(shè)計(jì)應(yīng)依據(jù)批準(zhǔn)可行性研究報(bào)告的建設(shè)范圍、規(guī)模和主要技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行限額設(shè)計(jì)，對設(shè)計(jì)方案、工程措施、工程數(shù)量和投資等進(jìn)一步優(yōu)化和深化設(shè)計(jì)。初步設(shè)計(jì)文件應(yīng)滿足主要設(shè)備采購、征地拆遷和施工圖設(shè)計(jì)的需要。施工圖設(shè)計(jì)文件應(yīng)當(dāng)滿足設(shè)備材料采購、非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備制作和建筑安裝工程施工等工作需要。項(xiàng)目單位應(yīng)確保建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)周期，要求設(shè)計(jì)單位按照主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行限額設(shè)計(jì)，不斷優(yōu)化設(shè)計(jì)方案；應(yīng)加大對設(shè)計(jì)成果的審查工作力度，并將設(shè)計(jì)文件的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、投資控制等重要事項(xiàng)納入設(shè)計(jì)合同條款，明確規(guī)定協(xié)作條款和違約責(zé)任。施工圖預(yù)算是指在施工圖設(shè)計(jì)完成以后，根據(jù)施工圖紙和工程量計(jì)算規(guī)則計(jì)算工程量，套用有關(guān)工程造價資料編制的單位工程或單項(xiàng)工程預(yù)算價格的文件。以搶工期為由開展的“三邊”工程項(xiàng)目（邊勘察、邊設(shè)計(jì)、邊施工），很難對建設(shè)項(xiàng)目投資進(jìn)行真正意義上的控制。概算分解，是指項(xiàng)目單位在開展工程招投標(biāo)工作之前，根據(jù)批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)概算，結(jié)合建設(shè)項(xiàng)目實(shí)際情況，按分項(xiàng)工程對建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行分解，相應(yīng)將初步設(shè)計(jì)概算進(jìn)行分解，確定各分項(xiàng)工程合同的預(yù)控金額，在項(xiàng)目建設(shè)過程中實(shí)現(xiàn)合同動態(tài)控制的投資管理活動。項(xiàng)目單位應(yīng)依據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)概算、施工圖預(yù)算、項(xiàng)目招標(biāo)清單、工程量清單，并結(jié)合當(dāng)期市場造價信息、市場同類項(xiàng)目造價水平、預(yù)算定額等資料，開展設(shè)計(jì)概算的分解工作。概算分解應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)和管理要求，按照設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)要求和施工工藝，科學(xué)合理地?cái)M定分標(biāo)方案，施工總承包等分項(xiàng)合同構(gòu)成，并在綜合考慮市場同類項(xiàng)目的造價水平、不可預(yù)見因素等基礎(chǔ)上確定各分項(xiàng)合同的預(yù)控金額。概算分解過程中，各分項(xiàng)合同的內(nèi)容與范圍應(yīng)注意與概算口徑保持一致，科學(xué)擬定分標(biāo)方案，施工總承包等合同及其預(yù)控金額，形成投資控制目標(biāo)。

3.關(guān)于招投標(biāo)管理。關(guān)注招投標(biāo)程序，對招標(biāo)方式、招標(biāo)范圍、招標(biāo)項(xiàng)目設(shè)置及報(bào)價體系、招標(biāo)文件中合同條款等關(guān)注不夠到位，建設(shè)項(xiàng)目的招投標(biāo)范圍涉及勘察設(shè)計(jì)、監(jiān)理、工程施工、設(shè)備材料采購等不同領(lǐng)域，管理內(nèi)容涉及不同項(xiàng)目的招標(biāo)要求、投標(biāo)報(bào)價、合同條款、履約條件等各個方面。招投標(biāo)管理幾乎涵蓋投資管理的全過程及各個方面,是建設(shè)項(xiàng)目投資管理的核心內(nèi)容。項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)設(shè)立招投標(biāo)管理常設(shè)機(jī)構(gòu)或領(lǐng)導(dǎo)小組，建立健全招標(biāo)投標(biāo)管理制度。全面落實(shí)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》及相關(guān)法律法規(guī)。《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》第七條：本規(guī)定第二條至第六條規(guī)定范圍內(nèi)的各類工程建設(shè)項(xiàng)目，包括項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備、材料等的采購，達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，必須進(jìn)行招標(biāo)：（一）施工單項(xiàng)合同估算價在200萬元人民幣以上的；（二）重要設(shè)備、材料等貨物的采購，單項(xiàng)合同估算價在100萬元人民幣以上的；（三）勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理等服務(wù)的采購，單項(xiàng)合同估算價在50萬元人民幣以上的；單項(xiàng)合同估算價低于第（一）、（二）、（三）項(xiàng)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，但項(xiàng)目總投資額在3000萬元人民幣以上的。

4.關(guān)于合同管理。投資的動態(tài)控制與管理工作往往流于形式，各職能部門不能規(guī)范建立合同管理臺賬，工程款超付現(xiàn)象時常出現(xiàn)。合同管理是項(xiàng)目實(shí)施過程中投資管理的重要環(huán)節(jié)。項(xiàng)目單位應(yīng)通過制定嚴(yán)格的工作流程，各職能部門建立規(guī)范的管理臺賬，加強(qiáng)合同簽訂、變更及過程結(jié)算等管理工作，及時準(zhǔn)確掌握工程建設(shè)動態(tài)信息，為控制工程投資，順利完成竣工結(jié)算、決算工作創(chuàng)造條件。為了規(guī)范建設(shè)項(xiàng)目合同管理、物資出入庫管理、基建財(cái)務(wù)管理等工作，項(xiàng)目單位應(yīng)對各類合同建立與批準(zhǔn)概預(yù)算口徑一致的“工程項(xiàng)目編碼”，使得各職能部門能夠建立起口徑統(tǒng)一的合同管理臺賬，確保財(cái)務(wù)進(jìn)帳渠道明確、物資出庫統(tǒng)計(jì)合理，從而使竣工決算管理工作得以有序進(jìn)行。①規(guī)范合同簽訂程序，明確各職能部門合同審核的工作內(nèi)容。②加強(qiáng)征地拆遷的前期調(diào)研工作力度，建立科學(xué)的征地拆遷補(bǔ)償決策機(jī)制，完善相關(guān)規(guī)章制度。③建立嚴(yán)格的工程變更、洽商管理程序，控制工程造價。設(shè)計(jì)變更按照“先批準(zhǔn)、后變更、先設(shè)計(jì)、后施工”的程序辦理報(bào)批手續(xù)，嚴(yán)格控制工程變更及費(fèi)用調(diào)整。明確簽證管理原則，主動規(guī)避簽證管理風(fēng)險(xiǎn)：簽事實(shí)，不簽結(jié)果；簽過程，不簽工作量；現(xiàn)場圖紙以外的工作內(nèi)容，只簽工作內(nèi)容，不簽消耗；需要簽工作量時，不要簽價格；簽單價，不簽總價。④項(xiàng)目單位應(yīng)及時準(zhǔn)確掌握工程建設(shè)動態(tài)信息及相關(guān)資料，控制索賠事項(xiàng)發(fā)生。當(dāng)前，建筑市場處于過度競爭狀態(tài)，施工單位普遍采用低價中標(biāo)、高價索賠的投標(biāo)策略。

5.關(guān)于物資管理。項(xiàng)目單位往往忽視物資采購模式、采購范圍確定過程中的稅務(wù)籌劃工作。物資管理部門對工程物資等出入庫管理工作不夠到位，不能完全滿足物資核銷、竣工決算時形成交付使用資產(chǎn)等工作需要?；ㄎ镔Y管理是全過程投資管理的重要組成部分。項(xiàng)目單位應(yīng)通過制定嚴(yán)格的工作流程，確定物資采購范圍、采購方式、采購合同、采購計(jì)劃，并相應(yīng)開展物資驗(yàn)收、入庫、保管、領(lǐng)用、結(jié)算、核銷及其他相關(guān)業(yè)務(wù)，滿足竣工結(jié)算、決算工作需要。

6.關(guān)于竣工結(jié)算、決算。項(xiàng)目單位重視竣工結(jié)算階段的造價控制，對招投標(biāo)階段、合同管理階段造價控制工作的認(rèn)識往往不夠到位。項(xiàng)目單位無法順利完成竣工決算編制工作。建設(shè)工程價款結(jié)算是指對建設(shè)工程的發(fā)承包合同價款進(jìn)行約定和依據(jù)合同約定進(jìn)行工程預(yù)付款、工程進(jìn)度款、工程竣工價款結(jié)算的活動。主要結(jié)算方式包括：竣工結(jié)算、分階段結(jié)算、專業(yè)分包結(jié)算和合同中止結(jié)算等。竣工決算管理是一個系統(tǒng)工程，需要建立口徑統(tǒng)一的竣工決算管理體系，各管理部門以工程項(xiàng)目編碼為手段，以招投標(biāo)管理、合同管理、物資管理、基建財(cái)務(wù)管理工作為基礎(chǔ)，平時不斷積累相關(guān)資料，各部門定期稽核、密切配合的綜合性管理工作。竣工決算管理應(yīng)建立合理的組織結(jié)構(gòu)，單一的認(rèn)為編制竣工決算是財(cái)務(wù)管理部門工作的認(rèn)識是錯誤的。

投資管理范文第4篇

風(fēng)險(xiǎn)投資外部環(huán)境不足。風(fēng)險(xiǎn)投資的外部環(huán)境不足主要體現(xiàn)在了政策、體制和市場環(huán)境存在不足。首先是我國對科技投入程度不夠。對科技投入所需的經(jīng)費(fèi)需要經(jīng)過行政主管部門和財(cái)政部門層層審批從而進(jìn)行分配，科研工作和商品化的生產(chǎn)嚴(yán)重脫節(jié)，并且我國一直缺乏對發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)投資的鼓勵措施，對相關(guān)發(fā)展發(fā)展計(jì)劃和管理措施不明確。同時，對風(fēng)險(xiǎn)投資的扶植政策，高科技企業(yè)稅收以及出口的優(yōu)惠方面距發(fā)達(dá)國家有著相當(dāng)?shù)牟罹?。對于高科技產(chǎn)品的增值稅收也有很多不合理的地方。

風(fēng)險(xiǎn)投資缺乏專業(yè)人才。企業(yè)若進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資，那是必須依靠復(fù)合型專業(yè)類人才，這些人才既要擅長管理，又要專業(yè)知識過硬。這些人才素質(zhì)的高低會對風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)展產(chǎn)生決定性影響。但是當(dāng)前我國的風(fēng)險(xiǎn)投資家比較稀少，真正懂得風(fēng)險(xiǎn)投資資本運(yùn)作的專家更是稀缺，因此我國應(yīng)亟需培養(yǎng)此類人才。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資管理的對策

1.注重風(fēng)險(xiǎn)投資要素的集成化。企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資的時候，必須要有具有投資價值和市場前景的技術(shù)或產(chǎn)品，這樣風(fēng)險(xiǎn)投資公司才能夠根據(jù)企業(yè)這些具有投資價值和具有市場前景的產(chǎn)品或技術(shù)進(jìn)行融資和投資，以期獲得超高的回報(bào)和資本膨脹，所以，在企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資的時候，有價值的技術(shù)或產(chǎn)品才是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資的第一要素。與此同時，企業(yè)必須要有足夠的資金作為支撐，因?yàn)榭萍籍a(chǎn)品專項(xiàng)實(shí)際生產(chǎn)力的過程中是需要大量資金的，而且在生產(chǎn)力擴(kuò)張和產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)市場的過程中也需要進(jìn)一步的資金來投入。

2.提高風(fēng)險(xiǎn)投資決策的科學(xué)性。企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)投資是一個群體性的決策，個人的決策使具有很大的風(fēng)險(xiǎn)的，所以，企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)投資決策的時候一定不能夠一個人專斷獨(dú)行，另外，要進(jìn)行對市場和技術(shù)的調(diào)查，對風(fēng)險(xiǎn)投資的項(xiàng)目進(jìn)行細(xì)致的調(diào)研工作，讓風(fēng)險(xiǎn)投資的決策能夠建立在可行性研究的基礎(chǔ)上，在調(diào)研的評價中，要請風(fēng)險(xiǎn)投資公司和財(cái)務(wù)以及法律上的專家來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的調(diào)查評估，最大限度的降低風(fēng)險(xiǎn)。

3.提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資管理水平。要建立起完善科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)投資管理體系，風(fēng)險(xiǎn)投資體系在運(yùn)作的過程中，每個環(huán)節(jié)都可能存在一定的風(fēng)險(xiǎn)性。因此，為了能夠最大程度上的確保投資者的利益，為了高科技企業(yè)能夠更好的健康發(fā)展，就必須要建立和完善一套風(fēng)險(xiǎn)投資的管理體系，其內(nèi)容要包括監(jiān)管對象，監(jiān)管主體，監(jiān)管要點(diǎn)和監(jiān)管內(nèi)容等，其次，要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)投資運(yùn)作過程中的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。對風(fēng)險(xiǎn)投資活動的監(jiān)管，其根本上是在于國家政府部門對于金融活動的監(jiān)管，在國際上，不同的國家有不同的經(jīng)濟(jì)制度，所以企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資的監(jiān)管模式也是不同的，大體可以歸納為自律型，中間型和集中型，我國風(fēng)險(xiǎn)投資的總體發(fā)展模式基本上是屬于集中型，但是我國金融投資者的發(fā)育不是很成熟，而且投資者的自身自律性也是比價差的，所以，我國對于風(fēng)險(xiǎn)投資的監(jiān)管模式比較適合集中性的監(jiān)管體制，對于風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)的監(jiān)管自然也可以采用這種模式。

4.改善企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資的外部環(huán)境。要改善風(fēng)險(xiǎn)投資的外部環(huán)境，首先就要充分的發(fā)揮政府在風(fēng)險(xiǎn)投資制度建設(shè)中的主導(dǎo)作用，政府部門可以通過設(shè)立種子基金來對風(fēng)險(xiǎn)投資的收益和收入給予減稅的優(yōu)惠，政府可以放寬企業(yè)股票的發(fā)行條件，可以制定能夠激勵企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的專項(xiàng)規(guī)劃等，新成立企業(yè)的股票發(fā)行和股票上市將會成為我國風(fēng)險(xiǎn)投資制度確立的關(guān)鍵，只有這樣，風(fēng)險(xiǎn)投資者才能夠把從市場上獲得更好的收益和回報(bào)，所以，應(yīng)該結(jié)合我國正在實(shí)行的各項(xiàng)開發(fā)性計(jì)劃從而制定出針對企業(yè)進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新的指導(dǎo)計(jì)劃，加強(qiáng)對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動的全面支持，同時，要和國家專門進(jìn)行科技研發(fā)的部門進(jìn)行配合。要改善風(fēng)險(xiǎn)投資的外部環(huán)境，其次就是要營造完善的市場上的環(huán)境，要實(shí)現(xiàn)市場環(huán)境的規(guī)?；瘮U(kuò)張，并且要讓風(fēng)險(xiǎn)投資也形成規(guī)?；鸵e極的推進(jìn)技術(shù)市場的發(fā)育，要更好的促進(jìn)科技資源進(jìn)行流動，這樣能夠讓技術(shù)的提供者更快的為市場提供出先進(jìn)的新技術(shù)商品，能夠使企業(yè)成為采用高新技術(shù)成果的需求主體，所以。政府應(yīng)該要努力的規(guī)范好正確市場交易的秩序，要加大力度的培養(yǎng)進(jìn)行長期投資的觀念和機(jī)構(gòu)投資的主體。

5.加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資管理人才的培養(yǎng)。我國的投資業(yè)是否能夠取得成功最重要的一點(diǎn)就是對于風(fēng)險(xiǎn)投資人才的培養(yǎng)，要培養(yǎng)出一大批專業(yè)化復(fù)合型的人才，要建立起一個有序競爭，充分流動的人才市場。首先，要培養(yǎng)出復(fù)合型人才，通過多種方式和途徑來培養(yǎng)具有保險(xiǎn)、管理、金融、科技經(jīng)濟(jì)等多方面知識的人才，以及能夠進(jìn)行預(yù)測，處理和承受風(fēng)險(xiǎn)的人才，這樣才能夠適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)展，在高等的教育當(dāng)中，要改變本科專業(yè)設(shè)置過細(xì)的情況，要培養(yǎng)出跨學(xué)科，夸專業(yè)的具體復(fù)合型能力的專業(yè)人才，此外，也可以外進(jìn)國外的技術(shù)人才和管理，這樣也能夠快速的彌補(bǔ)我國的風(fēng)險(xiǎn)投資人才緊缺的情況。其次，要完善并且統(tǒng)一社會的保證體系，過去我國由于缺乏對于住房，養(yǎng)老，事業(yè)等社會保證的體系，讓很多的專業(yè)人才不能夠流通，無法滿足風(fēng)險(xiǎn)投資對于人才的需求，隨著我國社會保證制度的建立和健全，人才流動的后顧之憂也得到了很好的小樹，這樣有助于更好的減輕高新技術(shù)企業(yè)的負(fù)擔(dān)，能夠讓高新技術(shù)企業(yè)在市場競爭中更好的發(fā)展，從而為風(fēng)險(xiǎn)投資專業(yè)人才的充分流動創(chuàng)造了基本的條件。第三，要建立起合理的人才激勵制度，在風(fēng)險(xiǎn)投資創(chuàng)立的高新技術(shù)企業(yè)中，企業(yè)的工人和技術(shù)專家都能夠擁有企業(yè)的股權(quán)，風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的利潤和發(fā)展和工作人員以及技術(shù)人員的薪酬是緊緊聯(lián)系的，通過這樣的激烈制度，能夠更好的刺激風(fēng)險(xiǎn)投資工作人員和技術(shù)人員的工作積極性，才能夠更好的吸引優(yōu)秀人才并且更好的激烈他們努力工作，從而推動風(fēng)險(xiǎn)投資的成功。

總結(jié)

投資管理范文第5篇

投資管理公司借款合同范文一

甲方(借款方)：

乙方(用款方)：

甲乙雙方本著互惠互利、友好合作的原則，經(jīng)充分協(xié)商達(dá)成本合作協(xié)議書，雙方合作的基本原則是：甲方出借資金，獲取固定15%年息(分12個月支付，每個月支付1.25%)，不承擔(dān)投資虧損風(fēng)險(xiǎn)，不分享固定利息以外的盈利;乙方出資風(fēng)險(xiǎn)保證金，承擔(dān)證券投資交易責(zé)任及投資虧損風(fēng)險(xiǎn)，在保證甲方取得固定月息1.25%的前提下獲取投資的全部盈余。具體細(xì)則如下：

一、指定帳戶：

在x證券公司營業(yè)部，甲方所開立資金賬號：股東名稱：上海證券股東代碼：深圳證券股東代碼：。雙方將資金共同存入甲方帳戶，甲方出資人民幣萬元整，乙方出資人民幣萬元整(甲方資金的15%)作為風(fēng)險(xiǎn)保證金，乙方承諾不用于除權(quán)證及莊股的交易，投資具有價值的股票，雙方并保證各自資金來源的絕對合法性。甲乙雙方共同向證券營業(yè)部申請辦理甲方壹年內(nèi)正常交易下資產(chǎn)禁取手續(xù)。甲方在乙方操作期間不得掛失，不得撤消指定交易，不得轉(zhuǎn)托管，不得提前支取。除平倉需要，任何一方不得私自更改交易密碼。如擅自更改密碼及上述違約行為，則支付對方5%違約金。

二、帳戶操作：

協(xié)議期間，甲方將該帳戶交易密碼提供給乙方操作交易，甲方有權(quán)監(jiān)控帳戶資產(chǎn)市值，甲方無交易操作權(quán)，如甲方違約則由此造成損失由甲方自行承擔(dān)，并且支付乙方為本合同已經(jīng)支付利息的3倍作為違約金;協(xié)議期間若甲方因不可抗力因素提前終止協(xié)議，應(yīng)提前壹個月通知乙方，若帳戶盈利，則甲方支付乙方為本合同已經(jīng)支付利息的3倍作為違約金。否則，造成損失由甲方自行承擔(dān)，并退還乙方為本合同已經(jīng)支付利息的2倍作為違約金。若乙方因不可抗力因素提前終止協(xié)議，乙方支付甲方全年15%利息的剩余部分。

三、利息結(jié)算：

簽署協(xié)議當(dāng)日乙方即支付甲方下月固定利息人民幣元(既甲方投入資產(chǎn)總額的1.25%)，如乙方滿一個月未能按時支付甲方下月利息(既甲方投入資產(chǎn)總額的1.25%)，則視為乙方終止協(xié)議，甲方即有權(quán)更改密碼并平倉，剩余資產(chǎn)全部歸甲方所有。

四、風(fēng)險(xiǎn)控制：

當(dāng)該帳戶的資產(chǎn)總值下降至108%市值既萬元時，乙方必須當(dāng)即補(bǔ)足資金至萬元，既115%市值。當(dāng)資產(chǎn)總值下降至108%而乙方?jīng)]能及時存入資金，甲方有權(quán)在不通知乙方的情況下修改密碼強(qiáng)行平倉，終止協(xié)議，平倉所得部分歸甲方所有。

五、收益結(jié)算：

帳戶資產(chǎn)市值高于人民幣元(既甲方投入資產(chǎn)的125%)時，乙方有權(quán)隨時將高出125%市值部分轉(zhuǎn)入乙方指定賬戶。

六、期滿結(jié)算：

乙方應(yīng)將甲方證券賬戶中的所有資產(chǎn)變現(xiàn)。雙方并辦理解禁手續(xù)。同時甲方將甲方存入資金以外屬于乙方的風(fēng)險(xiǎn)保證金及盈利全額劃到乙方指定帳戶，否則從次日起甲方按當(dāng)日資產(chǎn)總額日千分之五支付給乙方違約金。

七、保密條款：

雙方互相均賦有為對方保密的責(zé)任和義務(wù)。除國家有權(quán)機(jī)關(guān)的查詢、審計(jì)、稽核等原因外，不得向任何第三方透露本協(xié)議項(xiàng)下的所有協(xié)議內(nèi)容。乙方資產(chǎn)運(yùn)作屬于高級商業(yè)機(jī)密，甲方不得向第三方透露乙方操作狀況，如甲方向第三方透露資產(chǎn)操作情況導(dǎo)致乙方造成的損失由甲方負(fù)責(zé)支付。乙方不得向第三方透露甲方資產(chǎn)狀況，否則視為違約。

八、協(xié)議期限：

壹年。既年月日起，至年月日止。協(xié)議期滿如雙方同意續(xù)借則應(yīng)于本協(xié)議屆滿前10個工作日內(nèi)協(xié)商，經(jīng)雙方協(xié)商同意后按此協(xié)議為準(zhǔn)簽署下年度借款協(xié)議。

九、本協(xié)議一式二份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。因本協(xié)議而產(chǎn)生的爭議，雙方應(yīng)通過協(xié)商解決，協(xié)商無效，則向當(dāng)?shù)刂俨梦瘑T會申請仲裁。本協(xié)議簽定地為市。自簽署后生效。

甲方(簽字蓋章)： 身份證號碼： 日期： 年 月 日 乙方(簽字蓋章)：

身份證號碼：

日期： 年 月 日

投資管理公司借款合同范文二

_____________________(以下簡稱甲方)由 ______________單位擔(dān)保，并經(jīng)______________批準(zhǔn)，向中國信息信托投資 公司(以下簡稱乙方)申請借款，雙方議定以下條款，共同遵守：

第一條甲方申請借款總額為人民幣______________萬元(大寫)。借款用 于______________保證?？顚Ｓ?。

第二條乙方根據(jù)甲方報(bào)送的工程用款計(jì)劃和用款借據(jù)及時審查發(fā)放貸款， 以 保證甲方工程需要。甲方違反政策、擅自改變計(jì)劃，挪用貸款或物資，乙方有權(quán) 停止發(fā)放貸款。被挪用的貸款要加收百分之五十的利息或如數(shù)扣回。

第三條借款期限定為_______年_______月(指從第一筆貸款之日起到最后 還清全部本息)。借款利率，月息為_______年息為_______%(如國家利 率調(diào)整：1.利率不變;2.相應(yīng)調(diào)整)按_______計(jì)收利息。貸款逾期不還，按國 家規(guī)定的相應(yīng)貸款利率加收百分之二十利息。

第四條甲方保證按期歸還貸款。甲方如不能按期還清貸款，擔(dān)保單位必須承 擔(dān)還款責(zé)任。乙方有權(quán)從甲方或擔(dān)保單位存款戶中扣回。

第五條甲方同意按時向乙方報(bào)送工程進(jìn)度， 貸款使用情況的統(tǒng)計(jì)報(bào)表和資料， 為乙方工作提供方便。

第六條簽定本合同后， 貸款方如未能按期向借款方提供或借款方未能按規(guī)定 的時間提用借款，都應(yīng)視違約，并視違約天數(shù)，額度，每天按_________付違約 金。

第七條本合同一式叁份， 由甲乙雙方和擔(dān)保單位各執(zhí)一份，具有同等法律效 力。

借款單位(蓋章)_______________ 負(fù)責(zé)人：_______________________ 財(cái)務(wù)部門(蓋章)_______________ 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：___________________ 開戶銀行：_____________________ 帳號：_________________________ 電話：_________________________ 地址：_________________________ __________年________月_______日 簽約地點(diǎn)：_____________________ 擔(dān)保單位(蓋章)_______________ 負(fù)責(zé)人：_______________________ 財(cái)務(wù)部門(蓋章)_______________ 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：___________________ 開戶銀行：_____________________ 帳號：_________________________ 電話：_________________________

地址：_________________________ __________年________月_______日 簽約地點(diǎn)：_____________________ 貸款單位(蓋章)_______________ 負(fù)責(zé)人：_______________________ 財(cái)務(wù)部門(蓋章)_______________ 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：___________________ 開戶銀行：_____________________ 帳號：_________________________ 電話：_________________________ 地址：_________________________ __________年________月_______日 簽約地點(diǎn)：_____________________

投資管理公司借款合同范文三

甲方(借款方)：

乙方(用款方)：

甲乙雙方本著互惠互利、友好合作的原則，經(jīng)充分協(xié)商達(dá)成本合作協(xié)議，雙方合作的基本原則是：甲方出借資金，獲取固定15%年息(分12個月支付，每個月支付1.25%)，不承擔(dān)投資虧損風(fēng)險(xiǎn)，不分享固定利息以外的盈利;乙方出資風(fēng)險(xiǎn)保證金，承擔(dān)證券投資交易責(zé)任及投資虧損風(fēng)險(xiǎn)，在保證甲方取得固定月息1.25%的前提下獲取投資的全部盈余。具體細(xì)則如下：

一、指定帳戶：在 證券公司 營業(yè)部，甲方所開立資金賬號： 股東名稱： 上海證券股東代碼： 深圳證券股東代碼： 。雙方將資金共同存入甲方帳戶，甲方出資人民幣 萬元整，乙方出資人民幣 萬元整(甲方資金的15%)作為風(fēng)險(xiǎn)保證金， 乙方承諾不用于除權(quán)證及莊股的交易，投資具有價值的股票，雙方并保證各自資金來源的絕對合法性。甲乙雙方共同向證券營業(yè)部申請辦理甲方壹年內(nèi)正常交易下資產(chǎn)禁取手續(xù)。甲方在乙方操作期間不得掛失，不得撤消指定交易，不得轉(zhuǎn)托管，不得提前支取。除平倉需要，任何一方不得私自更改交易密碼。如擅自更改密碼及上述違約行為，則支付對方5%違約金。

二、帳戶操作： 協(xié)議期間，甲方將該帳戶交易密碼提供給乙方操作交易，甲方有權(quán)監(jiān)控帳戶資產(chǎn)市值，甲方無交易操作權(quán)，如甲方違約則由此造成損失由甲方自行承擔(dān)，并且支付乙方為本合同已經(jīng)支付利息的3倍作為違約金;協(xié)議期間若甲方因不可抗力因素提前終止協(xié)議，應(yīng)提前壹個月通知乙方，若帳戶盈利，則甲方支付乙方為本合同已經(jīng)支付利息的3倍作為違約金。否則，造成損失由甲方自行承擔(dān)，并退還乙方為本合同已經(jīng)支付利息的2倍作為違約金。若乙方因不可抗力因素提前終止協(xié)議，乙方支付甲方全年15%利息的剩余部分。

三、利息結(jié)算：簽署協(xié)議當(dāng)日乙方即支付甲方下月固定利息人民幣 元(既甲方投入資產(chǎn)總額的1.25%)，如乙方滿一個月未能按時支付甲方下月利息(既甲方投入資產(chǎn)總額的1.25%)，則視為乙方終止協(xié)議，甲方即有權(quán)更改密碼并平倉，剩余資產(chǎn)全部歸甲方所有。

四、風(fēng)險(xiǎn)控制： 當(dāng)該帳戶的資產(chǎn)總值下降至108%市值既 萬元時，乙方必須當(dāng)即補(bǔ)足資金至 萬元，既115%市值。當(dāng)資產(chǎn)總值下降至108%而乙方?jīng)]能及時存入資金，甲方有權(quán)在不通知乙方的情況下修改密碼強(qiáng)行平倉，終止協(xié)議，平倉所得部分歸甲方所有。

五、收益結(jié)算： 帳戶資產(chǎn)市值高于人民幣 元(既甲方投入資產(chǎn)的125%)時，乙方有權(quán)隨時將高出125%市值部分轉(zhuǎn)入乙方指定賬戶。

六、期滿結(jié)算：乙方應(yīng)將甲方證券賬戶中的所有資產(chǎn)變現(xiàn)。雙方并辦理解禁手續(xù)。同時甲方將甲方存入資金以外屬于乙方的風(fēng)險(xiǎn)保證金及盈利全額劃到乙方指定帳戶，否則從次日起甲方按當(dāng)日資產(chǎn)總額日千分之五支付給乙方違約金。

七、保密條款：雙方互相均賦有為對方保密的責(zé)任和義務(wù)。除國家有權(quán)機(jī)關(guān)的查詢、審計(jì)、稽核等原因外，不得向任何第三方透露本協(xié)議項(xiàng)下的所有協(xié)議內(nèi)容。乙方資產(chǎn)運(yùn)作屬于高級商業(yè)機(jī)密，甲方不得向第三方透露乙方操作狀況，如甲方向第三方透露資產(chǎn)操作情況導(dǎo)致乙方造成的損失由甲方負(fù)責(zé)支付.乙方不得向第三方透露甲方資產(chǎn)狀況，否則視為違約。

八、協(xié)議期限：壹年。既 年 月 日起，至 年 月 日止。協(xié)議期滿如雙方同意續(xù)借則應(yīng)于本協(xié)議屆滿前10個工作日內(nèi)協(xié)商，經(jīng)雙方協(xié)商同意后按此協(xié)議為準(zhǔn)簽署下年度借款協(xié)議.

九、本協(xié)議一式二份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。因本協(xié)議而產(chǎn)生的爭議，雙方應(yīng)通過協(xié)商解決，協(xié)商無效，則向當(dāng)?shù)刂俨梦瘑T會申請仲裁。本協(xié)議簽定地為 市。自簽署后生效。

甲方(簽字蓋章)：

身份證號碼：

日期： 年 月 日

乙方(簽字蓋章)：