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摘要：供應(yīng)鏈金融產(chǎn)生的是為了更好地幫助供應(yīng)鏈上的相關(guān)企業(yè)處理融資方面的問題，從而使企業(yè)運營效率大大提高，促進企業(yè)快速發(fā)展。本文通過分析供應(yīng)鏈金融的特征，發(fā)現(xiàn)隨著供應(yīng)鏈金融的不斷發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)供應(yīng)鏈的發(fā)展勢頭更為突出。且供應(yīng)鏈金融在給中小企業(yè)進行融資的過程中，會遇到動產(chǎn)質(zhì)押與線上融資等一系列法律方面的問題。本文因此提出建議，供應(yīng)鏈融資應(yīng)不斷總結(jié)經(jīng)驗教訓，彌補市場監(jiān)管的不足，推動供應(yīng)鏈服務(wù)不斷進步與發(fā)展。

關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈金融；法律風險；控制

實現(xiàn)融資為供應(yīng)鏈金融的根本目的，有別于傳統(tǒng)意義上的融資，供應(yīng)鏈金融中的融資主要以融資方財產(chǎn)為基礎(chǔ)，而并不根據(jù)融資方的資金與信用狀況作為判斷的依據(jù)。此種融資形式，不要求企業(yè)出具財產(chǎn)擔保證明就可實現(xiàn)，極大程度上幫助中小企業(yè)化解融資中的困境。因此，本文將會重點解析供應(yīng)鏈融資相關(guān)的法律問題，以及將會面臨的法律風險，并對如何規(guī)避該風險提出一系列解決措施。

一、供應(yīng)鏈金融的概念和特征

（一）供應(yīng)鏈金融的概念

供應(yīng)鏈金融源于以下三個方面：首先源于物流服務(wù)機構(gòu)，將物流業(yè)務(wù)與金融業(yè)務(wù)進行有效協(xié)作從而形成了物流金融服務(wù)。為商品運輸全程提供相應(yīng)的服務(wù)，并且其服務(wù)的對象有生產(chǎn)廠家、銷售方、物流機構(gòu)以及金融機構(gòu)等等；其次源于供應(yīng)鏈中重點企業(yè)與部門對資金獲取方式以及系統(tǒng)性整改的過程；最后源于各大商業(yè)銀行，其立足于供應(yīng)鏈宏觀全局的角度，對整個供應(yīng)鏈進行審計與核查，并且在了解供應(yīng)鏈管理水平與分析其中核心企業(yè)信用等級的基礎(chǔ)之上，對商業(yè)銀行整體運營狀況加以考核與觀察，并結(jié)合商業(yè)銀行特點與供應(yīng)鏈運營情況進行討論，并且制定融資方案，從而為企業(yè)提供資金方面支持的同時，提供了相應(yīng)的金融產(chǎn)品與服務(wù)，成為了一種新的融資方式。供應(yīng)鏈金融產(chǎn)生的目的是為了更好地幫助供應(yīng)鏈上的相關(guān)企業(yè)處理融資方面的問題，從而使企業(yè)運營效率大大提高，促進企業(yè)快速發(fā)展。供應(yīng)鏈金融提供服務(wù)的對象主要針對某一個企業(yè)或者核心企業(yè)其上下游的多個企業(yè)，目的在于通過為企業(yè)提供資金支持，加強與企業(yè)之間的有效協(xié)作，從而推動商業(yè)銀行、企業(yè)以及供應(yīng)鏈三者共贏，創(chuàng)建健康、可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟環(huán)境。

（二）供應(yīng)鏈金融的特征

供應(yīng)鏈金融有別于其他金融，具體體現(xiàn)在以下幾點：生產(chǎn)的環(huán)境不同，融資的方式不同，以及融資的根本目的不同。本文將著重從融資的模式，融資所面臨的風險等方面對供應(yīng)鏈金融的特點進行剖析：首先，供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新了原有的金融模式，使企業(yè)的融資條件發(fā)生改變。其次，供應(yīng)鏈金融可有效規(guī)避傳統(tǒng)金融會遭遇的風險類問題。供應(yīng)鏈融資可根據(jù)企業(yè)運營中的資金狀況、物流管理以及信息渠道等進行風險預估，從該企業(yè)動態(tài)數(shù)據(jù)報告信息中了解其真實的運營狀況，自償性貿(mào)易融資使得還款渠道更加規(guī)范化，與此同時，合理規(guī)范企業(yè)的融資行為，有利于維護企業(yè)的信譽，樹立良好的企業(yè)形象。再次，供應(yīng)鏈金融可有效提高企業(yè)融資的執(zhí)行力。線上供應(yīng)鏈金融的運行離不開信息與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的有力支撐，互聯(lián)網(wǎng)科技與供應(yīng)鏈金融結(jié)合起來，在促使融資效率大大提高的同時，保障了融資服務(wù)的精準率。最后，貿(mào)易金融具有自償性的特點。供應(yīng)鏈金融對融資信息的有效性與準確性非常重視，只有保證融資背景的真實性，才能確保有足夠的資金償還融資貿(mào)易行為。供應(yīng)鏈對物流信息加以控制，不僅可提供融資授信，還能有效應(yīng)對一系列金融風險。由于融資只能在特定的貿(mào)易環(huán)境中發(fā)生，因此，貿(mào)易金融具有自償性的特點。

二、供應(yīng)鏈金融的法律風險

可從狹義與廣義的角度對法律風險進行解析。從狹義上來看，導致法律風險發(fā)生的因素有以下兩點：第一，商業(yè)銀行所進行的金融類業(yè)務(wù)是否滿足我國相關(guān)法律法規(guī)的要求；第二，各項金融業(yè)務(wù)是否順利進行。然而，從廣義上來看，導致法律風險發(fā)生的因素在于：商業(yè)銀行在簽訂合同時，是否仔細審核并履行好其監(jiān)管作用。在供應(yīng)鏈融資的過程中，可運用銀行或互聯(lián)網(wǎng)等渠道提供一系列服務(wù)。其中涉及到的融資絕大多數(shù)為應(yīng)收付賬款、庫存訂單等。另外，同樣有針對互聯(lián)網(wǎng)提供的相關(guān)線上融資類產(chǎn)品。供應(yīng)鏈金融的風險具體反映在以下幾方面：首先，供應(yīng)鏈融資的法律制度規(guī)定了其所需履行的義務(wù)范圍、該享受的權(quán)益范圍，以及應(yīng)當遵循何種法律法規(guī)；其次，供應(yīng)鏈融資中享有權(quán)利所需遵守的法律法規(guī)，以及司法判定，并且要對享有權(quán)利是否可行進行相應(yīng)的判別；最后，在互聯(lián)網(wǎng)行使監(jiān)督管理的大環(huán)境下，要滿足線上供應(yīng)鏈金融的真實需要，就需對其他融資產(chǎn)品其監(jiān)管模式進行相關(guān)分析，彌補不足之處，從而避免因監(jiān)管不力而造成的法律風險問題。

（一）應(yīng)收賬款融資的法律風險

目前，我國在應(yīng)收賬款融資方面發(fā)展速度較為落后，其原因在于沒有相對完善的監(jiān)管體系。首先，對應(yīng)收賬款在解釋論上應(yīng)給予限縮，對供應(yīng)鏈應(yīng)收賬款的可用范疇給予明確劃分。有別于傳統(tǒng)意義上的應(yīng)收賬款，供應(yīng)鏈應(yīng)收賬款將其可用范疇進行明確規(guī)定：即要在本供應(yīng)鏈金融貿(mào)易里的應(yīng)收賬款，才能使用供應(yīng)鏈融資，而不應(yīng)包含所有類別的應(yīng)收賬款。其次，應(yīng)收賬款融資類型包括：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資、應(yīng)收賬款質(zhì)押擔保以及應(yīng)收賬款保付業(yè)務(wù)等。然而，以上幾種融資類型要承擔的法律責任各不相同，并且在融資貿(mào)易中時常發(fā)生定義劃分不夠明確的問題，因此，要使質(zhì)權(quán)人的權(quán)利得以保障，不僅要滿足其合同中規(guī)定的權(quán)利，還要采取法律法規(guī)手段加強約束力，從而避免實現(xiàn)權(quán)利之時所面臨的風險。最后，建立完整的應(yīng)收賬款登記體系。要求對應(yīng)收賬款進行公示，可有效規(guī)避應(yīng)收賬款重復質(zhì)押等一系列問題。雖然應(yīng)收賬款質(zhì)押登記制度經(jīng)歷過幾次修訂，但該制度的作用力仍有待加強。現(xiàn)實中應(yīng)收賬款擔保沒有進行登記的情況同樣時有發(fā)生，若不及時糾正，將對應(yīng)收賬款質(zhì)押業(yè)務(wù)的發(fā)展產(chǎn)生不利的影響。

（二）動產(chǎn)質(zhì)押的法律問題

動產(chǎn)質(zhì)押會面臨一系列法律方面的問題：首先，確定供應(yīng)鏈金融中動產(chǎn)的可適范疇是流通在企業(yè)金融貿(mào)易中的貨品，具體實踐過程表現(xiàn)為：將動產(chǎn)進行抵押擔保，從而確保債務(wù)的償還。例如，企業(yè)將所有機器及產(chǎn)品等設(shè)置為動產(chǎn)質(zhì)押，從而劃分不同的適用范圍，其中要注意的是，并不是企業(yè)所有的動產(chǎn)都能夠在供應(yīng)鏈融資時進行抵押的。其次，動產(chǎn)質(zhì)權(quán)的設(shè)立在法律層面仍面臨諸多爭論與分歧。這里所指的法律包括：《擔保法》與《物權(quán)法》等。最后，交由第三方進行托管的動產(chǎn)同樣會發(fā)生爭論與分歧。其原因可能是由于其監(jiān)管的方式不合理，從而造成質(zhì)押物受到破壞的情況。因此，委托方與被委托方要加強彼此權(quán)利與義務(wù)的完善工作，明確雙方職責所在，從而在發(fā)生追責事故時，做到權(quán)責分明，進一步保障了融資環(huán)境的穩(wěn)定。除此之外，由于動產(chǎn)的價值隨著市場需求量的變化而發(fā)生相應(yīng)的改變，因此，對動產(chǎn)進行實時估價相對困難，可找專業(yè)公司對所質(zhì)押的動產(chǎn)實時估價，并且要進一步明確好被委托方在此過程當中的指責范圍及其所享有的權(quán)利。

（三）線上融資的法律問題

線上融資涉及到的法律方面的問題包括以下幾點：第一，線上融資的參照依據(jù)是大數(shù)據(jù)平臺所提供的信息報告，保證數(shù)據(jù)的真實性與有效性是線上融資的基礎(chǔ)，由于大數(shù)據(jù)平臺的數(shù)據(jù)信息質(zhì)量參差不齊，因此，要注意謹慎篩查，以確保數(shù)據(jù)真實有效。除此之外，將篩查過后的數(shù)據(jù)存儲在企業(yè)專門的數(shù)據(jù)庫之中，該數(shù)據(jù)庫所存儲的內(nèi)容包括：商業(yè)機密以及具有商業(yè)價值的數(shù)據(jù)等，因此，不論企業(yè)內(nèi)部還是外部的人員，都想擁有該數(shù)據(jù)庫的訪問權(quán)限，從而汲取具有商業(yè)價值的機密信息。要加強對數(shù)據(jù)庫的監(jiān)管力度，謹防通過不正當手段竊取或篡改數(shù)據(jù)的行為發(fā)生。第二，線上融資業(yè)務(wù)借助互聯(lián)網(wǎng)平臺得以實現(xiàn)，并以電子合同的形式呈現(xiàn)出來。目前，我國在電子合同領(lǐng)域的法律制度并不健全，出現(xiàn)了在不同法律制度中解釋不一致的現(xiàn)象。電子合同在司法過程中仍存在一定的問題，要完善司法取證的不足之處，以確保電子合同執(zhí)行的有效力。第三，作為互聯(lián)網(wǎng)金融的種類之一，線上融資同樣逐漸涉及到供應(yīng)鏈金融行業(yè)，但行政監(jiān)督與管理部門對供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的準入門檻沒有進行明確規(guī)定，同樣沒有對供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的開展制定出具體的實施方案。

三、供應(yīng)鏈金融法律風險防范的對策建議

（一）防范應(yīng)收賬款質(zhì)押法律風險

要設(shè)定好應(yīng)收賬款融資所涉及到的具體范疇?！段餀?quán)法》，在應(yīng)收賬款質(zhì)押方面的相關(guān)規(guī)定并不完善，只對其概念進行定義，而并未從具體實踐需求來規(guī)定應(yīng)收賬款的可適用范圍，同樣無法滿足各種領(lǐng)域融資的基本需求。應(yīng)收賬款融資涉及以下三種類型：應(yīng)收賬款質(zhì)押、應(yīng)收賬款保理以及應(yīng)收賬款資產(chǎn)證券化。一般而言，對應(yīng)收賬款進行融資可通過以上三種類型的其中一種得以實現(xiàn)。同時，將應(yīng)收賬款質(zhì)押融資的可用范疇設(shè)定為企業(yè)貿(mào)易之間的債務(wù)關(guān)系，然而供應(yīng)鏈中所指的應(yīng)收賬款，則必須在供應(yīng)鏈中所發(fā)生，在供應(yīng)鏈融資中，要對供應(yīng)鏈應(yīng)收賬款這點加以明確規(guī)定，從而規(guī)避各種風險發(fā)生的可能性。建立相應(yīng)的規(guī)章制度，對權(quán)利質(zhì)押予以規(guī)范化管理。應(yīng)收賬款質(zhì)押融資的根本目的在于將應(yīng)收賬款當作質(zhì)押物品，從而實現(xiàn)融資的目的。要制定好權(quán)利質(zhì)押的根本條件，才能保障權(quán)利質(zhì)押中擔保權(quán)益與價值的更好實現(xiàn)。首先，應(yīng)收賬款指的是企業(yè)在經(jīng)營過程中，通過出售產(chǎn)品或提供服務(wù)等方式，從購買方那里收取賬款，并且在此過程中涉及到債權(quán)與債務(wù)的問題。同時，不符合規(guī)定要求，不得將用于融資的應(yīng)收賬款進行轉(zhuǎn)讓，并確保應(yīng)收賬款質(zhì)押權(quán)利中，不涉及到其他糾紛問題，使應(yīng)收賬款質(zhì)押的真實性與有效性得以保證。其次，應(yīng)收賬款質(zhì)押融資在具體實踐的過程中，要劃分清楚應(yīng)收賬款質(zhì)押、應(yīng)收賬款保理以及應(yīng)收賬款資產(chǎn)證券化，三者之間在融資行為以及面臨法律問題上的不同之處，尤其需要注意義務(wù)的履行以及權(quán)利實現(xiàn)上的不同之處。另外，在融資過程中，要確定融資形式和其所承擔的法律責任是否統(tǒng)一。最后，應(yīng)當在法律中增加質(zhì)權(quán)人可直接要求應(yīng)收賬款債務(wù)人行使義務(wù)的相關(guān)法律規(guī)定。建立健全應(yīng)收賬款質(zhì)押登記機制。應(yīng)收賬款在具體實踐中運用相當廣泛，并且應(yīng)收賬款質(zhì)押登記部門只負責簡單的資料核查，具體操作登記必須質(zhì)權(quán)人親自辦理。登記主要包含以下幾點：質(zhì)權(quán)人與出質(zhì)人身份信息、應(yīng)收賬款的時間及內(nèi)容等。登記時務(wù)必確保信息的真實性與有效性。與此同時，由登記人負責承擔在應(yīng)收賬款登記中發(fā)生的錯誤，并負相關(guān)法律責任；由出質(zhì)人負責承擔提供的應(yīng)收賬款錯誤，并負相關(guān)法律責任。因此登記人進行登記時要相當謹慎，確保登記內(nèi)容真實有效。只有通過法律手段進行制約，才能使出質(zhì)的真實性得以保障。另外，征信部門要加大審核力度。當前，我國負責征信的相關(guān)部門，只對應(yīng)收賬款質(zhì)押登記走個表面上的信息審核，然而，對具體應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)的真實性，沒有展開進一步核查。此種形式主義審核最終導致應(yīng)收賬款質(zhì)押面臨風險的同時，使公示的有效力與權(quán)威性同樣得不到發(fā)揮。因此，公權(quán)力機關(guān)應(yīng)當發(fā)揮其重要作用負責登記工作，如此一來可確保應(yīng)收賬款質(zhì)押的真實、有效性，發(fā)揮出公示的效力。與此同時，要加大部門實際核查力度，完善相應(yīng)的獎懲機制，促使應(yīng)收賬款質(zhì)押登記機制更為全面化、完善化。

（二）防范動產(chǎn)質(zhì)押融資法律風險

建立動產(chǎn)質(zhì)權(quán)的風險預防機制。為加快動產(chǎn)質(zhì)押融資的順利進行，就要著眼于實際情況，放寬《物權(quán)法》對銀行委托第三方進行保管質(zhì)押物的限制，這樣不僅有助于質(zhì)權(quán)的實現(xiàn)，還有助于規(guī)避法律風險的發(fā)生。與此同時，銀行在與融資方以及物流部門簽訂監(jiān)管等相關(guān)協(xié)議時，要本著真實性與謹慎性的原則，從而有效預防動產(chǎn)質(zhì)權(quán)在設(shè)立進程中所面臨的風險。通過監(jiān)管協(xié)議對各主體部門需要履行的義務(wù)及享有的權(quán)利進行設(shè)定。另外，監(jiān)管協(xié)議要對物流部門的保管責任加以明確，其具體內(nèi)容包含以下幾方面：首先，要明確劃分保管的違約金賠償責任與侵權(quán)責任。如發(fā)生物流部門在其履行保管任務(wù)的過程中，未按照保管規(guī)定要求履行義務(wù)時，可立即終止該保管任務(wù)，從而確保質(zhì)權(quán)人利益不受損。其次，物流部門根據(jù)質(zhì)押物的種類不同，對其價值進行相應(yīng)估算。然而，動產(chǎn)的價值會根據(jù)時間、地點的不同，發(fā)生一定的貶值。因此，要對動產(chǎn)采取事實監(jiān)管的方式，從而保證動產(chǎn)在變幻莫測的市場中不因當時人等因素而受到影響。最后，將可能面臨的風險問題，以合同的形式寫入其中，從而有效規(guī)避各種法律風險。例如物流部門在其進行價值估算時，發(fā)生嚴重失誤行為或者犯故意過錯而導致的賠償問題。建立動產(chǎn)質(zhì)押登記機制?？蓪⒁呀?jīng)設(shè)立質(zhì)權(quán)的信息公示出來，不僅可避免動產(chǎn)重復質(zhì)押的情況發(fā)生，還可將財產(chǎn)歸屬等信息進行公示，從而方便人們及時有效地查詢相關(guān)信息。保障了質(zhì)押業(yè)務(wù)順利進行的同時，權(quán)利人的合法權(quán)益同樣得到保護。建立健全動產(chǎn)質(zhì)押登記機制，可從最大程度上保障動產(chǎn)質(zhì)押融資的順利進行。動產(chǎn)質(zhì)押登記機制，要以公平性、統(tǒng)一性以及規(guī)范性為基礎(chǔ)，將互聯(lián)網(wǎng)電子科技手段，充分運用到動產(chǎn)擔保機制的制定中去，建立互聯(lián)網(wǎng)平臺，并發(fā)揮其信息公開化與便捷化的優(yōu)勢，方便公眾及時獲取與動產(chǎn)登記相關(guān)的有效信息，達到規(guī)避法律風險的目的。完善動產(chǎn)質(zhì)押登記機制，可維護融資的安全性與穩(wěn)定性。另外，由于動產(chǎn)具有可變化性與可流動性的特點，因此在動產(chǎn)抵押登記機制建立的過程中，不可避免會遇到一系列問題及挑戰(zhàn)。與此同時，建立規(guī)范化的公示平臺同樣至關(guān)重要，動產(chǎn)質(zhì)押未來應(yīng)當朝著制度化與操作規(guī)范化邁進，如此不僅有助于彌補征信制度的不足，還有助于推動動產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)持久且穩(wěn)定的發(fā)展。

（三）防范線上供應(yīng)鏈融資法律風險

要強化法律監(jiān)管力度。維護線上供應(yīng)鏈金融的安全，關(guān)系到整個互聯(lián)網(wǎng)金融的穩(wěn)定。要及時避開金融業(yè)務(wù)中可能存在的風險，并制定好風險應(yīng)對機制。首先，建立健全與供應(yīng)鏈金融相關(guān)的法律制度體系。從宏觀的立場上對該體系進行分析，可看出其對目前所有金融監(jiān)管項目均為適用。從監(jiān)督管理的立場對該體系進行分析，可看出其與傳統(tǒng)金融監(jiān)督管理的模式如出一轍，都通過行政手段與刑事處罰的方式對互聯(lián)網(wǎng)金融進行監(jiān)管。行政手段主要表現(xiàn)為一種推動市場主體規(guī)范化的經(jīng)濟行為；而刑事處罰指一種非常嚴重的金融犯罪，刑事處罰為監(jiān)管的底線措施。當前我國與互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管相關(guān)的法律制度，只對互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品有用，而對供應(yīng)鏈金融類的產(chǎn)品則不一定管用。供應(yīng)鏈金融與其他融資產(chǎn)品有相同點，同樣存在差異性，對供應(yīng)鏈金融進行監(jiān)管的目的在于更好地完善其運行制度，從而更加規(guī)范化的進行相應(yīng)的業(yè)務(wù)，維護市場發(fā)展的穩(wěn)定與繁榮。首先，要明確供應(yīng)鏈金融的市場準入要求及范疇，另外還要對非銀行的金融類部門是否具備提供供應(yīng)鏈金融服務(wù)的資質(zhì)，以及是否滿足融資的需求進行相應(yīng)的審核。由于大多數(shù)審核只看工商行政條件，而忽視對其實際能力的考查，因此無法為融資的穩(wěn)定提供有力保障。其次，供應(yīng)鏈金融為網(wǎng)絡(luò)借貸的種類之一，可通過學習并運用《網(wǎng)絡(luò)借貸資金存管業(yè)務(wù)指引》等制度，促進融資業(yè)務(wù)規(guī)范化進行，預防攜款潛逃或者倒閉等類似金融風險的發(fā)生。最后，對互聯(lián)網(wǎng)金融實行監(jiān)管，要具體著手于對其法律規(guī)范的制定之上，然而，在具體實踐中的可操作性同樣不能忽視。供應(yīng)鏈金融只有立足于實際，才能確保其獲得長足的進步與發(fā)展。建立健全內(nèi)部法律體系。線上供應(yīng)鏈金融借助互聯(lián)網(wǎng)提供相應(yīng)的融資服務(wù)，其服務(wù)內(nèi)容包含：應(yīng)收賬款與動產(chǎn)質(zhì)押等。線上融資最大的特點為立足于互聯(lián)網(wǎng)平臺實現(xiàn)的，具體以電子合同的形式呈現(xiàn)出來。與此同時，我國同樣在《合同法》中明確規(guī)定，電子合同與其他形式的合同具備相同的法律效力。隨著《電子簽名法》等與此相關(guān)法律的相繼頒布，進一步從法律層面對電子簽名的有效性進行認可。另外，由于電子合同在訴訟取證時難度系數(shù)較大，因此在電子合同取證過程中，會面臨一系列困難及風險，從而增加訴訟的成本。建立完善的電子合同監(jiān)管體系，有助于維護互聯(lián)網(wǎng)融資環(huán)境的穩(wěn)定；同樣有助于保障各方合法權(quán)益不受侵犯。因此，健全互聯(lián)網(wǎng)中與此相關(guān)的法律制度勢在必行。

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作者:喬新杰 單位:黃河水利職業(yè)技術(shù)學院