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合規(guī)體系建設(shè)方案范文第1篇

根據(jù)省財政廳、省監(jiān)察廳、省審計廳及省衛(wèi)計委文件的要求，結(jié)合蚌醫(yī)二附院“十三五”發(fā)展戰(zhàn)略的要求，提高效益，回報社會，惠及職工。按照“全面啟動、分批實施、務(wù)求實效”的原則，以全面測試、梳理醫(yī)院內(nèi)部控制現(xiàn)狀為基礎(chǔ)，以防范風(fēng)險和提高效率為重點，以分析單位內(nèi)部控制缺陷、補充修訂管理制度、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程為手段，建立涵蓋本單位的決策層、執(zhí)行層、業(yè)務(wù)層等各個層級的全員、全過程內(nèi)控體系。從而有效保證醫(yī)院經(jīng)營管理合法合規(guī)，資產(chǎn)安全，財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實現(xiàn)醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略。

醫(yī)院內(nèi)部控制體系建設(shè)的總體目標(biāo)是：按照醫(yī)院內(nèi)控建設(shè)工作的整體部署，于20**年年底前完成內(nèi)部控制的建設(shè)和實施工作，力爭到20xx年底，遵照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》（試行）和《醫(yī)院內(nèi)部控制制度（試行）》、《蚌醫(yī)二附院內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案》，在全院范圍內(nèi)建立統(tǒng)一、規(guī)范、完善的內(nèi)部控制體系并使之有效運行。

二、內(nèi)部控制體系建設(shè)原則及要素

內(nèi)部控制體系建設(shè)的主要任務(wù)是：建立覆蓋醫(yī)院各項經(jīng)營管理活動的內(nèi)部控制體系；制定評價標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督檢查并促進(jìn)內(nèi)部控制制度有效執(zhí)行；實現(xiàn)內(nèi)部控制與全面風(fēng)險管理有機結(jié)合，提高基礎(chǔ)管理水平和風(fēng)險防控能力。此次內(nèi)控建設(shè)具體包括全面預(yù)算、收支管理、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理、財務(wù)報告、內(nèi)部信息傳遞和信息系統(tǒng)等在內(nèi)的醫(yī)院運營管理的各個方面。

按照《安徽省財政廳、安徽省監(jiān)察廳、安徽省審計廳關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實施意見》（財會〔20**〕212號）的要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》（試行）為統(tǒng)領(lǐng)，梳理、修訂、健全單位現(xiàn)有各項規(guī)章制度，細(xì)化、完善各項經(jīng)營管理業(yè)務(wù)（工作）流程，建立適應(yīng)醫(yī)院經(jīng)營管理實際需要的內(nèi)部控制制度體系。

1、建立內(nèi)控體系的必要性：完善的內(nèi)部控制制度體系是約束、規(guī)范醫(yī)院管理行為的準(zhǔn)則，是減少風(fēng)險、風(fēng)險防控的基本保證，可以保障經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和管理水平，促進(jìn)醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略和目標(biāo)的實現(xiàn)。

2、建立與實施內(nèi)部控制遵循下列基本原則：

（1）全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋醫(yī)院的各種業(yè)務(wù)和事項。

（2）重要性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面風(fēng)險管理控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重點領(lǐng)域和高風(fēng)險領(lǐng)域。

（3）制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在醫(yī)院治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等各方面相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。

（4）適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要持續(xù)改進(jìn)內(nèi)部控制制度，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整，建立動態(tài)調(diào)整機制，防止制度缺失和流程缺陷。

（5）成本效益原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。

3、建立與實施有效的內(nèi)部控制涵蓋如下五要素：

（1）內(nèi)部環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境是實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，主要包括治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、人力資源政策、企業(yè)文化等。

（2）風(fēng)險評估。風(fēng)險評估是醫(yī)院及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略。

（3）控制活動?？刂苹顒邮轻t(yī)院根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險控制在可承受度之內(nèi)。

（4）信息與溝通。即及時、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在醫(yī)院內(nèi)部、醫(yī)院與外部之間進(jìn)行有效溝通。

（5）監(jiān)督。內(nèi)部監(jiān)督是對內(nèi)部控制體系建立與實施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評價內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷時，應(yīng)當(dāng)及時加以改進(jìn)。

4、以價值管理為主線，以風(fēng)險管理為導(dǎo)向，全面梳理和優(yōu)化各項業(yè)務(wù)（工作）流程，明確關(guān)鍵領(lǐng)域和控制點，制定修訂完善制度流程，制作內(nèi)部控制制度匯編，建立形成內(nèi)部控制制度體系。

5、按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求，推進(jìn)內(nèi)部控制信息化建設(shè)，各業(yè)務(wù)流程嵌入信息系統(tǒng)，實現(xiàn)控制措施在線運行。

三、建立內(nèi)部控制組織體系

為確保醫(yī)院內(nèi)控建設(shè)工作順利推進(jìn)，保證內(nèi)控機制有效運行，醫(yī)院將建立內(nèi)部控制組織體系，通過建立健全內(nèi)部控制的組織體系，使管理層及決策層能及時獲得適當(dāng)信息；全體員工能共同參與內(nèi)部控制建設(shè)，共擔(dān)內(nèi)部控制責(zé)任；各層級、各部門、各崗位明確內(nèi)部控制職責(zé)。

內(nèi)部控制的組織架構(gòu)有四個層面，分別是決策、管理、執(zhí)行、監(jiān)督。決策層面包括：院長辦公會、內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組；管理層面包括：內(nèi)部控制建設(shè)執(zhí)行小組；執(zhí)行層面包括醫(yī)院內(nèi)部各職能部門和各業(yè)務(wù)部門；監(jiān)督層面是單位審計部門。

（一）院長辦公會

是醫(yī)院最高決策機構(gòu)，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實施；審議年度內(nèi)控評估報告；審議內(nèi)控與風(fēng)險管理的重大策略，重大風(fēng)險及內(nèi)控缺陷的解決方案；審議內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組設(shè)置及其職責(zé)方案；審批內(nèi)控最終工作成果；有關(guān)內(nèi)部控制及風(fēng)險管理的其他事項。

（二）內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)

醫(yī)院將設(shè)立內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，待領(lǐng)導(dǎo)過會討論通過后實施。

內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組組長由醫(yī)院院長擔(dān)任，是醫(yī)院內(nèi)控體系建設(shè)的第一責(zé)任人。內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組對內(nèi)控工作實施進(jìn)行全面領(lǐng)導(dǎo)、決策、部署和指揮。

內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組

組長：崔 虎 趙東城

副組長：鄒 杰 張春福

成員：關(guān) 超 楊青揚 王 群 李傳輝

主要職責(zé)：

1）負(fù)責(zé)確定內(nèi)控體系建設(shè)的總體目標(biāo)、政策、制度、工作范圍；

2）負(fù)責(zé)明確內(nèi)控體系建設(shè)的整體部署及內(nèi)控工作的運行管理；

3）負(fù)責(zé)針對內(nèi)控管理缺陷提出合規(guī)性管理建議及改進(jìn)方案并推進(jìn)整改；

4） 有關(guān)內(nèi)部控制管理的其他事項。

（三）內(nèi)控工作小組職責(zé)

內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行辦公室，內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行辦公室設(shè)在財務(wù)部門，由財務(wù)科科長擔(dān)任主任，執(zhí)行辦公室負(fù)責(zé)內(nèi)部控制體系建設(shè)工作的具體開展。

內(nèi)控體系建設(shè)執(zhí)行辦公室

主任：王 瑞

副主任：趙玉娟 江本釵

成員： 劉 霞 王迪生 劉傳高 張紀(jì)銳 毛炳飛 張 瑜

主要職責(zé)：

1）負(fù)責(zé)內(nèi)控體系建設(shè)成員的職責(zé)分工；

2）負(fù)責(zé)確定內(nèi)控體系建設(shè)的具體時間安排；

3）負(fù)責(zé)組織醫(yī)院內(nèi)部資源的對接、溝通、協(xié)調(diào)；

4）記錄或更新業(yè)務(wù)流程圖、評估內(nèi)控設(shè)計及操作的有效性；

5）反饋內(nèi)控缺陷、上報內(nèi)控工作執(zhí)行情況及重大問題、將年度內(nèi)控評估報告提交內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組審閱；

6）內(nèi)控工作文檔管理；

7）負(fù)責(zé)本次內(nèi)控體系建設(shè)的其他實施工作。

（四）內(nèi)審部門職責(zé)

作為內(nèi)部審計職能部門，審計科室要對內(nèi)控建設(shè)實施情況進(jìn)行日常監(jiān)督和專項檢查，配合內(nèi)控執(zhí)行小組對本院內(nèi)控建設(shè)工作進(jìn)行評估。

（五）各職能部門及業(yè)務(wù)部門

為內(nèi)控工作小組開展工作提供支持和協(xié)助，組織安排本部門或單位涉及內(nèi)控工作所需資源，協(xié)調(diào)本部門或單位內(nèi)控工作開展的各項重要事宜。

各職能部門及業(yè)務(wù)部門應(yīng)由專人兼職負(fù)責(zé)本部門的內(nèi)控管理工作，即內(nèi)控管理員。內(nèi)控管理員職責(zé)包括：

1、聯(lián)系本單位內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行辦公室相關(guān)人員，提供工作所需各項資料；

2、協(xié)助組織描述本單位的主要業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵控制點及重要的控制措施，協(xié)助內(nèi)控問題記錄，提出整改建議或方法等；

3、 協(xié)助本單位內(nèi)控缺陷的整改，及時反饋缺陷整改情況以及內(nèi)部控制的主要情況等；

4、 編制本部門內(nèi)控評價報告。

5、組織安排與內(nèi)控管理相關(guān)的其他工作。

由于內(nèi)控管理員是內(nèi)控工作辦公室與各職能部門或業(yè)務(wù)部門對接溝通的紐帶，起到承上起下的作用，所以內(nèi)控管理員的工作需要各部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，需要全體員工的積極參與與通力協(xié)作。

四、內(nèi)控體系建設(shè)工作步驟

內(nèi)控建設(shè)工作涉及醫(yī)院運營管理的全過程，包括各個層面、各類業(yè)務(wù)、各項制度流程，涉及面廣，內(nèi)容龐雜，按照省衛(wèi)計委通知要求，計劃于20**年5月至20xx年底完成內(nèi)部控制體系構(gòu)建工作。

實施步驟

根據(jù)《安徽省財政廳、安徽省監(jiān)察廳、安徽省審計廳關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實施意見》（財會〔20**〕212號）要求，結(jié)合醫(yī)院的業(yè)務(wù)及管理情況實際，在原有內(nèi)控制度的基礎(chǔ)上進(jìn)行改進(jìn)，內(nèi)控體系建設(shè)工作計劃20**年5月初啟動，具體按以下步驟實施：

項目時間工作內(nèi)容階段成果120**。5—20**。6啟動部署階段成立醫(yī)院內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組及執(zhí)行辦公室，召開啟動會議，做好動員工作220**。7—8現(xiàn)狀分析階段內(nèi)控測評報告320**。9—10制定內(nèi)控實施方案階段內(nèi)部控制實施方案420**。11—20xx。10內(nèi)控方案實施階段內(nèi)控測評報告520xx。11—20xx。12內(nèi)控缺陷整改與優(yōu)化階段形成年度內(nèi)控評價報告 （1）前期準(zhǔn)備（20**。5—6月）

成立醫(yī)院內(nèi)控項目工作小組，召開啟動會議，做好動員工作

（2）現(xiàn)狀分析階段（20**。7—8月）

通過訪談、會議研討和審閱主要內(nèi)控文檔等方式，針對現(xiàn)有內(nèi)部控制規(guī)范手冊（試行）中關(guān)鍵內(nèi)控點與實際工作情況經(jīng)行分析，了解內(nèi)控要素現(xiàn)狀， 編制內(nèi)控測評報告。

（3）制定內(nèi)控實施方案階段（20**。9—10月）

在對內(nèi)控現(xiàn)狀評價分析的基礎(chǔ)上，制定切實可行的內(nèi)部控制實施方案并交領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。

（4）內(nèi)控實施階段（20**。11—20xx。10月）

各部門根據(jù)內(nèi)控實施方案開展本部門的內(nèi)控工作，并對實施階段內(nèi)部控制體系建設(shè)工作進(jìn)行回顧總結(jié)，重點圍繞健全內(nèi)控體系建設(shè)、管理提升、風(fēng)險防控和經(jīng)營管理成效等方面總結(jié)經(jīng)驗做法，形成科室內(nèi)部控制自查報告及醫(yī)院內(nèi)控有效性評價報告。

合規(guī)體系建設(shè)方案范文第2篇

1、完善和整合現(xiàn)有征信系統(tǒng)。以人民銀行牽頭,將人民銀行現(xiàn)有的企業(yè)和個人征信系統(tǒng)為依托,整合各部門的信用信息以及企業(yè)之間的商業(yè)交易信用信息,盡快建立起國家級統(tǒng)一的征信平臺。其實質(zhì)是建立一個公共數(shù)據(jù)庫,主要負(fù)責(zé)以信貸信息和企業(yè)信用銷售信息為主的數(shù)據(jù)采集、歸集、分析等,并根據(jù)政府部門行政管理職責(zé)需要,有限度地提供公共信息共享,以強化管理的協(xié)同。同時,數(shù)據(jù)庫應(yīng)逐步向信用中介機構(gòu)和企業(yè)開放,以應(yīng)用促采集,降低信息使用成本,提高數(shù)據(jù)庫使用效率,擴大征信系統(tǒng)的影響力。

2、盡快推進(jìn)信用法規(guī)建設(shè)。信用交易活動涉及授信人(債權(quán)人)、受信人(債務(wù)人)、信用工具、征信、信用服務(wù)等諸多關(guān)系主體,其信用活動的規(guī)范,必須以法律為準(zhǔn)繩,依托法律為支撐。因此,應(yīng)盡快建立和完善一套以“信用交易行為”為核心的信用法律體系:一是信用交易行為規(guī)范,對授信人、受信人行為,以及各種信用工具的開發(fā)和使用進(jìn)行規(guī)范,強化對債權(quán)人的法律保護(hù),為打擊信用交易中的惡意失信行為提供法律依據(jù)。二是征信行為規(guī)范,通過立法,規(guī)范信用信息征集、披露和使用行為,規(guī)范征信機構(gòu)的監(jiān)督管理和業(yè)務(wù)運作,合理保護(hù)授信人、受信、征信機構(gòu)三方的權(quán)益,既促進(jìn)信用信息的合理傳播,又保護(hù)好企業(yè)商業(yè)秘密和個人隱私。三是信用服務(wù)行為規(guī)范,規(guī)范債權(quán)保障服務(wù)、商賬追收服務(wù)、信用管理咨詢服務(wù)等信用服務(wù)行為,規(guī)范各類信用服務(wù)機構(gòu)的監(jiān)督管理,合理保護(hù)信用交易中債權(quán)人、債務(wù)人、信用服務(wù)提供者三方的利益,促進(jìn)信用服務(wù)行業(yè)發(fā)展。

3、推進(jìn)信用中介服務(wù)體系的建設(shè)。積極培育包括信用調(diào)查、信用登記、信用評級、信用擔(dān)保、信用保險、商帳追收、信用管理咨詢等機構(gòu)在內(nèi)的中介機構(gòu),為信用交易提供服務(wù)。將征信系統(tǒng)向他們開放,在降低信用中介機構(gòu)獲取信息成本的同時降低信用交易的成本。

4、理順信用服務(wù)體系的監(jiān)管體制。目前,信用服務(wù)體系多頭監(jiān)管、監(jiān)管不到位、市場不規(guī)范的問題十分突出。如信用評級機構(gòu)由人行、證監(jiān)會、發(fā)改委三家管理;信用擔(dān)保機構(gòu)由經(jīng)委管理;信用管理咨詢等機構(gòu)暫無人管理;商帳追收的機構(gòu)不允許成立。因此,應(yīng)理順政府部門的管理職能,建立起規(guī)范的行業(yè)準(zhǔn)入與退出機制,規(guī)范信用中介機構(gòu)的行為,維護(hù)信用市場的正常秩序,提高信用服務(wù)行業(yè)的公信力和服務(wù)水平。隨著法規(guī)和市場的逐步完善,信用服務(wù)體系的監(jiān)管可逐漸向政府監(jiān)管和行業(yè)自律相結(jié)合過渡。

5、大力推進(jìn)行業(yè)監(jiān)管體系建設(shè)。督促有關(guān)企業(yè)和個人市場行為管理的政府監(jiān)督部門,圍繞強化管理職能推進(jìn)信息化建設(shè),推進(jìn)分類管理機制的建設(shè)。建立起征信系統(tǒng)與行業(yè)信息數(shù)據(jù)庫的信息共享機制,各部門將本行業(yè)監(jiān)管對象的評價信息報送到征信系統(tǒng),征信系統(tǒng)為行業(yè)管理提供信息支持服務(wù)。

6、加大信用宣傳教育的力度。開展多層次的信用宣傳活動,針對不同的對象,如社會公眾、金融機構(gòu)從業(yè)人員、政府部門等制定不同的宣傳計劃和方案,積極探索信用宣傳的長效機制。開展信用專題研究,采取職業(yè)教育和國民教育相結(jié)合的方式,培養(yǎng)信用行業(yè)專業(yè)人才。

7、推進(jìn)企業(yè)、銀行類金融機構(gòu)等市場主體自身的信用建設(shè)。推進(jìn)企業(yè)等市場主體自身的信用管理制度建設(shè)的目的在于推動信用信息在企業(yè)信用交易中的應(yīng)用,探索企業(yè)商業(yè)信用信息采集的途徑,夯實應(yīng)收賬款質(zhì)押融資的基礎(chǔ)。企業(yè)信用制度是現(xiàn)代企業(yè)管理的重要制度安排,完善的企業(yè)信用管理制度對于提高企業(yè)競爭力,拓寬企業(yè)直接融資,防范信用銷售風(fēng)險,強化信用激勵和約束機制都具有重要的意義。

二、理順社會信用體系建設(shè)中各方面關(guān)系,推進(jìn)“金誠”工程建設(shè)

1、理順人民銀行與政府部門的關(guān)系,建設(shè)與各部門互聯(lián)互通的金融業(yè)統(tǒng)一征信平臺。人民銀行作為牽頭部門,要有效履行職責(zé),推動工作開展,關(guān)鍵是要處理好與政府部門的關(guān)系。人行應(yīng)在發(fā)展規(guī)劃的指導(dǎo)下,制定詳細(xì)的建設(shè)實施方案,明確責(zé)任單位、具體分工、實施步驟及建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。特別是督促與信用體系建設(shè)密切相關(guān)的有關(guān)部門,如工商、公安、商務(wù)、發(fā)改委等部門,將社會信用體系建設(shè)作為其重要職責(zé)來抓,納入議事日程,取得各部門領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和大力支持配合,使社會信用體系建設(shè)形成合力。同時,應(yīng)建立相關(guān)工作考核機制,督促工作落實,增強工作實效。

在技術(shù)層面,人民銀行應(yīng)繼續(xù)推動金融業(yè)統(tǒng)一平臺建設(shè),并在此基礎(chǔ)上建設(shè)“金誠”工程共享平臺。以公安、工商管理、環(huán)境保護(hù)、質(zhì)量監(jiān)督、商務(wù)、海關(guān)、稅務(wù)等部門建立的本行業(yè)全國聯(lián)網(wǎng)的管理信息系統(tǒng)為基礎(chǔ),利用金融業(yè)統(tǒng)一征信平臺建立一個比較完善的全面的信用信息記錄、登記、展示、共享的平臺,實現(xiàn)“金誠”工程目標(biāo)。

2、理順中央與地方的關(guān)系,實現(xiàn)“金誠”工程與地方社會信用體系建設(shè)的對接。在社會信用體系建設(shè)的過程中,中央應(yīng)在統(tǒng)一規(guī)劃、協(xié)調(diào)法規(guī)建設(shè)和數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)建設(shè)的基礎(chǔ)上,充分發(fā)揮地方政府的積極性。在中央層面,國家主要負(fù)責(zé)制定全國性的發(fā)展規(guī)劃和行動綱要、制定法規(guī)和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)全國統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)。而地方則按照相關(guān)法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn),推進(jìn)行業(yè)信息化建設(shè),推動信用中介服務(wù)行業(yè)的發(fā)展,協(xié)調(diào)信用服務(wù)行業(yè)的監(jiān)管,推進(jìn)市場主體信用建設(shè),以及推進(jìn)信用宣傳教育。當(dāng)?shù)厝嗣胥y行作為地方社會信用體系建設(shè)的牽頭部門,應(yīng)在中央的統(tǒng)一規(guī)劃指導(dǎo)下,協(xié)助當(dāng)?shù)卣?協(xié)同有關(guān)部門,共同推進(jìn)信用體系建設(shè)。

地方政府既可以通過自身政務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè),匯集轄區(qū)內(nèi)各政府部門的信用信息,并通過“金誠”工程的共享平臺實現(xiàn)信息共享;也可直接依托“金誠”工程實現(xiàn)信用信息的匯集和共享。以此滿足地方政府公共管理需要,并推動地方信用體系建設(shè)。中央各部門在建立和完善本行業(yè)的管理信息系統(tǒng)、實現(xiàn)行業(yè)內(nèi)的全國聯(lián)網(wǎng)和數(shù)據(jù)集中的同時,要充分考慮地方的實際情況,滿足地方信用體系建設(shè)和信息共享需求。

3、理順社會信用體系建設(shè)與各行業(yè)分

類管理體系建設(shè)的關(guān)系。協(xié)調(diào)政府各有關(guān)部門,以“共同建設(shè)、信息共享、互為補充”為原則,完善全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,建立跨系統(tǒng)、跨行業(yè)的企業(yè)和個人信用信息共享機制,建立管理部門對管理對象的業(yè)務(wù)資質(zhì)、行政處罰信息及行業(yè)協(xié)會自律評價信息的共享機制。如與最高人民法院合作,采集法院執(zhí)行案件信息,為商業(yè)銀行全面掌握信貸客戶的信用狀況服務(wù)、同時緩解法院執(zhí)行難服務(wù);與教育部合作,推進(jìn)信息共享工作,為更好地執(zhí)行國家助學(xué)貸款政策服務(wù);與勞動保障部、國土資源部、建設(shè)部、信息產(chǎn)業(yè)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、工商總局、質(zhì)檢總局、環(huán)?？偩衷谄髽I(yè)信用信息共享方面展開合作,采集各部門掌握的企業(yè)違法和企業(yè)分類監(jiān)管信息,更全面地掌握企業(yè)信用風(fēng)險狀況,為上述部門對企業(yè)進(jìn)行分類管理和行政執(zhí)法服務(wù)。從而形成行業(yè)分類管理信息納入社會信用體系之中,社會信用體系為行業(yè)監(jiān)管和行政執(zhí)法服務(wù),相互促進(jìn)互為補充的良性合作關(guān)系。

三、抓緊完成籌備規(guī)劃工作,盡快形成規(guī)范有序的日常工作機制

國家應(yīng)從組織機構(gòu)、人員隊伍、工作制度、工作機制等方面著手,為盡快完成社會信用體系建設(shè)的前期籌備、規(guī)劃等工作提供保障。

1、完善國家社會信用體系建設(shè)聯(lián)席會議機制,為社會信用體系建設(shè)提供組織保障。人民銀行牽頭社會信用體系建設(shè)這一職責(zé)是在國務(wù)院對總行的三定方案中明確的,對牽頭工作沒有具體的意見和安排,同時社會信用體系建設(shè)工作涉及部門多,協(xié)調(diào)任務(wù)重,工作難度大,對人員隊伍要求十分高。因此,應(yīng)盡快搭建部際聯(lián)系會議的工作機構(gòu),確定聯(lián)系會議的部門、人員組成;應(yīng)界定各部門的職責(zé)分工,形成由部際聯(lián)系會議領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),人民銀行牽頭組織協(xié)調(diào)、各部門分工協(xié)作的工作格局。

2、研究制定社會信用體系建設(shè)的發(fā)展規(guī)劃,為牽頭工作提供制度保障。目前許多地區(qū)、行業(yè)根據(jù)自己的理解,把信用體系建設(shè)作為“政府工程”、“行業(yè)品牌”甚至是“創(chuàng)收工具”,這種不講科學(xué)、沒有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、違背市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律的短期行為將給社會信用體系建設(shè)埋下極大的隱患。國家應(yīng)從戰(zhàn)略發(fā)展的高度,科學(xué)規(guī)劃,統(tǒng)籌安排,按照“政府推動、市場運作,制度先行、統(tǒng)一規(guī)范,資源整合、信息共享,突出重點、注重實效,統(tǒng)籌規(guī)劃、分部實施”的總體思路,制定短期、中長期發(fā)展目標(biāo),穩(wěn)步實施我國社會信用體系建設(shè)。同時,應(yīng)大力推動《征信管理條例》等基礎(chǔ)制度辦法的出臺,為社會信用體系建設(shè)和加強征信管理工作提供法律依據(jù)。

3、完善配套機制措施,為牽頭工作提供政策保障。一是建立社會信用體系建設(shè)考核機制,對數(shù)據(jù)采集、更新、共享等進(jìn)行考核,對工作推動、效果進(jìn)行跟蹤。根據(jù)部分地方實踐表明,將社會信用體系建設(shè)工作納入地方政府政績考核、文明建設(shè)等工作中具有較好的推動效果。二是提供資金支持。應(yīng)出臺相關(guān)的資金支持政策,督促各級政府切實保障社會信用體系建設(shè)的各項開支。三是確保技術(shù)支持。社會信用體系建設(shè)的核心是信息化建設(shè),需要建立和完善信息化平臺,加快電子化和網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)。因此,應(yīng)出臺相關(guān)的技術(shù)保障措施,為信用信息整合和共享創(chuàng)造條件。

參考文獻(xiàn):

1.徐憲平、黃衛(wèi)東、王地寧等。社會信用體系知識讀本。湖南人民出版社,2005

2.繆曼聰、王一兵、王地寧、黃健、胡海波、向暉、唐羽、梁宏梅、鄭義、唐造時。中國人民銀行金融研究重點課題(2005)――湖南社會信用體系模式研究與設(shè)計,中國金融出版社,2006.10

3.繆曼聰、王一兵、王地寧等。中國人民銀行長沙中心支行2004年十佳材料匯編――關(guān)于湖南省社會信用體系規(guī)劃的研究

合規(guī)體系建設(shè)方案范文第3篇

關(guān)鍵詞：內(nèi)控體系建設(shè)；內(nèi)控評價；風(fēng)險管理

中圖分類號：F23

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1672-3198（2013）24-0110-03

凡事以理論為基，尊重客觀事實，科學(xué)實踐創(chuàng)新，可以少走彎路，取得事半功倍效果，促進(jìn)目標(biāo)順利實現(xiàn)。內(nèi)部控制體系建設(shè)亦不例外。借鑒和吸收國際內(nèi)部控制領(lǐng)域的理論知識、實務(wù)經(jīng)驗，可以為企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層及各層級全體員工提供可參照借鑒的內(nèi)部控制體系建設(shè)中流程設(shè)計、文檔管理、指標(biāo)體系及其評估工具，減少企業(yè)自行探索研究花費大量的研發(fā)成本，節(jié)約時間少走彎路，有利于順利推進(jìn)內(nèi)控體系建設(shè)工作。促進(jìn)企業(yè)切實建立起既能提升管理水平、提高公司價值，又能滿足外部監(jiān)管要求的內(nèi)控體系，實現(xiàn)為企業(yè)防范風(fēng)險、保護(hù)資產(chǎn)安全、提高經(jīng)營的效率和效果、增強財務(wù)報告及相關(guān)信息的真實可靠性，為企業(yè)合法、合規(guī)經(jīng)營管理和實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略提供合理保證的目標(biāo)。

內(nèi)控體系建設(shè)是一項系統(tǒng)性、長期性、涉及面廣泛的復(fù)雜工程。它滲透了企業(yè)整個組織的一系列活動，包括公司治理和機構(gòu)設(shè)置、發(fā)展戰(zhàn)略管理、人力資源管理、資產(chǎn)和財務(wù)管理、采購和銷售管理、預(yù)算合同管理和財務(wù)報告等諸多領(lǐng)域，涵蓋知識面非常廣泛。所以，只有在構(gòu)建內(nèi)控體系時以先進(jìn)內(nèi)控理論為指引，認(rèn)真學(xué)習(xí)內(nèi)部控制相關(guān)法規(guī)、指引，并深刻領(lǐng)會內(nèi)部控制的精髓，掌握其核心內(nèi)容和精神實質(zhì)，從自身實際出發(fā)，堅持理論指導(dǎo)實踐，才能避免體系僵化、教條，實現(xiàn)與日常生產(chǎn)經(jīng)營管理的充分融合。

1 內(nèi)部控制體系構(gòu)建理論基礎(chǔ)

過去，內(nèi)部控制建設(shè)是企業(yè)的內(nèi)部行為，企業(yè)是否建立內(nèi)部控制制度、是否真正執(zhí)行、是否有效，都無須接受外部監(jiān)管機構(gòu)和獨立審計機構(gòu)的檢查監(jiān)督?，F(xiàn)在，從內(nèi)部控制體系設(shè)計開發(fā)、運行維護(hù)、信息溝通及內(nèi)部監(jiān)控，到對外報送、披露報告均應(yīng)遵從國家政策、法規(guī)、規(guī)范要求和公認(rèn)的內(nèi)部控制框架。目前，我國企業(yè)內(nèi)控規(guī)范體系框架是政府相關(guān)部委、機構(gòu)，本著立足我國實際、借鑒國際慣例而搭建，主要包括《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，包括《應(yīng)用指引》、《評價指引》和《審計指引》。上述政策、法規(guī)、規(guī)范為企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)提供了理論支持。

2 內(nèi)部控制體系建設(shè)的基本內(nèi)容

凡事欲速則不達(dá)，何況企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)是一項系統(tǒng)工程，涉及面廣，更需要周密計劃、詳細(xì)安排、扎實推進(jìn)，需要在綜合考慮自身資源水平后，選擇恰當(dāng)?shù)慕ㄔO(shè)方法。無論哪種方法，都是為實現(xiàn)管理制度化、制度流程化、流程規(guī)范化的目標(biāo)和將風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)。都是在對企業(yè)管理現(xiàn)狀分析的基礎(chǔ)上，識別公司內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)和這些薄弱環(huán)節(jié)對公司影響的程度，并根據(jù)評估結(jié)果有針對性地開展內(nèi)部控制建設(shè)。內(nèi)控體系建設(shè)可分別從公司層面和流程層面兩個層面展開，最終實現(xiàn)公司層面風(fēng)險全流程管理目標(biāo)。整個構(gòu)建工作圍繞“目標(biāo)——風(fēng)險——控制”對應(yīng)關(guān)系，可以概括為搭建流程體系框架與梳理業(yè)務(wù)流程、建制度框架與制度流程化、流程層面風(fēng)險評估與控制措施有效性評價、公司層面重大風(fēng)險識別與風(fēng)險要素評估、風(fēng)險管理策略與整體解決方案、管理建議報告與內(nèi)部控制手冊六個步驟。

2.1 搭建流程體系框架與梳理業(yè)務(wù)流程

深入了解公司的業(yè)務(wù)內(nèi)容、風(fēng)險特征、管理戰(zhàn)略等，收集風(fēng)險管理初始信息，搭建適合的流程體系框架，該框架以管理職能、業(yè)務(wù)板塊為縱軸，以重要性水平為橫軸，形成三級流程體系，以流程體系框架為基礎(chǔ)，梳理業(yè)務(wù)流程，編制流程體系文件，為全面識別和評估流程層面業(yè)務(wù)風(fēng)險打下基礎(chǔ)。本步驟具體工作包括：搭建全面、立體的流程體系框架；梳理業(yè)務(wù)流程，編制流程體系文件；通過流程體系文件，揭示經(jīng)營管理工作的現(xiàn)狀。

2.2 建立制度框架與制度流程化

按照《風(fēng)險管理指引》、《基本規(guī)范》及《配套指引》的要求，全面清理和評審企業(yè)內(nèi)控制度——企業(yè)規(guī)章制度。根據(jù)企業(yè)內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置及職責(zé)權(quán)限界定和實際業(yè)務(wù)活動管理關(guān)系，理順各項規(guī)章制度的邏輯關(guān)系，清除重復(fù)的、存在矛盾沖突的和已部分或全部失效的規(guī)章制度，找出管理制度空白，全面完善制度建設(shè)，實現(xiàn)管理制度化，為制度流程化奠定堅實的基礎(chǔ)。

有了健全的制度基礎(chǔ)，將業(yè)務(wù)事項用流程固化下來，即“制度流程化”。主要是用一種簡明、易于理解的圖形語言描繪流程中的所有活動及其角色分工，直觀地表達(dá)業(yè)務(wù)活動間的相互關(guān)系及信息的流向，通過流程圖直觀地分析出流程中存在的關(guān)鍵問題及原因，并清晰地表述出流程化的方向及改進(jìn)的關(guān)鍵點，促進(jìn)企業(yè)有效地開展培訓(xùn)和指導(dǎo)每位員工按流程進(jìn)行規(guī)范操作。流程圖再配以詳細(xì)的流程描述，對流程中每一步驟、每一控制及文檔進(jìn)行陳述，把流程的轉(zhuǎn)入、流轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)出或結(jié)束說明清楚。該步驟的主要工作包括：基于公司管理需求、業(yè)務(wù)范圍和內(nèi)容，梳理并審閱體系建設(shè)過程中涉及的規(guī)章制度；梳理并搭建《公司制度體系框架》；識別制度體系中的結(jié)構(gòu)型缺陷；實現(xiàn)制度流程一體化管理。

2.3 流程層面風(fēng)險評估與控制措施有效性評價

圍繞重要業(yè)務(wù)領(lǐng)域和關(guān)鍵職能部門，基于已搭建和梳理的流程體系，識別和評估流程層面業(yè)務(wù)風(fēng)險，評估現(xiàn)有控制措施的有效性，針對控制缺陷提出切實可行的改進(jìn)建議，進(jìn)行管理和業(yè)務(wù)流程全面優(yōu)化，并在優(yōu)化的基礎(chǔ)之上進(jìn)行固化，從而加強規(guī)范性操作，提升工作效率和效果。具體工作包括：編制專業(yè)化的流程體系文件（專業(yè)部分）；從實際經(jīng)營管理活動出發(fā)，根據(jù)對流程控制目標(biāo)的影響程度和概率，識別流程層面的管理和業(yè)務(wù)風(fēng)險（而不是依靠經(jīng)驗進(jìn)行分解），建立流程層面風(fēng)險數(shù)據(jù)庫；進(jìn)行流程層面風(fēng)險評估，并建立流程層面業(yè)務(wù)風(fēng)險的評估機制、標(biāo)準(zhǔn)和程序；評價現(xiàn)有風(fēng)險控制措施的有效性，識別流程層面控制缺陷，針對已識別的剩余風(fēng)險進(jìn)行控制措施設(shè)計，提出改進(jìn)建議，進(jìn)行業(yè)務(wù)流程優(yōu)化。

2.4 公司層面重大風(fēng)險識別與風(fēng)險要素評估

為有效確定公司層面各風(fēng)險對公司整體目標(biāo)所帶來的影響，便于公司有針對性對各風(fēng)險采取有效措施，合理、恰當(dāng)配置公司資源，節(jié)約人、財、物等各項成本，在識別公司層面風(fēng)險數(shù)據(jù)庫的基礎(chǔ)上，需要對公司層面風(fēng)險進(jìn)行進(jìn)一步的評估，評估每個風(fēng)險發(fā)生的可能性和對目標(biāo)實現(xiàn)的影響程度。

公司層面風(fēng)險評估過程中，公司要注意緊密結(jié)合自身的具體實際情況，采用適當(dāng)評估技術(shù)，運用定性與定量相結(jié)合的方法，為公司層面風(fēng)險應(yīng)對提供依據(jù)。通過風(fēng)險評估后，確定風(fēng)險所處等級，選擇恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險應(yīng)對策略。具體工作包括：開展問卷調(diào)查，結(jié)合行業(yè)特點收集企業(yè)戰(zhàn)略、管理信息、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、歷史資料、外部環(huán)境等相關(guān)材料，識別公司層面風(fēng)險，建立公司層面風(fēng)險數(shù)據(jù)庫；結(jié)合定量和定性分析，分別從發(fā)生可能性和影響重大性兩個方面進(jìn)行公司層面風(fēng)險評估，對風(fēng)險進(jìn)行排序，評定重大、重要風(fēng)險，繪制風(fēng)險地圖。

2.5 風(fēng)險管理策略與整體解決方案

結(jié)合公司層面重大風(fēng)險和流程層面業(yè)務(wù)風(fēng)險的風(fēng)險類型、風(fēng)險分布和相互之間的關(guān)聯(lián)，評估重大風(fēng)險的現(xiàn)有管理策略，對不完善的部分進(jìn)行調(diào)整和補充；針對公司層面重大風(fēng)險，結(jié)合現(xiàn)有管理資源和管理需求，制定整體解決方案。具體工作包括：評估重大風(fēng)險的現(xiàn)有管理策略；對現(xiàn)有風(fēng)險管理策略進(jìn)行合理的調(diào)整和補充；根據(jù)風(fēng)險管理策略，并且關(guān)注重大風(fēng)險的全流程化管理方針，制定重大風(fēng)險整體解決方案；根據(jù)管理資源配置和管理需求，設(shè)計并制定解決方案的實施辦法和程序；編制《公司XX年度全面風(fēng)險管理報告》。

2.6 管理建議報告與內(nèi)部控制手冊

總結(jié)內(nèi)控體系建設(shè)過程中發(fā)現(xiàn)的缺陷，提出建設(shè)性改進(jìn)建議和意見，幫助進(jìn)一步推進(jìn)流程優(yōu)化和管理提升。比如：針對現(xiàn)有內(nèi)部控制制度內(nèi)容不明細(xì)、操作性不強，制度缺失或已失效；關(guān)鍵或重要控制點匹配的既有控制措施不力，存在重大風(fēng)險隱患；職能職責(zé)界定模糊，不相容職權(quán)分離等等情況，逐一提出改進(jìn)建議，匯總編寫《公司全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制管理建議報告》。

編制《內(nèi)部控制手冊》作為企業(yè)建立、執(zhí)行、評價及維護(hù)內(nèi)控與風(fēng)險管理體系的指導(dǎo)和依據(jù)。主要以內(nèi)部控制五要素為主線，對各要素關(guān)注要點進(jìn)行分析，闡述企業(yè)采取的相應(yīng)控制策略（措施）。對完善企業(yè)內(nèi)部控制制度，進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)內(nèi)部各個管理層次相關(guān)業(yè)務(wù)流程，分解和落實責(zé)任，控制企業(yè)風(fēng)險，提高經(jīng)營效益與效率，合理保證財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整、經(jīng)營活動的合法合規(guī)，確保企業(yè)資產(chǎn)安全高效運行，促進(jìn)發(fā)展戰(zhàn)略實現(xiàn)具有較強的現(xiàn)實意義。

3 內(nèi)部控制有效性評價

內(nèi)部控制有效性評價，主要指公司在按照內(nèi)部控制“五要素”構(gòu)建了內(nèi)部控制規(guī)范體系框架基礎(chǔ)上，參照《基本規(guī)范》以及《內(nèi)部控制應(yīng)用指引》中18項指引對企業(yè)管理的要求，實施與標(biāo)準(zhǔn)的比對工作，從組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理等方面查找公司薄弱環(huán)節(jié)，完善公司內(nèi)部控制體系。

內(nèi)部評價工作不僅要體現(xiàn)全面性，突出重點同樣重要，如何把握內(nèi)控評價的重點呢？首先要對公司層面風(fēng)險進(jìn)行識別，識別主要基于與公司各職能部門的負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)操作人員進(jìn)行充分調(diào)研的結(jié)果，結(jié)合行業(yè)常見風(fēng)險，并且考慮國務(wù)院國資委以及財政部等政府部門有關(guān)風(fēng)險評估的相關(guān)要求，從戰(zhàn)略、財務(wù)、市場、運營及法律五個領(lǐng)域來進(jìn)行識別，形成公司風(fēng)險數(shù)據(jù)庫。然后對風(fēng)險數(shù)據(jù)庫中列示風(fēng)險從發(fā)生的可能性和重要程度兩個維度進(jìn)行評估，識別出公司面臨的重大風(fēng)險。公司層面重大風(fēng)險采取分解落實方法，將其與流程層面風(fēng)險進(jìn)行對應(yīng)，通過流程層面風(fēng)險應(yīng)對策略來降低公司層面風(fēng)險。與公司重大風(fēng)險防控相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，在內(nèi)控評價中應(yīng)予以重點關(guān)注，以某公司為例。

某公司識別出公司面臨的十大重大風(fēng)險。按照“風(fēng)險發(fā)生的可能性”及“風(fēng)險發(fā)生后對公司的影響程度”兩個維度，將公司當(dāng)前面臨的重大重要風(fēng)險繪制成風(fēng)險坐標(biāo)圖，如下圖所示。

那么與施工安全與質(zhì)量管理、外部勞務(wù)使用管理、業(yè)務(wù)合作伙伴、價格波動、工程項目管理、投資管理、合同管理、應(yīng)收賬款管理、企業(yè)聲譽及分子公司管理控相關(guān)的業(yè)務(wù)流程與控制要點應(yīng)該是內(nèi)控評價予以關(guān)注的重點。

4 內(nèi)控體系建設(shè)中需關(guān)注的問題

現(xiàn)階段，在我國企業(yè)絕大多數(shù)人對建立與實施內(nèi)控體系認(rèn)識不足，甚至存在錯誤的理解。主要表現(xiàn)有：對企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)的實質(zhì)和作用認(rèn)識不清；集團(tuán)各層級部分領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)控體系建設(shè)的重視、參與程度不高；各相關(guān)業(yè)務(wù)單位和部門部分人員參與、配合程度不夠等。認(rèn)為內(nèi)部控制只是應(yīng)付外部監(jiān)管的需要，而并非真正能防范風(fēng)險和提升企業(yè)管理水平；認(rèn)為內(nèi)部控制是一項額外的負(fù)擔(dān)，并非自己的本職工作；認(rèn)為內(nèi)部控制體系與公司既有管理體系是“兩張皮”等等。因此，要將內(nèi)部控制真正融入到企業(yè)日常經(jīng)營管理，深入每個工作崗位，得到廣大員工認(rèn)可、理解并有效執(zhí)行，必須從強化集團(tuán)全員內(nèi)控意識和思想認(rèn)識方面著手，需要不斷加強宣傳培訓(xùn)，增強員工內(nèi)控意識；需要從管理體制、機制以及落實各級權(quán)利責(zé)任方面入手，建立內(nèi)部控制長效機制，使用內(nèi)部控制真正為企業(yè)經(jīng)營管理服務(wù)。

參考文獻(xiàn)

[1]財政部會計司.企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范講解[S].2010.

[2]國資委.中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引[S].2006.

[3]胡為民.內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險管理實務(wù)操作指南[M].北京：電子工業(yè)出版社，2009.

[4]趙立新，程緒蘭，胡為民.上市公司內(nèi)部控制實務(wù)[M].北京：電子工業(yè)出版社，2010.

[5]楊清香.公司治理下的內(nèi)部審計管窺[J].財會月刊，2010，（8）：76-77.

[6]徐偉.試論風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)控體系建設(shè)在我國的應(yīng)用[J].審計研究，2010，（4）：64-67.

合規(guī)體系建設(shè)方案范文第4篇

深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，樹立以人為本、安全發(fā)展理念，堅持“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”方針，按照“總體規(guī)劃、屬地管理、分步實施、穩(wěn)步推進(jìn)”的原則，以企業(yè)分類分級管理系統(tǒng)為基礎(chǔ)，以企業(yè)安全隱患自查自報系統(tǒng)和安全隱患動態(tài)監(jiān)管統(tǒng)計分析評價系統(tǒng)為核心，以強化安全監(jiān)管責(zé)任機制、考核機制和企業(yè)主體責(zé)任為抓手，以完善落實安全標(biāo)準(zhǔn)體系為支撐，以廣泛開展安全教育培訓(xùn)為保障，逐步建立全市安全隱患排查治理體系。

二、目標(biāo)任務(wù)

建立市、縣兩級安全隱患排查治理體系平臺，對企業(yè)安全隱患排查治理工作進(jìn)行全過程管理，對重大隱患治理實施有效監(jiān)管，實現(xiàn)安全隱患排查治理常態(tài)化、規(guī)范化、法制化，推動企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，建立健全安全生產(chǎn)長效機制。2012年，市、縣（區(qū)）同步開展建設(shè)試點，市級試點安排在田家庵區(qū)、謝家集區(qū)、鳳臺縣城關(guān)鎮(zhèn)、淮化集團(tuán)和德邦化工公司。各縣區(qū)要選擇1－2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)或重點行業(yè)（領(lǐng)域）企業(yè)開展試點。根據(jù)省政府要求，2013年在全市工礦企業(yè)和其他重點行業(yè)（領(lǐng)域）企業(yè)全面推廣普及；2014年鞏固提高，力爭用3年時間基本建立全市安全隱患排查治理體系。

三、工作內(nèi)容

安全隱患排查治理體系建設(shè)的主要內(nèi)容包括：進(jìn)行企業(yè)分類分級，細(xì)化完善隱患排查標(biāo)準(zhǔn)，建立隱患排查治理信息系統(tǒng)，明確安全監(jiān)管職責(zé)和監(jiān)管監(jiān)察方式等。

（一）開展調(diào)查摸底和企業(yè)分類分級

全面開展調(diào)查摸底工作。調(diào)查、登記各類企業(yè)的基本信息，包括企業(yè)規(guī)模、安全管理和技術(shù)水平、主要危險有害因素等，掌握企業(yè)底數(shù)及其基本情況。

按照企業(yè)基本情況，結(jié)合企業(yè)的行業(yè)（領(lǐng)域）屬性和安全監(jiān)管工作的相似性，對企業(yè)進(jìn)行分類，對同一類型企業(yè)的安全狀況進(jìn)行安全等級評定。確定各級、各有關(guān)部門的監(jiān)管范圍，建立“按類分級、依級監(jiān)管”的安全監(jiān)管模式。

（二）制定隱患排查標(biāo)準(zhǔn)

依據(jù)《安全生產(chǎn)事故隱患排查治理暫行規(guī)定》（國家安全監(jiān)管總局令第16號）等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，結(jié)合本地區(qū)、本行業(yè)（領(lǐng)域）實際，制定、細(xì)化安全隱患排查標(biāo)準(zhǔn)，同時督促指導(dǎo)企業(yè)制定完善隱患排查治理工作制度。以安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)評定標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)，以安全生產(chǎn)基礎(chǔ)管理和現(xiàn)場管理為主要內(nèi)容，明確各類企業(yè)開展隱患排查治理的工作標(biāo)準(zhǔn)和要求，做到安全隱患排查治理工作有章可循、有據(jù)可依。

（三）建立隱患排查治理信息系統(tǒng)

依托“金安”工程等安全生產(chǎn)信息平臺，建立安全隱患排查治理信息管理系統(tǒng)，主要包括企業(yè)安全隱患自查自報系統(tǒng)、安全隱患動態(tài)監(jiān)管統(tǒng)計分析評價系統(tǒng)等，實現(xiàn)隱患排查治理工作的全過程記錄和管理。通過該系統(tǒng)，企業(yè)對自查隱患、上報隱患、整改隱患和接受監(jiān)督指導(dǎo)等工作進(jìn)行管理，及時整改消除隱患；各級監(jiān)管部門對企業(yè)自查自報隱患數(shù)據(jù)、日常執(zhí)法檢查數(shù)據(jù)、隱患整改和監(jiān)管措施執(zhí)行到位等情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，對重大安全隱患實施有效監(jiān)管。

（四）明確安全監(jiān)管職責(zé)和監(jiān)管監(jiān)察方式

按照《市人民政府安全生產(chǎn)職責(zé)規(guī)定》，落實縣區(qū)政府和有關(guān)部門、單位的安全監(jiān)督管理職責(zé)，加強相關(guān)行業(yè)和領(lǐng)域的安全監(jiān)管，督促指導(dǎo)有關(guān)行業(yè)（領(lǐng)域）企業(yè)開展安全隱患排查治理體系建設(shè)。依照企業(yè)的分類分級，在監(jiān)管頻次和內(nèi)容等方面實行差異化監(jiān)管監(jiān)察，提高工作的針對性和有效性。

（五）建立考核獎懲機制

突出隱患排查治理工作的過程管理和結(jié)果量化。將開展企業(yè)調(diào)查摸底和分類分級、細(xì)化制定隱患排查標(biāo)準(zhǔn)、建立隱患排查治理信息系統(tǒng)，以及加強對企業(yè)隱患排查治理工作的執(zhí)法檢查和專項督查等推進(jìn)體系建設(shè)的過程管理，納入年度安全生產(chǎn)工作考核。對未按要求自查自報隱患的企業(yè)，在按有關(guān)規(guī)定予以處罰的同時，要將其作為重點監(jiān)管對象，加強安全監(jiān)管。對積極開展隱患排查治理體系建設(shè)的單位，優(yōu)先安排重大隱患整治補助資金。

四、工作步驟

全市安全隱患排查治理體系建設(shè)主要分為建設(shè)試點、推廣普及和鞏固提高三個階段：

（一）建設(shè)試點階段（2012年3月至年底）

各縣區(qū)、各有關(guān)部門和單位結(jié)合本地區(qū)、本行業(yè)（領(lǐng)域）、本單位實際，制定隱患排查治理體系建設(shè)方案，明確工作目標(biāo)、任務(wù)和措施，確定試點地區(qū)和企業(yè)，完成試點建設(shè)任務(wù)。

（二）推廣普及階段（2013年）

借鑒試點工作經(jīng)驗，完善工作制度和標(biāo)準(zhǔn)，在全市工礦企業(yè)和其他重點行業(yè)（領(lǐng)域）推廣普及，建立分級分層次的安全隱患排查治理體系。

（三）鞏固提高階段（2014年）

開展隱患排查治理體系建設(shè)情況檢查，進(jìn)一步完善體系建設(shè)工作制度、標(biāo)準(zhǔn)和使用管理辦法，在全市基本建立先進(jìn)適用的安全隱患排查治理體系。

五、工作要求

（一）全面動員部署，加強組織領(lǐng)導(dǎo)。市成立建立隱患排查治理體系工作領(lǐng)導(dǎo)小組，副市長張祖保任組長，市政府安委會各成員單位主要負(fù)責(zé)人為成員。各縣區(qū)各部門各單位要高度重視建立隱患排查體系工作，進(jìn)行動員部署，大力宣傳建立安全隱患排查治理體系的目的意義，要成立領(lǐng)導(dǎo)小組，落實專門機構(gòu)，具體承擔(dān)體系建設(shè)任務(wù)。要加強對安全隱患排查治理體系建設(shè)的資金投入和政策支持，納入企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)內(nèi)容，制定切實可行的工作方案。要把建立隱患排查體系同推進(jìn)安全社區(qū)創(chuàng)建工作結(jié)合起來，通過典型示范、以點帶面，全力推進(jìn)安全隱患排查治理體系建設(shè)。

合規(guī)體系建設(shè)方案范文第5篇

深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，樹立以人為本、安全發(fā)展理念，堅持“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”方針，按照“總體規(guī)劃、屬地管理、分步實施、穩(wěn)步推進(jìn)”的原則，以企業(yè)分類分級管理系統(tǒng)為基礎(chǔ)，以企業(yè)安全隱患自查自報系統(tǒng)和安全隱患動態(tài)監(jiān)管統(tǒng)計分析評價系統(tǒng)為核心，以強化安全監(jiān)管責(zé)任機制、考核機制和企業(yè)主體責(zé)任為抓手，以完善落實安全標(biāo)準(zhǔn)體系為支撐，以廣泛開展安全教育培訓(xùn)為保障，逐步建立全市安全隱患排查治理體系。

二、目標(biāo)任務(wù)

建立市、縣（區(qū)）兩級和市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)安全隱患排查治理體系平臺，對企業(yè)安全隱患排查治理工作進(jìn)行全過程管理，對安全隱患和重大隱患治理實施有效監(jiān)管，實現(xiàn)隱患排查治理常態(tài)化、規(guī)范化、法制化，推動企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，建立健全安全生產(chǎn)長效機制。2012年，市、縣（區(qū)）以及市山經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)同步開展建設(shè)試點，市級試點縣（區(qū)）安排在縣。同時，在全市煤炭、道路交通、建筑施工、非煤礦山、危險化學(xué)品、煙花爆竹、特種設(shè)備、消防、人員密集場所等行業(yè)開展安全隱患排查治理體系試點建設(shè)。各地要選擇1－2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)或重點行業(yè)（領(lǐng)域）開展試點。2013年在全市工礦企業(yè)和其他重點行業(yè)（領(lǐng)域）全面推廣普及；2014年鞏固提高，力爭用3年時間基本建立全市安全隱患排查治理體系。

三、工作內(nèi)容

安全隱患排查治理體系建設(shè)的主要內(nèi)容包括：企業(yè)分類分級，細(xì)化完善隱患排查標(biāo)準(zhǔn)，建立隱患排查治理信息系統(tǒng)，明確安全監(jiān)管職責(zé)和責(zé)任主體等。

（一）開展調(diào)查摸底和企業(yè)分類分級

全面開展調(diào)查摸底工作。調(diào)查、登記各類企業(yè)的基本信息，包括企業(yè)規(guī)模、安全管理和技術(shù)水平、主要危險有害因素等，掌握企業(yè)底數(shù)及其基本情況。

按照企業(yè)基本情況，結(jié)合企業(yè)的行業(yè)（領(lǐng)域）屬性和安全監(jiān)管工作的相似性，對企業(yè)進(jìn)行分類，對同一類型企業(yè)的安全狀況進(jìn)行安全等級評定。確定各級、各有關(guān)部門的監(jiān)管范圍，建立“按類分級、屬地監(jiān)管”的安全監(jiān)管模式。

（二）制定隱患排查標(biāo)準(zhǔn)

依據(jù)《安全生產(chǎn)事故隱患排查治理暫行規(guī)定》（國家安全監(jiān)管總局令第16號）等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，結(jié)合本地區(qū)、本行業(yè)（領(lǐng)域）實際，制定、細(xì)化安全隱患排查標(biāo)準(zhǔn)，同時督促指導(dǎo)企業(yè)制定完善隱患排查治理工作制度。以安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)評定標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)，以安全生產(chǎn)基礎(chǔ)管理和現(xiàn)場管理為主要內(nèi)容，明確各類企業(yè)開展隱患排查治理的工作標(biāo)準(zhǔn)和要求，做到安全隱患排查治理工作有章可循、有據(jù)可依。

（三）建立隱患排查治理信息系統(tǒng)

依托“金安”工程等安全生產(chǎn)信息平臺，建立安全隱患排查治理信息管理系統(tǒng)，主要包括企業(yè)安全隱患自查自報系統(tǒng)、安全隱患動態(tài)監(jiān)管統(tǒng)計分析評價系統(tǒng)等，實現(xiàn)隱患排查治理工作的全過程記錄和管理。通過該系統(tǒng)，企業(yè)對自查隱患、上報隱患、整改隱患和接受監(jiān)督指導(dǎo)等工作進(jìn)行管理，及時整改消除隱患；安全生產(chǎn)監(jiān)管部門和行業(yè)主管部門對企業(yè)自查自報隱患數(shù)據(jù)、日常執(zhí)法檢查數(shù)據(jù)、隱患整改和監(jiān)管措施執(zhí)行到位等情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，對所有安全隱患的排查治理實施有效監(jiān)管。

（四）明確安全監(jiān)管職責(zé)和監(jiān)管監(jiān)察方式

按照市政府《關(guān)于進(jìn)一步加強企業(yè)安全生產(chǎn)工作的實施意見》（淮政[2011]19號），落實安全生產(chǎn)綜合監(jiān)管和有關(guān)部門、單位的安全監(jiān)督管理職責(zé)，加強相關(guān)行業(yè)和領(lǐng)域的安全監(jiān)管，督促指導(dǎo)有關(guān)行業(yè)（領(lǐng)域）企業(yè)開展安全隱患排查治理體系建設(shè)。依照企業(yè)的分類分級，在監(jiān)管頻次和內(nèi)容等方面實行差異化監(jiān)管監(jiān)察，提高工作的針對性和有效性。

（五）建立考核獎懲機制

突出隱患排查治理工作的過程管理和效果管理。將開展企業(yè)調(diào)查摸底和分類分級、細(xì)化制定隱患排查標(biāo)準(zhǔn)、建立隱患排查治理信息系統(tǒng)，以及加強對企業(yè)隱患排查治理工作的執(zhí)法檢查和專項督查等推進(jìn)體系建設(shè)的過程管理，納入年度安全生產(chǎn)工作考核。對未按要求自查自報隱患的企業(yè)，在按有關(guān)規(guī)定予以處罰的同時，要將其作為重點監(jiān)管對象，掛牌公示，對積極開展隱患排查治理體系建設(shè)的企業(yè)，優(yōu)先安排重大隱患整治技改貼息（補助）資金。

四、工作步驟

全市安全隱患排查治理體系建設(shè)主要分為建設(shè)試點、推廣普及和鞏固提高三個階段：

（一）建設(shè)試點階段（2012年3月至年底）

各縣（區(qū)）政府、市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、各有關(guān)部門和單位要結(jié)合本地區(qū)、本行業(yè)（領(lǐng)域）實際，制定隱患排查治理體系建設(shè)方案，明確工作目標(biāo)、任務(wù)和措施，確定試點鄉(xiāng)鎮(zhèn)和行業(yè)（領(lǐng)域）或者企業(yè)，完成試點建設(shè)任務(wù)，試點計劃任務(wù)表（見附件）。

（二）推廣普及階段（2013年）

借鑒試點工作經(jīng)驗，完善工作制度和標(biāo)準(zhǔn)，在全市工礦企業(yè)和其他重點行業(yè)（領(lǐng)域）推廣普及，建立分級分層次的安全隱患排查治理體系。

（三）鞏固提高階段（2014年）

開展隱患排查治理體系建設(shè)情況檢查，進(jìn)一步完善體系建設(shè)工作制度、標(biāo)準(zhǔn)和使用管理辦法，在全市基本建立先進(jìn)適用的安全隱患排查治理體系。

五、工作要求

（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)，制定工作方案。建立安全隱患排查治理體系是安全生產(chǎn)管理理念、監(jiān)管機制、監(jiān)管手段的創(chuàng)新和發(fā)展，是突出預(yù)防為主，落實企業(yè)主體責(zé)任，強化安全監(jiān)管，有效防范和遏制事故發(fā)生的重要工作措施。各縣（區(qū)）、政府、市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、各有關(guān)部門要加強組織領(lǐng)導(dǎo)，成立安全隱患排查治理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，或確定一名負(fù)責(zé)同志負(fù)責(zé)本地、本行業(yè)（領(lǐng)域）的安全隱患排查治理體系建設(shè)工作，并落實專門機構(gòu)具體承擔(dān)體系建設(shè)任務(wù)。要加強對安全隱患排查治理體系建設(shè)的資金投入和政策支持，納入企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)內(nèi)容，制定切實可行的工作方案。要從基層企業(yè)抓起，通過典型示范、以點帶面，全力推進(jìn)安全隱患排查治理體系建設(shè)。

（二）落實工作責(zé)任，強化目標(biāo)考核。要按照安全生產(chǎn)職責(zé)規(guī)定，落實各行業(yè)（領(lǐng)域）隱患排查治理體系建設(shè)的工作責(zé)任。各級政府安委會辦公室要充分發(fā)揮組織、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)作用，加強對有關(guān)行業(yè)（領(lǐng)域）隱患排查治理體系建設(shè)的監(jiān)督檢查，將開展體系建設(shè)工作情況作為年度安全生產(chǎn)目標(biāo)管理考核的重要內(nèi)容。對進(jìn)度遲緩、工作不力的予以通報批評，限期整改；對安全監(jiān)管職責(zé)落實不到位的，嚴(yán)肅責(zé)任追究。

（三）全面動員部署，廣泛宣傳發(fā)動。要充分利用新聞媒體，大力宣傳建立安全隱患排查治理體系的目的意義，引導(dǎo)各有關(guān)單位深刻認(rèn)識建立安全隱患排查治理體系的重要性、必要性和緊迫性，增強工作的主動性和自覺性。要加強職工安全培訓(xùn)，提高職工排查事故隱患的意識和能力，組織和鼓勵職工結(jié)合本職工作查找事故隱患。要開展安全隱患排查治理體系建設(shè)和使用的專題系列培訓(xùn)，使企業(yè)知道“做什么、怎么做”，使監(jiān)管部門知道“管什么、怎么管”，確保體系建設(shè)工作有效開展。

（四）加強工作推進(jìn)，構(gòu)建長效機制。要加強對體系建設(shè)工作情況的監(jiān)督檢查，針對不同類型行業(yè)企業(yè)特點，搞好分類指導(dǎo)和定期督促檢查。要加強安全生產(chǎn)執(zhí)法檢查和隱患排查治理工作專項督查，強化企業(yè)安全隱患自查自報和整改的主體責(zé)任，對安全隱患排查、報送、整改不力的地區(qū)和企業(yè)，依法嚴(yán)肅查處，并公告處理結(jié)果。要把安全隱患排查治理體系建設(shè)工作與深入開展打擊非法違法生產(chǎn)經(jīng)營建設(shè)行為、深化重點行業(yè)（領(lǐng)域）安全專項整治和職業(yè)病危害治理、推進(jìn)企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)、實施《安全生產(chǎn)“十二五”規(guī)劃》、加強安全監(jiān)管能力和安全生產(chǎn)信息化建設(shè)等緊密結(jié)合起來，統(tǒng)籌謀劃，有序推進(jìn)。

（五）統(tǒng)籌兼顧，抓好“五個結(jié)合”。

1.與深入開展“打非”專項行動相結(jié)合。加大對非法違法生產(chǎn)經(jīng)營建設(shè)行為打擊和治理力度，堅決扭轉(zhuǎn)非法違法生產(chǎn)和經(jīng)營造成事故多發(fā)的嚴(yán)重態(tài)勢。

2.與深化重點行業(yè)（領(lǐng)域）安全專項整治相結(jié)合。把嚴(yán)重影響安全生產(chǎn)、有可能引發(fā)重特大事故的隱患和問題，作為行業(yè)（領(lǐng)域）專項整治的重點，落實整治措施。

3.與各企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)相結(jié)合。要以安全隱患排查治理體系建設(shè)為契機，全面推動崗位達(dá)標(biāo)和企業(yè)達(dá)標(biāo)，提升企業(yè)本質(zhì)安全水平，提高自覺履行安全生產(chǎn)主體責(zé)任的主動性。

4.與加強安全監(jiān)管“基層基礎(chǔ)”建設(shè)和安全生產(chǎn)信息化建設(shè)相結(jié)合。加快推進(jìn)“金安”二期工程的建設(shè)和應(yīng)用，在隱患排查治理、重大危險源監(jiān)控、搶險救援和應(yīng)急處理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)上為安全隱患排查治理體系提供重要的技術(shù)支撐。