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金融資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式范文第1篇

2012年的證券金融行業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新研討會，基本確立了以資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)為核心的產(chǎn)品創(chuàng)新發(fā)展方向，即由傳統(tǒng)的貨幣類結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品、證券類產(chǎn)品向以期貨、證券、債券、貴金屬為核心的期現(xiàn)結(jié)合產(chǎn)品發(fā)展。而從上述相關(guān)機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的界定、投資范圍的比較可以看出，期貨公司以風(fēng)險管理為核心的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)可以投資所有金融產(chǎn)品，是金融領(lǐng)域資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的“最高牌照”，這為銀行等金融機構(gòu)與期貨公司合作開發(fā)新的資產(chǎn)管理產(chǎn)品打開了制度的空間。

1政策與監(jiān)管導(dǎo)向帶來的發(fā)展機遇

2010年，國家強調(diào)期貨市場服務(wù)國民經(jīng)濟功能的發(fā)揮，監(jiān)管機構(gòu)開始注重投資者結(jié)構(gòu)的完善和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的規(guī)范，采取了一系列的調(diào)控措施；2011年強調(diào)虛擬經(jīng)濟服務(wù)實體經(jīng)濟功能的發(fā)揮，在信托產(chǎn)品創(chuàng)新、銀行理財產(chǎn)品創(chuàng)新、基金特定資產(chǎn)管理、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)等方面都進行了規(guī)范與創(chuàng)新；2012年進一步強調(diào)與落實虛擬經(jīng)濟服務(wù)實體經(jīng)濟功能發(fā)揮的措施，在金融機構(gòu)可以參與股指期貨和商品期貨等辦法頒布實施的基礎(chǔ)上，于8月6日頒布實施了期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點辦法，這為整個資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)創(chuàng)新和行業(yè)合作打開了制度上的障礙，為資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展帶來了歷史性的創(chuàng)新發(fā)展機遇。

2“轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)”帶來的發(fā)展機遇

在國民經(jīng)濟“轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)”的過程中，國家強調(diào)利用資本市場實現(xiàn)虛擬經(jīng)濟服務(wù)實體經(jīng)濟功能的發(fā)揮，這為金融機構(gòu)為產(chǎn)業(yè)客戶、產(chǎn)品客戶提供以風(fēng)險管理和投資收益為核心的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)帶來了巨大的創(chuàng)新與發(fā)展機遇。例如商業(yè)銀行可以為企業(yè)和個人提供針對性、差異化的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；證券公司可以為企業(yè)和產(chǎn)品客戶提供投資收益類資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；期貨公司可以為產(chǎn)業(yè)客戶提供基于風(fēng)險管理、市值管理、期現(xiàn)結(jié)合的避險產(chǎn)品等差異化的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，也可為產(chǎn)品客戶提供基于收益的特色資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的發(fā)展定位

自期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點辦法頒布實施開始，已有首批18家期貨公司獲得資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格，標志著期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點的開始。那么如何發(fā)揮期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢，實現(xiàn)銀行、證券、信托、保險、基金等機構(gòu)與期貨公司的深度戰(zhàn)略融合，創(chuàng)新資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，明確資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的發(fā)展定位，促進新型資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的快速發(fā)展？

1資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)有的定位

金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)是為客戶提供以收益和風(fēng)險管理為核心的、可以投資各類金融工具的全方位的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，既可以面向單一客戶，也可以面向特定多個客戶進行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。特別是在國家強調(diào)虛擬經(jīng)濟服務(wù)實體經(jīng)濟功能發(fā)揮的背景下，金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)被賦予了新的內(nèi)涵和新的發(fā)展定位。在傳統(tǒng)金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)定位于向客戶提供證券類、貨幣類結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品服務(wù)的基礎(chǔ)上，應(yīng)將資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)定位于服務(wù)高端個人客戶的以投資收益和風(fēng)險管理為核心的新型資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，重在風(fēng)險的規(guī)避與經(jīng)營。金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)定位于服務(wù)特定產(chǎn)品客戶的以風(fēng)險管理為基礎(chǔ)的期現(xiàn)結(jié)合的新型資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)定位于為產(chǎn)業(yè)客戶提供基于投融資、定價、風(fēng)險管理、并購整合等全方位的新型資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)定位于服務(wù)上市公司市值管理的產(chǎn)品、策略、投融資、股份托管、價值經(jīng)營等綜合性資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

2資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的操作模式

金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)在傳統(tǒng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)操作模式的基礎(chǔ)上，應(yīng)緊密結(jié)合資本市場創(chuàng)新發(fā)展的實踐，構(gòu)建基于風(fēng)險管理為核心的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)運行模式。金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與期貨套期保值業(yè)務(wù)相結(jié)合，針對產(chǎn)業(yè)鏈中小企業(yè)融資難、融資成本高、缺風(fēng)險管理、缺專業(yè)人才等現(xiàn)實問題，為相關(guān)需求企業(yè)提供基于期現(xiàn)結(jié)合的一攬子綜合資產(chǎn)管理服務(wù)業(yè)務(wù)。金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與期貨投資咨詢業(yè)務(wù)相結(jié)合，在為產(chǎn)業(yè)客戶提供風(fēng)險管理咨詢服務(wù)的基礎(chǔ)上，通過資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)為企業(yè)提供基于期貨和現(xiàn)貨咨詢和實戰(zhàn)操作的全方位資產(chǎn)管理服務(wù)。金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)在傳統(tǒng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，引入期貨套期保值、套利和趨勢投資交易策略，構(gòu)建期現(xiàn)結(jié)合型衍生理財產(chǎn)品的資產(chǎn)管理服務(wù)，推動金融衍生理財產(chǎn)品市場的創(chuàng)新發(fā)展。金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)重點關(guān)注上市公司的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，為上市公司提供基于投融資、風(fēng)險管理、市值管理、并購整合、企業(yè)托管、股權(quán)托管等全方位的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)服務(wù)。

資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的實現(xiàn)模式

金融機構(gòu)在確定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)市場定位和操作模式的基礎(chǔ)上，應(yīng)搭建統(tǒng)一共享的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)平臺，以實現(xiàn)渠道的拓展、資源的共享、規(guī)模的擴展和效益的突破。具體包括：

1構(gòu)建統(tǒng)一的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫

基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫是金融機構(gòu)構(gòu)建集研發(fā)、產(chǎn)品、咨詢、營銷、服務(wù)、管理、考核等功能于一體的綜合性的資產(chǎn)管理綜合服務(wù)平臺的基礎(chǔ)。具體包括基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫、應(yīng)用數(shù)據(jù)庫、專家數(shù)據(jù)庫和產(chǎn)品資料使用管理庫等。其特點是建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)采集平臺、統(tǒng)一的全文檢索應(yīng)用、統(tǒng)一的儲存與管理、統(tǒng)一的數(shù)據(jù)與產(chǎn)品展示平臺、統(tǒng)一的研究服務(wù)模板的管理等。

2構(gòu)建產(chǎn)品咨詢、服務(wù)平臺模塊

該模塊主要包括為各類客戶提品與服務(wù)支撐的“知識管理平臺”和提供“營銷、咨詢、服務(wù)、產(chǎn)品推送”等為核心的“投資顧問營銷管理平臺”。實現(xiàn)產(chǎn)品、策略的營銷、咨詢、服務(wù)、推介等綜合服務(wù)功能，具有展示產(chǎn)品、咨詢、服務(wù)、在線咨詢、客戶管理等集合化功能。

3構(gòu)建產(chǎn)品集群化展示平臺模塊

根據(jù)金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的市場定位和所服務(wù)投資者的需求，結(jié)合產(chǎn)品創(chuàng)新、咨詢、營銷、服務(wù)的需要，可以將金融機構(gòu)的產(chǎn)品集群化展示功能設(shè)計為期貨、銀行、信托、證券、期貨、基金等大類資產(chǎn)管理產(chǎn)品，實現(xiàn)服務(wù)產(chǎn)品標準化提升工作效率和品牌形象的目的、精準定制服務(wù)提升服務(wù)準確度和高效性、增值服務(wù)收費提升服務(wù)價值和客戶忠誠度、動態(tài)產(chǎn)品提升客戶的選擇空間和營銷效率等。

4VIP終端設(shè)計模塊

對金融機構(gòu)可能拓展的各渠道客戶實現(xiàn)推送服務(wù)的手段是VIP終端，可以選擇賬號與密碼結(jié)合登陸的模式，也可以選擇捆綁電腦的模式。VIP終端分為機構(gòu)版和個人版，按照客戶的權(quán)限級別分享相應(yīng)的產(chǎn)品與服務(wù)。VIP終端具有產(chǎn)品集群化展示、智能化交易、需求咨詢、在線咨詢、產(chǎn)品推送、營銷等多種功能，既滿足一對一產(chǎn)品推送服務(wù)功能又能實現(xiàn)在線咨詢與營銷還能實現(xiàn)智能化交易等，是服務(wù)既定客戶和開發(fā)服務(wù)潛在客戶的最佳載體。

5創(chuàng)新營銷、咨詢、服務(wù)運行模式

在實現(xiàn)VIP終端安裝的基礎(chǔ)上，對內(nèi)實現(xiàn)總部產(chǎn)品咨詢、營銷、服務(wù)、管理、考核的支撐，分支機構(gòu)咨詢、營銷、服務(wù)拓展模式的確立，實現(xiàn)模式是通過總部管理平臺實時進行的；對客戶實現(xiàn)一對一咨詢、營銷、服務(wù)、管理等綜合服務(wù)功能，是通過VIP終端的安裝、產(chǎn)品的展示、專項服務(wù)項目的推介與路演、意向客戶的深度溝通、調(diào)研與服務(wù)項目的簽訂、針對性產(chǎn)品與策略的設(shè)計、制度與業(yè)務(wù)流程的構(gòu)建、策略的實施與績效評價、方案的優(yōu)化與持續(xù)服務(wù)等實現(xiàn)的。

金融資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式范文第2篇

【關(guān)鍵詞】金融資產(chǎn)服務(wù)；銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型；金融業(yè)發(fā)展

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引言

我國金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)變是在經(jīng)濟全球化發(fā)展和金融國際化的背景下形成的，加快金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)的多樣性和拓展性，建立資本節(jié)約型金融資產(chǎn)服務(wù)體系，是我國金融業(yè)市場發(fā)展方向，提高新形勢下商業(yè)銀行的利潤。我國金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變的根本原因是為了滿足市場的需求，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。同時，銀行經(jīng)營的轉(zhuǎn)型也是推動金融資產(chǎn)服務(wù)的主要原因之一，金融資產(chǎn)服務(wù)是銀行發(fā)展戰(zhàn)略調(diào)整的客觀要求，是適應(yīng)現(xiàn)代化銀行經(jīng)營模式的重要轉(zhuǎn)折點。目前，為了滿足市場的需求，加強我國金融業(yè)在國際上的影響力，銀行經(jīng)營模式在不斷的轉(zhuǎn)變和發(fā)展。在市場的推動下，全球銀行業(yè)的經(jīng)營模式都發(fā)生了巨大的改變，逐步向資本占有少，經(jīng)營風(fēng)險小的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。提高了銀行資產(chǎn)服務(wù)體系的發(fā)展，使銀行經(jīng)營方向向資本節(jié)約型轉(zhuǎn)變。

一、金融資產(chǎn)服務(wù)的主要內(nèi)容

金融資產(chǎn)有標準化和非標準化兩種類型，標準化金融資產(chǎn)也可以稱為場內(nèi)交易資產(chǎn)，如：股票、債券、基金等；非標準化姿容資產(chǎn)則一般在場外交易，如：權(quán)證、信托、理財?shù)取?/p>

按照金融資產(chǎn)服務(wù)分類則有專業(yè)化程度和層級的區(qū)別，如：基本的金融資產(chǎn)服務(wù)、綜合性的金融資產(chǎn)服務(wù)以及專業(yè)化程度的金融資本服務(wù)等。而具體按照服務(wù)流程來看，金融資產(chǎn)服務(wù)又分為投行服務(wù)、理財服務(wù)、交易服務(wù)等?？傮w而言，金融資產(chǎn)服務(wù)根據(jù)市場的需求提供一系列的、綜合性的業(yè)務(wù)服務(wù)。

在金融資產(chǎn)服務(wù)流程中，投行服務(wù)指銀行利用自身的綜合實力和信息優(yōu)勢，為客戶提供承銷發(fā)行，信息反饋等多種服務(wù)，協(xié)助客戶選擇合適的金融手段進行融資。理財服務(wù)是指，銀行根據(jù)客戶的具體的要求，為客戶分析金融工具的融資情況，為客戶分析其中的風(fēng)險程度與利益的關(guān)系，實現(xiàn)客戶金融資產(chǎn)保值增值。交易服務(wù)則是銀行以中介的形式，為客戶進行各類市場交易提供方便，從而滿足客戶和金融市場的需求等。

金融資產(chǎn)服務(wù)形成的資金為銀行的發(fā)展提供了資金來源，是銀行利潤的一部分，合理的優(yōu)化金融資產(chǎn)服務(wù)，提高金融資產(chǎn)服務(wù)的綜合性和多層次性，滿足客戶的各種要求，從而為銀行的發(fā)展創(chuàng)造更多的效益，加快金融業(yè)的發(fā)展。

二、我國商業(yè)銀行金融資產(chǎn)服務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

我國商業(yè)銀行金融資產(chǎn)服務(wù)發(fā)展受我國經(jīng)濟發(fā)展水平的制約，起步晚，雖然隨著資源的投入和全球化和市場的影響，我國金融資產(chǎn)服務(wù)發(fā)展取得了質(zhì)地飛躍，但是在整體上與西方發(fā)達國家還存在差距，具體表現(xiàn)在以下的幾個方面：

（一）金融資產(chǎn)服務(wù)的業(yè)務(wù)水平和質(zhì)量不高。

由于我國商業(yè)銀行金融資產(chǎn)服務(wù)起步晚，業(yè)務(wù)發(fā)展水平有限，還處于起步階段，處理復(fù)雜金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)的能力比較弱。我國商業(yè)銀行金融資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括傳統(tǒng)的咨詢業(yè)務(wù)和基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)以及創(chuàng)新型的金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)。傳統(tǒng)的類型的業(yè)務(wù)主要是財務(wù)咨詢、結(jié)算、現(xiàn)金管理服務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)等，而創(chuàng)新性的業(yè)務(wù)是適應(yīng)市場需求而逐步的形成和發(fā)展的，包括投資銀行、資產(chǎn)托管等。

在創(chuàng)新型的金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)中，個性化理財和服務(wù)是業(yè)務(wù)拓展的重心，但是由于我國金融體制的不完善和相關(guān)政策的限制，使創(chuàng)新型的業(yè)務(wù)體系并不全面開展，在業(yè)務(wù)方面，信托服務(wù)、稅務(wù)規(guī)劃服務(wù)等，新型的業(yè)務(wù)模式仍處于空白階段。商業(yè)銀行金融資產(chǎn)服務(wù)的客戶范圍是國內(nèi)和國外客戶，是按國際化的標準發(fā)展的，但是受我國技術(shù)和服務(wù)的限制，在發(fā)展的過程中難以滿足境外客戶投資和全球化金融服務(wù)的需求。

（二）金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)的利潤貢獻度仍處于較低水平。

據(jù)統(tǒng)計，我國四家國有商業(yè)銀行（中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行）的收入主要來源是貸款利息，金融資產(chǎn)服務(wù)收入低，利息收入占總收入的百分之八十五，而金融資產(chǎn)服務(wù)收入只占總收入的百分之十四，傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展比較成熟，但是對于一些創(chuàng)新性的服務(wù)業(yè)務(wù)開展較少，利潤貢獻度較低，這與發(fā)達國家相關(guān)存在了明顯的差距。發(fā)達市場經(jīng)濟國家銀行業(yè)務(wù)水平整體性和穩(wěn)定性高，在營業(yè)收入中，業(yè)務(wù)收入占有的比例大，利潤貢獻度高。但從另一角度而言，說明我國金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)存在很大的發(fā)展空間，伴隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展和技術(shù)的進度以及服務(wù)能力的提高，我國金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)也會取得巨大的成效，提高利潤貢獻度。

三、我國商業(yè)銀行金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)發(fā)展滯后的主要原因分析

我國商業(yè)銀行金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)發(fā)展滯后的原因主要有外部原因和內(nèi)部原因。具體來講主要表現(xiàn)在以下的幾點：

（一）外部原因

經(jīng)濟全球化和金融市場的國際化，加速了我國金融體制的改革，資本市場快速的發(fā)展。但我國金融業(yè)的經(jīng)營模式雖然存在著混合經(jīng)營，但是法律成文規(guī)定的仍然是以分業(yè)經(jīng)營為主。商業(yè)銀行的發(fā)展離不開資本市場，而資本主義市場需要商業(yè)銀行作為資金支持，這就一定程度上制約了我國商業(yè)銀行與資本市場的密切合作，阻礙了金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)的發(fā)展和推廣，制約了創(chuàng)新型業(yè)務(wù)的發(fā)展。但是這符合目前我國發(fā)展狀況，雖然我國目前正處于利率市場化的過程中，但是銀行利潤仍以貸款利差為主要收入來源，所以對商業(yè)銀行的存款利率上限和貸款利率下限進行管制，使我國商業(yè)銀行利率非市場化，銀行利差大，不利于社會福利的最大化，而利率市場化又是商業(yè)銀行發(fā)展的必然選擇，所以我國商業(yè)銀行在發(fā)展的過程中要及時的采取有效的措施，填補利息縮小，利潤降低后給銀行帶來的負面影響，及時的把握存貸利差，優(yōu)化業(yè)務(wù)，完善業(yè)務(wù)模式。同時影響商業(yè)銀行資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)發(fā)展的外部原因還有社會環(huán)境，受傳統(tǒng)意識和社會發(fā)展的影響，我國大部分居民對于融資并不了解，一般都直接選用儲蓄，對于企業(yè)金融工具使用少，而且，我國金融市場起步晚，推廣不足，種類有限等，都限制了商業(yè)銀行金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)的發(fā)展，從而進一步制約了我國金融業(yè)的發(fā)展。

（二）內(nèi)部原因

我國商業(yè)銀行經(jīng)歷了計劃經(jīng)濟體制下的專業(yè)銀行向市場經(jīng)濟體制下的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變，但是這都只是為了適應(yīng)市場的需求而形成的，只是體制上的改革，但是在經(jīng)營理念和管理模式上仍然較為傳統(tǒng)，偏向于對市場規(guī)模的追求，發(fā)展資金少，缺乏轉(zhuǎn)型意識，而且，在發(fā)展的過程中，銀行缺乏創(chuàng)新意識和創(chuàng)新能力，習(xí)慣的被動提供服務(wù)，雖然在市場的需求和金融體制的改革下，銀行對自己有了一定的定位，但是在本質(zhì)上仍以傳統(tǒng)的營銷方式為主，業(yè)務(wù)也是以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為主，缺乏改變動力和創(chuàng)新能力。沒有全面的了解創(chuàng)新型的業(yè)務(wù)模式，面對日益豐富的市場需求，銀行處理綜合性問題和多層次問題的能力有限，不能及時的滿足客戶多樣化的需求，實現(xiàn)全方位、一體化的金融服務(wù)。而且在商業(yè)銀行中缺乏有效的激勵機制，沒有調(diào)到員工的積極性和開發(fā)員工的創(chuàng)新能力，以存款、貸款和中間業(yè)務(wù)收入為考核目標，使員工更加注重的是對傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的開展，對于難度高、收入少的創(chuàng)新型業(yè)務(wù)給予的時間和經(jīng)歷都有限。并且，高素質(zhì)、創(chuàng)新型的人才缺乏，使我國金融資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展后備人才不足，滿足不了創(chuàng)新的需求，直接影響了金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。

四、提高金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)的有效措施

（一）完善市場機制，加強金融體制的改革。

商業(yè)銀行的發(fā)展與資本市場是密切相關(guān)的，在金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)發(fā)展中要加強與資本市場的合作，完善金融市場體系，建立多層次、綜合性的金融服務(wù)平臺，建立健全的市場機制，加快市場利率化。改善金融監(jiān)管體制，完善激勵政策，鼓勵金融創(chuàng)新，給予商業(yè)銀行發(fā)展更多的自和選擇權(quán)，推動商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營的力度，提高金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)在銀行收入總利潤中占有的比例，這樣才能改變對金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)的認識，提高對它的重視度。

（二）完善現(xiàn)代化公司治理機制，提高經(jīng)營管理效率。

首先建立平衡的現(xiàn)代化公司治理機制，各個部門要明確自己職責(zé)所在，相互合作、相互監(jiān)督，統(tǒng)籌兼顧的發(fā)展，同時商業(yè)銀行金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)的發(fā)展需要人清發(fā)展方向和確定目標，要具體的貫徹和落實業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高經(jīng)營管理的效率。其次，觀念要轉(zhuǎn)變，不在一味的以傳統(tǒng)管理為指導(dǎo)，要樹立發(fā)展觀，認識資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)的重要性，運用科學(xué)的管理方法，強化資本有限性和有償使用的觀念。再次，建立完善的激勵機制和考核體系，改善經(jīng)營模式。最后，積極推進業(yè)務(wù)流程的改革，在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上推動創(chuàng)新型業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高銀行業(yè)務(wù)的綜合型和多樣性。

（三）完善創(chuàng)新機制，加快業(yè)務(wù)與產(chǎn)品的創(chuàng)新。

創(chuàng)新機制的完善，從根本上就需要加強理念的創(chuàng)新，改變傳統(tǒng)的思維模式和信貸思想，運用現(xiàn)代化的管理方法和思想理念，加快對業(yè)務(wù)與產(chǎn)品的創(chuàng)新。把握市場的需求，抓住發(fā)展機遇，有利于滿足客戶多方面的需求，同時使提高業(yè)務(wù)對市場的適應(yīng)能力，促進金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)創(chuàng)新管理專業(yè)化的要求。加強對人力資源的培養(yǎng)，為金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)的發(fā)展提供專業(yè)性、創(chuàng)新性人才。

（四）建立風(fēng)險管理體系，加強對風(fēng)險預(yù)測控制能力。

建立風(fēng)險管理體系第一要完善風(fēng)險管理機制，建立健全的以行業(yè)管理、業(yè)務(wù)審批、作業(yè)監(jiān)督為主的管理體系。第二，加強政策風(fēng)險管理，在滿足市場的同時，保障它的合理性。第三，建立市場風(fēng)險防范機制，提高對市場的預(yù)知能力，盡可能的避免風(fēng)險。

五、實行銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型的原因

我國經(jīng)濟的發(fā)展始終處于不均衡的單邊式的發(fā)展狀態(tài)，發(fā)展不合理，銀行業(yè)務(wù)也主要以存貸業(yè)務(wù)為主，其它業(yè)務(wù)分部不合理的現(xiàn)狀，為了能夠有效的解決發(fā)展的不均衡，就需要銀行經(jīng)營體制的轉(zhuǎn)型，通過合理的業(yè)務(wù)拓展推進儲蓄向投資的高效轉(zhuǎn)化，從而改善業(yè)務(wù)中存在的不平衡現(xiàn)象。實現(xiàn)銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型的主要原因：第一，調(diào)節(jié)經(jīng)濟平衡，保障銀行穩(wěn)定性的發(fā)展，滿足市場多層次和綜合性的需求。第二，這是銀行在發(fā)展過程中的必然選擇，有利于銀行綜合管理業(yè)務(wù)的提高，同時是在經(jīng)濟全球化發(fā)展的背景下，銀行為了提高市場競爭力和保障銀行持續(xù)穩(wěn)定性的發(fā)展的解決措施。

六、結(jié)論

面對經(jīng)濟全球化和金融國際化的發(fā)展，我國金融業(yè)要想在國際競爭中縮短與發(fā)達國家之間的差距，提高我國金融業(yè)的國際影響力，就需要充分的結(jié)合市場的需求，從我國國情出發(fā)，完善我國金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)體系，提高銀行的綜合業(yè)務(wù)能力，同時積極落實我國銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型，保障我國金融業(yè)的均衡、持續(xù)、高效、穩(wěn)定的可持續(xù)的發(fā)展。

參考文獻：

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[2]馬麗華.商業(yè)銀行如何開展私人銀行業(yè)務(wù)[J].經(jīng)濟導(dǎo)刊，2010

金融資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式范文第3篇

靠天吃飯

所謂商業(yè)模式，通俗地講，就是如何賺錢。就證券公司而言，如果用一句話來概括其商業(yè)模式，可稱之為“聯(lián)結(jié)資本市場”。

證券市場的參與者中，有融資者亦有投資者，證券公司介于其中。隨著傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，在滿足市場需求與逐利的驅(qū)動下，證券公司的業(yè)務(wù)開始向上下游延伸。前者如開始涉足直投等類似PE的領(lǐng)域，以及提供財務(wù)顧問等咨詢服務(wù)；后者是指開展證券投資等自營業(yè)務(wù)，并躋身基金、資產(chǎn)管理乃至衍生品等領(lǐng)域。

近期，券商PE業(yè)務(wù)為市場普遍關(guān)注。券商PE就是券商的直接投資業(yè)務(wù)，屬于國內(nèi)券商創(chuàng)新業(yè)務(wù)之一。2007年9月，證監(jiān)會允許中信證券、中金公司開展直接投資業(yè)務(wù)試點。半年后，證監(jiān)會公告稱，將適度擴大證券公司開展直接投資業(yè)務(wù)試點范圍，并給出了詳細的標準。券商的直投業(yè)務(wù)本質(zhì)上就是向證券公司產(chǎn)業(yè)鏈上游的延伸，即先以股權(quán)投資的形式參與到融資者――未來上市公司的經(jīng)營運作中，并最終于上市后退出獲利。

就前景而言，直投業(yè)務(wù)的逐漸開展，將有利于目前券商業(yè)績過度依賴經(jīng)紀與自營的局面，利于券商長期發(fā)展。

然而，我們也應(yīng)清醒地認識到，證券公司“聯(lián)結(jié)資本市場”的商業(yè)模式，注定了其經(jīng)營業(yè)績隨資本市場的波動而起落，這就是人們常說的券商“靠天吃飯”的情況。直投等創(chuàng)新業(yè)務(wù)的開展并不能改變證券公司“靠天吃飯”的行業(yè)屬性，只能是在經(jīng)營業(yè)績上尋求時間及空間范圍上的平滑。

苦樂中報

上市券商2008年中報呈業(yè)績分化的態(tài)勢。上半年中小券商凈利潤同比大幅減少，而一些大型券商業(yè)績則保持相對穩(wěn)定，甚至出現(xiàn)增長。

中信證券（600030）2008年上半年實現(xiàn)營業(yè)收入109.13億元，同比增長2.57%；凈利潤47.69億元，同比增長13.33%。盡管沒有中信證券的中報“亮麗”，海通證券（600837）中報凈利潤基本還是與上年同期持平。

相比中信證券與海通證券，在2008年上半年A股市場熊市的慘淡情況下，其他中小上市券商的中報情況就不很樂觀了。宏源證券（000562）中報顯示，上半年營業(yè)收入9.71億元，同比減少53.80%；凈利潤3.51億元，同比減少65.78%。東北證券（000686）上半年營業(yè)收入7.14億元，同比減少42.17%；凈利潤3.43億元，同比減少48.09%。長江證券（000783）2008年上半年實現(xiàn)營業(yè)收入13.59億元，同比下降33.68%；實現(xiàn)凈利潤6.34億元，同比下降40.08%。

不同規(guī)模券商業(yè)績之所以出現(xiàn)分化，原因主要有三個方面。

首先，凈資本規(guī)模不同。在目前以凈資本為核心的風(fēng)險監(jiān)管體制下，承銷與創(chuàng)新等方面業(yè)務(wù)的發(fā)展，需要有雄厚資本金的支持。大券商實力雄厚，因而可以更順利地、更大規(guī)模地開展相關(guān)業(yè)務(wù)。

券商資本規(guī)模不同導(dǎo)致包銷業(yè)務(wù)分化的情況，在中信證券2008年中報中充分體現(xiàn)。中信證券2008年上半年承銷業(yè)務(wù)凈收入9.32億元，比上年同期的4.73億元增幅高達96.94%。其中，股票主承銷業(yè)務(wù)完成了新股、定向增發(fā)和配股共7單項目，合計股票主承銷金額271.45億元；公司債券主承銷業(yè)務(wù)完成可轉(zhuǎn)債、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、資產(chǎn)支持證券和短期融資券共15單項目，合計債券主承銷金額321.33億元。

其次，收入結(jié)構(gòu)不同。由于證券行業(yè)具有“靠天吃飯”的特點，業(yè)績受市場周期性波動的影響較大，中小券商在收入結(jié)構(gòu)方面，往往存在過分依賴經(jīng)紀與自營業(yè)務(wù)的情況，從而加大了自身的經(jīng)營風(fēng)險。

由于宏源證券自營業(yè)務(wù)出現(xiàn)巨額虧損，經(jīng)紀業(yè)務(wù)同比減少36%，兩項主要業(yè)務(wù)表現(xiàn)不佳，從而導(dǎo)致2008年上半年業(yè)績同比大幅下滑65.78%。盡管宏源證券投行業(yè)務(wù)漸有起色，但仍屬起步階段，目前所貢獻的利潤有限。情況稍好的東北證券，其2008年上半年凈利潤同比減少48.09%，其中參股銀華基金獲得較為可觀的投資收益。2008上半年，東北證券長期股權(quán)投資收益5287萬元，同比增加60.75%；其中，對銀華基金長期股權(quán)投資按權(quán)益法計算取得投資收益4524萬元。與東北證券相比，券商龍頭中信證券的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)更加多元化，2008年上半年基金管理費收入16.33億元，而去年同期僅為6.35億元。

可見，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)越是多元化，其抗風(fēng)險能力也越強。而大型券商往往在業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面走在前列，其中既有自身資本實力的原因，也有政策傾斜的因素。

第三，大券商具有的金融控股管理架構(gòu)與其所發(fā)揮的協(xié)同效應(yīng)。大券商往往起步早，在資源整合方面獨具優(yōu)勢。比如，大券商可以建立包括證券、基金、期貨、專業(yè)投資銀行與證券研究所在內(nèi)的證券控股集團管理構(gòu)架，從而發(fā)揮業(yè)務(wù)協(xié)同與規(guī)模效應(yīng)。

另種分化

就2008年上半年券商業(yè)績而言，存在著兩種層次的分化：一是龍頭券商與中小券商由于規(guī)模不同所產(chǎn)生的業(yè)績分化；二是由于不同券商對大勢判斷與操作風(fēng)格的不同，所導(dǎo)致的自營業(yè)務(wù)方面存在的分化。

東北證券2008年上半年自營業(yè)務(wù)未出現(xiàn)巨額虧損，營業(yè)收入為-1473萬元。其中，交易性金融資產(chǎn)與可供出售金融資產(chǎn)投資收益9541萬元，交易性金融資產(chǎn)公允價值變動損失1.12億元。經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量方面，東北證券2008年上半年“處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額”為1.50億元。可見，東北證券于上半年適時進行了減倉的運作，取得了可觀的投資收益，從而抵補了隨大盤下跌所導(dǎo)致的存量證券投資上出現(xiàn)的巨額浮虧。

除了適時減倉外，調(diào)整自營業(yè)務(wù)的投資品種結(jié)構(gòu)，也是熊市下的一種操作風(fēng)格。

長江證券2008年6月末交易性金融資產(chǎn)總額27.92億元，其中債券19.82億元，占比70.97%；而年初交易性金融資產(chǎn)總額21.49億元，債券10.75億元，占比50%。也就是說，在2008年上半年A股市場大跌的過程中，長江證券適時轉(zhuǎn)變了證券投資的結(jié)構(gòu)，加大了收益固定、價格穩(wěn)定的債券類的比例，從而較好地控制了自營業(yè)務(wù)的風(fēng)險。當然，導(dǎo)致長江證券自營投資結(jié)構(gòu)變化的，也有股票投資縮水的因素，但加大債券投資規(guī)模是主要原因。這從股票公允價值變動凈收益為-2.04億元，以及債券投資絕對額的增加上便可以分析得出。長江證券也在中報中介紹：交易性金融資產(chǎn)余額比年初數(shù)上升29.93%，主要系本期公司擴大了債券投資規(guī)模所致。

準則樣本

新會計準則體系中，對公允價值的引入主要體現(xiàn)在金融資產(chǎn)與投資性房地產(chǎn)兩個方面。金融資產(chǎn)可以劃分為交易性金融資產(chǎn)與可供出售金融資產(chǎn)。新準則規(guī)定，兩種金融資產(chǎn)皆采用公允價值計量，但影響券商業(yè)績的路徑卻不同。具體而言，隨著大盤的波動，交易性金融資產(chǎn)的浮盈或盈虧，都會通過“公允價值變動凈收益”體現(xiàn)于券商當期業(yè)績中；而可供出售金融資產(chǎn)的浮盈或盈虧先是計入資本公積，只有出售時才轉(zhuǎn)入投資收益，進而體現(xiàn)于當期業(yè)績。

自2007年1月1日起施行新會計準則至今，適逢中國A股飛漲至牛市巔峰，又回落于熊市的慘淡，這使得券商在自營業(yè)務(wù)方面充分演繹了新會計準則的影響，以及公允價值計量所導(dǎo)致的金融資產(chǎn)與業(yè)績的波動。

分析2008年上半年券商的中報，我們發(fā)現(xiàn)，在新會計準則影響方面出現(xiàn)了一個新情況。在牛市的環(huán)境下，可供出售金融資產(chǎn)的浮盈往往起到業(yè)績儲備的作用。而在2008年上半年的熊市中，可供出售金融資產(chǎn)開始出現(xiàn)浮虧，進而開始出現(xiàn)待消化的未來利潤的包袱。

長江證券2008年6月末可供出售金融資產(chǎn)投資成本6.10億元，公允價值4.58億元，扣除年初的減值準備2660萬元，其可供出售金融資產(chǎn)存在浮虧1.26億元。

長江證券的這種浮虧也可以通過另一項新會計準則的規(guī)定，即所得稅的納稅影響會計法之債務(wù)法得以驗證。根據(jù)長江證券對遞延所得稅資產(chǎn)與負債的披露，期末“產(chǎn)生遞延所得稅資產(chǎn)的暫時性差異項目”中的“可供出售金融資產(chǎn)公允價值計價及減值準備”為1.52億元，即浮虧1.256億元加上減值準備0.266億元；年初該項是零，而在“產(chǎn)生遞延所得稅負債的暫時性差異項目”中，“可供出售金融資產(chǎn)公允價值計價及減值準備”一項是8.82億元。相應(yīng)于此，期末遞延所得稅資產(chǎn)中的“可供出售金融資產(chǎn)公允價值計價及減值準備”項為3804萬元；而年初遞延所得稅負債中的“可供出售金融資產(chǎn)公允價值計價及減值準備”項為2.21億元。期末是遞延所得稅資產(chǎn)，期初是遞延所得稅負債，一個是資產(chǎn)方，一個是負債方，反映了可供出售金融資產(chǎn)上從浮盈到浮虧的轉(zhuǎn)變。

金融資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式范文第4篇

一、公允價值變動損益核算的規(guī)定

公允價值變動損益是指一項資產(chǎn)在取得之后的計量，即后續(xù)采用公允價值計量模式時，期末資產(chǎn)賬面價值與其公允價值之間的差額。我國新準則規(guī)定要對交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負債以及采用公允價值模式計量的投資性房地產(chǎn)等計算利得和損失，并計人當期損益。

以交易性金融資產(chǎn)為例，在資產(chǎn)負債表日，企業(yè)應(yīng)按交易性金融資產(chǎn)的公允價值高于其賬面余額的差額，借記“交易性金融資產(chǎn)――公允價值變動”科目，貸記“公允價值變動損益”科目；公允價值低于其賬面余額的差額作相反的會計分錄。

出售交易性金融資產(chǎn)時，應(yīng)按實際收到的金額，借記“銀行存款”等科目，按該金融資產(chǎn)的賬面余額，貸記“交易性金融資產(chǎn)”科目，按其差額，借記或貸記“投資收益”科目；同時，將原計入該金融資產(chǎn)的公允價值變動轉(zhuǎn)出，借記或貸記“公允價值變動損益”科目，貸記或借記“投資收益”科目。

期末，將“公允價值變動損益”科目的余額轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目，結(jié)轉(zhuǎn)后本科目無余額。

根據(jù)《企業(yè)會計準則第30號――財務(wù)報表列報》的規(guī)定，在利潤表中公允價值變動損益要單獨披露，即以“公允價值變動收益”項目列示，作為“營業(yè)利潤”的一部分。

可以看出，當資產(chǎn)公允價值發(fā)生變動年度和出售年度一致的情況下，將公允價值變動損益作為營業(yè)利潤的一部分進行列示較為合理，因為此時的公允價值變動損益是一種已實現(xiàn)的持有損益，將其作為當期損益計入營業(yè)利潤是合理的；但在資產(chǎn)公允價值發(fā)生變動和出售年度不一致的情況下，還作同樣的會計處理則存在不足之處，因為此時資產(chǎn)并未出售，其公允價值變動損益是一種未實現(xiàn)的持有損益，再將其作為當期損益計人營業(yè)利潤會使會計報表信息歪曲，喪失了其相關(guān)性，報表使用者將會對當期的營業(yè)利潤產(chǎn)生誤解。

二.交易性金融資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)的處理

新準則規(guī)定，交易性金融資產(chǎn)是指企業(yè)為近期出售，以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。在交易性金融資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理中主要涉及到“交易性金融資產(chǎn)成本”、“交易性金融資產(chǎn)公允價值變動”、“公允價值變動損益”、“投資收益”、“本年利潤”、“所得稅費用”、“遞延所得稅資產(chǎn)”、“遞延所得稅負債”等會計科目。(1)購置交易性金融資產(chǎn)時，借“交易性金融資產(chǎn)成本”，貸“銀行存款”等；(2)在資產(chǎn)負債表日，持有期內(nèi)交易性金融資產(chǎn)價值變動時，若交易性金融資產(chǎn)價值增加，則借“交易性金融資產(chǎn)公允價值變動”，貸“公允價值變動損益”，持有期內(nèi)交易性金融資產(chǎn)價值減少則做相反的會計分錄?！肮蕛r值變動損益”是損益類會計科目反映持有交易性金融資產(chǎn)價值的利得或損失，期末轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目，余額為零。根據(jù)稅法規(guī)定只對已實現(xiàn)的損益征稅，因此應(yīng)納稅所得額會產(chǎn)生暫時性差異，借“所得稅費用”，貸“遞延所得稅負債”，或借“遞延所得稅資產(chǎn)”，貸“所得稅費用”。(3)出售交易性金融資產(chǎn)時，若出售價格大于交易性金融資產(chǎn)的賬面價值，則借“銀行存款”、貸“投資收益”、“交易性金融資產(chǎn)成本”、“交易性金融資產(chǎn)公允價值變動”，反之則借“銀行存款”、“投資收益”，貸“交易性金融資產(chǎn)成本”、“交易性金融資產(chǎn)公允價值變動”，“投資收益”會計科目反映了處置交易性金融資產(chǎn)的利得或損失。同時持有交易性金融資產(chǎn)的利得或損失轉(zhuǎn)入“投資收益”會計科目。同時轉(zhuǎn)回應(yīng)納所得稅額暫時性差異。

三、引入“公允價值變動損益”會計科目的意義

(一)符合現(xiàn)代會計目標與會計信息質(zhì)量特征。

基于環(huán)境和投資理念的變化，會計目標也發(fā)生了根本性的轉(zhuǎn)變，由受托責(zé)任觀轉(zhuǎn)向了決策有用觀。會計目標與會計信息質(zhì)量特征是一致的，會計目標決定了會計信息的質(zhì)量特征。決策有用觀的核心內(nèi)容在于要求企業(yè)為現(xiàn)在或潛在的投資者、債權(quán)人以及其他使用者做出合理的決策提供相關(guān)的的會計信息?！肮蕛r值變動損益”會計科目反映了企業(yè)所持有交易性金融資產(chǎn)的利得或損失，具有相關(guān)性、及時性，符合決策有用觀的會計目標。

(二)符合新準則對利潤要素的定義。

新準則規(guī)定：利潤是指企業(yè)在一定會計期間的經(jīng)營成果，包括收入減去費用后的凈額、直接接人當期利潤的利得和損失等。利得或損失包括實現(xiàn)利得(損失)和持有利得(損失)。因此，根據(jù)新準則對利潤要素的定義，在資產(chǎn)負債表日，應(yīng)當確認持有交易性金融資產(chǎn)的利得或損失。若交易性金融資產(chǎn)公允價值高于其賬面價值，確認持有利得，反之為持有損失，同時調(diào)整交易性金融資產(chǎn)的賬面價值。

(三)有助于區(qū)分持有利得(損失)和實現(xiàn)利得(損失)。

金融資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式范文第5篇

近幾年來，國內(nèi)銀行業(yè)已將個人金融業(yè)務(wù)作為競爭重點，紛紛采取各種措施，加大資源投入。如2005年，中國建設(shè)銀行在香港成功上市，將個人金融業(yè)務(wù)提到了戰(zhàn)略重點的高度，加大了個人結(jié)算業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品創(chuàng)新、流程再造的力度。國內(nèi)許多銀行在深入分析國內(nèi)外經(jīng)營環(huán)境變化的基礎(chǔ)上，也作出了以加快發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為重點，積極推進經(jīng)營戰(zhàn)略部署?？梢灶A(yù)見，我國銀行界將發(fā)生深刻變化，個人金融業(yè)務(wù)的發(fā)展將迎來一個美好的春天。

一、商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)的內(nèi)涵

商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)屬于綜合性的零售業(yè)務(wù)，即是以客戶為中心，運用現(xiàn)代經(jīng)營理念，依托高科技手段，面向個人客戶提供綜合性一體化金融服務(wù)，具體指商業(yè)銀行對居民個人或家庭提供的銀行及其他金融產(chǎn)品和金融服務(wù)。按業(yè)務(wù)種類商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)可分為：個人負債業(yè)務(wù)、個人資產(chǎn)業(yè)務(wù)、個人綜合授信、個人中間業(yè)務(wù)、個人結(jié)算業(yè)務(wù)、個人理財業(yè)務(wù)、個人電子銀行業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)。按服務(wù)的對象或服務(wù)的方式又可分為：零售銀行業(yè)務(wù)、私人銀行業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)、個人理財業(yè)務(wù)、消費信貸業(yè)務(wù)等。

（一）發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)將不斷提高商業(yè)銀行的經(jīng)營效益

對我國商業(yè)銀行而言，傳統(tǒng)利潤來源是存貸款的利差。隨著資本市場的發(fā)展，籌資、投資渠道日益呈現(xiàn)多元化，商業(yè)銀行之間的資產(chǎn)業(yè)務(wù)競爭更為激烈，利潤率下降。要擺脫這種不利局面, 必須尋求新的效益增長點,改變資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和收入結(jié)構(gòu)單一的狀況。因此，通過積極開展理財、證券清算、保險、開放式基金等業(yè)務(wù)，把從儲蓄中分流的資金留在銀行體系中，是確保銀行穩(wěn)健經(jīng)營的關(guān)鍵。借鑒發(fā)達國家商業(yè)銀行的發(fā)展經(jīng)驗,通過開展個人金融業(yè)務(wù)拓寬贏利的空間,應(yīng)是我國銀行業(yè)發(fā)展的方向。我國有13億人口，以個人金融業(yè)務(wù)作為突破口，是促進商業(yè)銀行收益結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整。

（二）發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)可有效滿足人們對金融服務(wù)的需要

隨著我國市場經(jīng)濟的迅猛發(fā)展，知識經(jīng)濟、網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟的興起，人們生活水平的提高，個人持有資產(chǎn)和收入的增加，居民個人的經(jīng)濟交往和投資理財活動日益頻繁，金融服務(wù)市場需求日益多樣化、個性化，對銀行服務(wù)的方式和質(zhì)量的要求不斷提高。因此，作為銀行個人金融業(yè)務(wù)就必須與時俱進，適應(yīng)這種變化，從產(chǎn)品的設(shè)計、交易的安排、營銷渠道的優(yōu)化來滿足變化的市場，爭取主動，贏得客戶，贏得市場。

二、國內(nèi)外商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

隨著我國加入世界貿(mào)易組織，金融對外開放逐步加快了步伐，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的重心向個人金融業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移，個人金融業(yè)務(wù)在銀行的利潤來源表中占有越來越大的份額。2005年初，國家統(tǒng)計局對城市居民進行的家庭財產(chǎn)調(diào)查結(jié)果顯示，金融資產(chǎn)成為僅次于房產(chǎn)的第二大家庭財產(chǎn)，戶均金融資產(chǎn)為7.98萬元，占家庭財產(chǎn)的34.8%。城市家庭戶均人民幣資產(chǎn)為7.37萬元，占金融資產(chǎn)的92.4%，其中儲蓄存款又以絕對優(yōu)勢排在了人民幣金融資產(chǎn)的首位，戶均5.12萬元，占人民幣金融資產(chǎn)的69.4%，其次是股票和國庫券。隨著居民個人收入的提高和金融意識的增強，居民個人已不再滿足于儲蓄存款這個單一的投資渠道，而是積極尋求新的資本積累方式，個人金融業(yè)務(wù)在我國各家商業(yè)銀行應(yīng)運而生。

我國的個人金融業(yè)務(wù)尚不發(fā)達，與西方國家相比，品種仍顯單一。國際金融市場發(fā)展較快，各國企業(yè)的資金籌措逐漸由過多地依賴從銀行借入的間接融資型轉(zhuǎn)向通過發(fā)行股票、債券等直接從金融市場籌集的直接型。在這樣一個金融變革的過程中，以傳統(tǒng)存貸款為中心的銀行業(yè)功能逐步發(fā)生轉(zhuǎn)變，銀行不再僅僅是從前單純的存貸款中介，金融服務(wù)加速向以居民個人為主的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，并成功實現(xiàn)了企業(yè)盈利結(jié)構(gòu)的調(diào)整優(yōu)化。由此一些發(fā)達國家和地區(qū)的商業(yè)銀行個人銀行業(yè)務(wù)的比重逐漸漲到50%以上。如截止2003年底，美國全部銀行住房按揭貸款、信用卡及其他個人貸款的總余額達2.13萬億美元，占全部自營貸款的52%。2003年花旗銀行集團、恒生銀行、德意志銀行、匯豐控股的個人銀行業(yè)務(wù)利潤貢獻分別占到總利潤的69%、51.25%、54.4%和46%。

此外，國外商業(yè)銀行還不斷研究開發(fā)適應(yīng)客戶需求和有特色的金融產(chǎn)品，業(yè)務(wù)范圍因個人需求的不同逐漸涵蓋社會生活各層面。為滿足客戶多元化的需求，同時減少資源浪費，世界上著名的商業(yè)銀行都紛紛成立個人金融業(yè)務(wù)部門，集中設(shè)計、開發(fā)和辦理私人客戶的金融服務(wù)，為私人客戶提供全面、廣泛的服務(wù)。與此同時，電子化的進步，實現(xiàn)了從傳統(tǒng)銀行到現(xiàn)代銀行的重大變革，銀行也一改以往單純靠機構(gòu)擴張發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)的模式為多渠道服務(wù)方式。各銀行紛紛開設(shè)網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)、電話銀行業(yè)務(wù)等，在銀行和廣大個人客戶之間架起了橋梁，成為了傳統(tǒng)營業(yè)柜臺的有力補充和服務(wù)的重要手段。

三、國內(nèi)外商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)比較分析

（一）國外商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)優(yōu)勢分析

1.個人金融負債業(yè)務(wù)