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信用風險管理體系范文第1篇

關鍵詞：互聯(lián)網金融；信用風險；構建

近年來，互聯(lián)網金融市場出現(xiàn)了越來越多的違約事件，嚴重阻礙了互聯(lián)網金融市場的發(fā)展?；ヂ?lián)網金融雖然興起時間不長，其現(xiàn)在指示初具規(guī)模，但是其涉及領域較多，覆蓋面廣，具有很強的關聯(lián)性，因此其信用風險會不斷放大?；ヂ?lián)網金融市場一旦爆發(fā)大規(guī)模的違約情況，整個金融市場都會受到一定的影響。因此，構建健全的信用風險管理體系，可以最大限度的確保金融市場的安全。

一、互聯(lián)網金融市場中的信用風險管理不足

（一）互聯(lián)網金融市場制度不完善

現(xiàn)階段，我國針對金融市場制定的法律法規(guī)都是針對傳統(tǒng)的金融市場的，目前還未出臺針對互聯(lián)網金融市場的相關法律法規(guī)，與金融相關的法律法規(guī)無法對金融市場進行相應的監(jiān)督。P2P貸款、微信支付等全新的金融業(yè)務沒有法律法規(guī)進行約束，一旦出現(xiàn)糾紛很難通過法律途徑解決。目前在我國的互聯(lián)網金融市場管理中，第三方支付、互聯(lián)網基金理財和保險分別央行、證監(jiān)會和保監(jiān)會分開監(jiān)管，尚未形成統(tǒng)一的監(jiān)督管理體系。

（二）互聯(lián)網金融交易監(jiān)督制度不完善

互聯(lián)網金融的一切交易過程都是在網絡中進行，這種信息不對稱將加大金融交易的風險?；ヂ?lián)網金融缺乏對參與主體識別、信用記錄等評估的考核和監(jiān)督，參與主體的信用風險進一步加大。對于第三方支付和P2P網貸平臺等的風險缺乏有效的監(jiān)督是金融市場違約事件高發(fā)的主要原因。第三方支付平臺是互聯(lián)網金融交易的基礎，其交易過程雖然沒有離開銀行的服務，但是其確確實實進行了資金結算，資金在第三方支付平臺處往往會滯留一定的時間，這無形中加大了交易資金的風險。第三方支付平臺中的資金較為復雜，缺乏明確的資金流向，極易出現(xiàn)資金隨意轉移。

（三）缺乏應對互聯(lián)網金融市場意外事件的預設方案

互聯(lián)網金融所面對的是開放的互聯(lián)網環(huán)境，其通訊和監(jiān)督制度不健全，容易受到各種黑客的惡意攻擊。同時，互聯(lián)網金融缺乏健全的身份驗證和識別、信息加密體系，因此其存在巨大的安全隱患。一旦互聯(lián)網金融系統(tǒng)出現(xiàn)故障或者受到黑客的惡意攻擊，金融市場中各種客戶的信息極易泄露，各項交易記錄也會丟失。目前，我國互聯(lián)網金融市場中所應用的軟件基本都是進口的，嚴重缺乏具有我國自主知識產權的金融設備，交易數(shù)據(jù)等的安全性無法得到保障。這也無形中增加了我國互聯(lián)網金融的風險。

二、互聯(lián)網金融市場信用風險管理體系的構建

（一）完善互聯(lián)網金融市場的法律法規(guī)

互聯(lián)網金融想要提升其可信度，就要對參與主體進行嚴格的審核和約束，建立風險準備金制度，完善準入機制。制定互聯(lián)網金融交易法規(guī)，加強對交易過程的監(jiān)督和控制，對交易過程和滯留資金進行實時監(jiān)控。對互聯(lián)網金融犯罪進行立法，嚴厲打擊互聯(lián)網金融詐騙。對互聯(lián)網金融的參與主體進行分開監(jiān)督，統(tǒng)一管理的制度。傳統(tǒng)的金融機構向互聯(lián)網的延伸已有成熟的監(jiān)管體系，其主要的風險在于運營等。而互聯(lián)網企業(yè)將金融業(yè)務轉接到互聯(lián)網，其主要風險在于金融業(yè)務，因此要加強對互聯(lián)網金融機構的金融業(yè)務進行監(jiān)督，建立協(xié)調統(tǒng)一的監(jiān)督體系。

（二）完善互聯(lián)網金融市場信用風險管理方法

有關部門要建設互聯(lián)網金融企業(yè)的配套征信系統(tǒng)，收集互聯(lián)網金融平臺的主要信息，將此信息上傳至征信數(shù)據(jù)庫，將數(shù)據(jù)庫信息共享給央行征信系統(tǒng)。不斷更新和完善互聯(lián)網企業(yè)的信息，為提高互聯(lián)網企業(yè)的信用提供保障。構建投訴平臺，受理客戶的投訴，實時掌握互聯(lián)網金融市場的信用狀況。可以開設相關的網站，將互聯(lián)網金融詐騙的案例進行共享，提高公眾的金融風險防范意識。利用云計算等先進的技術對互聯(lián)網金融信息進行甄選，整合數(shù)據(jù)庫的信息，構建互聯(lián)網信用審核制度。

（三）建立互聯(lián)網金融交易風險預警處理方案

根據(jù)互聯(lián)網金融市場的特點，建立有效的意外事件處理方案，以便在受到黑客等外來因素的影響時，可以第一時間做出正確的反應，以降低金融市場受到的影響。研發(fā)全新的數(shù)據(jù)加密技術，對互聯(lián)網金融交易的信息和數(shù)據(jù)進行加密，確保交易信息的安全。網絡安全技術的發(fā)展是降低互聯(lián)網金融市場風險的關鍵，具有我國自主知識產權防護體系對確保我國互聯(lián)網金融安全具有積極意義。

三、總結

目前，互聯(lián)網金融才剛剛興起，其還沒有具體的法律法規(guī)進行約束，因此存在巨大的風險，經常出現(xiàn)違約的情況，嚴重威脅消費者的財產安全。其一旦出現(xiàn)風險，將直接威脅到整個金融市場的安全。因此，構建健全的信用風險管理體系，完善互聯(lián)網金融市場制度，才能確?；ヂ?lián)網金融市場的長久發(fā)展。（作者單位：海南師范大學）

參考文獻：

信用風險管理體系范文第2篇

我國商業(yè)銀行信用風險管理問題研究分析

1 中國商業(yè)銀行信用風險管理存在的問題

1.1 銀行體制存在缺陷 改革開放以前，中國是計劃經濟體制，大財政、小銀行是金融的基本格局，銀行制度則以高度集中計劃管理和行政約束為主要特征。經過多年改革，國有商業(yè)銀行公司治理結構取得了很大進展。但是，中國現(xiàn)代商業(yè)銀行制度還未真正確立，現(xiàn)代公司治理結構這一根本性問題仍待進一步解決。公司治理結構根本性缺陷是商業(yè)銀行改革難以深化的焦點,也是信用風險產生的根源。公司治理方面的缺陷不但使得中國商業(yè)銀行信用風險管理基礎薄弱，而且也嚴重制約了國有商業(yè)銀行的發(fā)展。

信用風險管理體系范文第3篇

【關鍵詞】信用卡 風險管理 社會信用體系

一、我國信用卡業(yè)務發(fā)展概況

自從1985年中國銀行珠海分行在我國發(fā)行第一張信用卡以來，各大商業(yè)銀行紛紛效仿，信用卡業(yè)務迅速發(fā)展，發(fā)卡規(guī)模和授信額度急劇增加。中國人民銀行公布的《2015年支付體系運行總體情況》顯示，截至2015年末，我國信用卡和借貸合一卡在用發(fā)卡數(shù)量共計4.32億張。其中，人均持有信用卡0.29張，北京、上海信用卡人均擁有量仍遠高于全國平均水平，分別達到1.34張和1.01張。2015年我國消費性貸款規(guī)模達18.96萬億，其中，信用卡業(yè)務的授信額度幾近半壁江山。到2015年末，信用卡授信總額為7.08萬億元，同比增長26.43%；信用卡應償信貸余額為3.09萬億元，同比增長32.05%。信用卡卡均授信額度1.79萬元，授信使用率43.77%，較上年末增加2.08個百分點。

但另一方面，各銀行盲目擴張、惡性競爭，其盈利空間不斷壓縮，信用卡貸款資產質量日益下降，風險隱患不斷顯現(xiàn)。截至2015年末，信用卡逾期半年未償信貸總額380.27億元，較上年末增加22.63億元，增長6.33%；信用卡逾期半年未償信貸總額占信用卡應償信貸余額達到1.23%，信用卡違約率繼續(xù)增加，銀行壞賬風險持續(xù)加大。

因此，當前加強信用卡風險管理，防范和化解信用卡風險，是亟待解決的問題。

二、信用卡風險的類型

信用卡風險呈現(xiàn)出隱蔽性、多發(fā)性、難以預見性等特點，主要包括以下幾類：

（一）信用風險

信用卡是免擔保、免保證金、免抵押品的信貸方式，當持卡人誠信意識不強，主觀上缺乏按時足額償還銀行貸款的意愿或客觀上缺乏償還貸款的能力時，就會產生信用風險。惡意透支是最常見的、最難防范的信用卡風險。此外，進行信用卡虛假掛失，利用辦理掛失手續(xù)到銀行止付這段時間差，大量透支使用銀行資金的現(xiàn)象也時有發(fā)生。

（二）欺詐風險

信用卡欺詐風險是指不法分子利用商業(yè)銀行管理漏洞惡意透支、騙領、冒用、使用偽造或作廢的信用卡詐騙給銀行造成經濟損失的可能性。從詐騙的手段看，主要包括偽卡詐騙、偽冒申請詐騙、非持有人卡詐騙等。此外還存在用遺失偷盜卡詐騙、賬戶接管詐騙等信用卡欺詐風險。

（三）特約商戶風險

特約商戶風險具體表現(xiàn)為：一是部分不法商戶在申請成為銀聯(lián)特約商戶后，為獲取1%～3%的手續(xù)費收入，通過虛假消費刷卡為信用卡用戶提供信用卡套現(xiàn)服務；二是部分特約商戶的工作人員操作不當，沒有按照操作規(guī)程核對止付名單，就接受了已經被止付的信用卡或個別特約商戶經辦人員與持卡人內外勾結，通過真刷卡，假消費的方式套取銀行資金。

（四）發(fā)卡行內部風險

發(fā)卡機構內部的工作人員違規(guī)操作，或其利用職務之便與不法分子內外勾結、共同作案，引起發(fā)卡行或客戶資金損失即形成發(fā)卡行內部風險。如銀行內部人員冒充持卡人消費或取現(xiàn)、偽造或修改取現(xiàn)單、記賬憑證或故意延誤止付名單的發(fā)放等。雖然發(fā)卡行內部風險發(fā)生概率較小，但因其隱蔽性較強，對銀行造成的損失更大。

三、我國信用卡風險的影響因素

各家銀行在激烈的市場競爭中為了搶占市場份額，片面追求發(fā)卡數(shù)量，難免降低發(fā)卡門檻進行惡性競爭，致使信用卡風險問題不斷凸顯。分析影響信用卡風險的主要因素，對遏制信用卡風險十分必要。

（一）信息不對稱

我國市場經濟發(fā)展的時間還不長，缺少權威的、客觀、中立的個人信用信息評估機構。信用卡的資信調查工作要靠發(fā)卡銀行自身的力量解決，發(fā)卡銀行往往只根據(jù)申請人提供的年齡、性別、職業(yè)、收入等資料來衡量其信用狀況，審查申請時也主要靠打電話與申請人工作單位核實，無法保證核對情況的真實可靠。故而，這種持卡人信息與銀行信息的不對稱問題造成的信用卡風險難以避免。

（二）社會信用體系不完善，公民信用意識淡薄

近年來我國的社會信用體系建設步伐在加快，但依然不夠完善。一些部門對信息資源實行壟斷，大量散落在稅務、工商、公安、海關等政府職能部門的信息由于部門分割，缺乏信息共享機制使持卡人的信息難以實現(xiàn)全面的整合和共享；信用管理和征信制度發(fā)展滯后；各地區(qū)、各部門的信用信息缺乏統(tǒng)一規(guī)則，缺乏有效的信息交流的公共平臺。在當前的社會中，為了一己私利制假售假、坑蒙拐騙、騙貸偷稅、拖欠款項等不誠信現(xiàn)象嚴重。公民信用意識的淡薄致使信用卡申請和使用過程中難以避免違約與欺詐風險的發(fā)生。

（三）銀行內部風險控制不到位

由于信用卡業(yè)務能給銀行帶來高盈利，故成為各大銀行競相發(fā)展的業(yè)務重點。為了在信用卡市場中獲得競爭優(yōu)勢，擴大市場占有率，許多銀行盲目追求信用卡發(fā)行規(guī)模，一味追求信用卡增長速度，不嚴格控制風險，不斷放寬審核條件， 造成了信用卡貸款質量下降，風險隱患增大。

（四）從業(yè)人員素質不高

經辦信用卡業(yè)務的部分從業(yè)人員業(yè)務素質不高，法律意識淡薄，為了些許私利進行違規(guī)操作。部分信用卡經辦人員水平低、難以識別潛在風險；批準人員責任心不強、把關不嚴；管理人員管理失控等。

四、加強我國信用卡風險管理的對策與建議

（一）完善社會信用體系，培育良好的社會信用環(huán)境

我國信用卡產業(yè)是在全社會信用意識不強、社會信用體系建立不久的情況下發(fā)展起來的。為了增強企業(yè)和公民的信用意識，除了加強誠信宣傳外，還需進一步完善社會信用體系，將更多的用戶及其信用信息納入征信體系，并與政府部門、公共事業(yè)部門等加強合作增大信息類型和信息來源，實現(xiàn)信息共享。同時要進一步優(yōu)化征信體系管理，適當增強征信記錄的靈活性。

（二）真正落實信用卡風險內控制度

1.嚴格執(zhí)行信用卡業(yè)務規(guī)程。商業(yè)銀行信的用卡業(yè)務要實現(xiàn)“三分離”，即制卡人員與電腦程序員分離；記賬員與發(fā)卡人員分離；授權人員與會計復核分離，形成一種相互制約又相互協(xié)調的關系。在信用卡審核階段，應嚴格審批權限和操作流程，嚴把發(fā)卡關。在信用卡申請受理環(huán)節(jié)要全面落實親訪親核的規(guī)定，做到“三親見”，即“親自見到申請人本人、親自見到申請人本人的有效證件、親自見到申請人簽名”，認真核查申請人的身份；嚴禁信用卡發(fā)卡業(yè)務外包；按規(guī)定加強單位團體辦卡的準入資格審核，禁止在未征得員工同意的情況下與單位合作擅自為員工辦理信用卡。此外，銀行應明確內部人員的分工，健全崗位職責，以保障各項工作的順利進行。

2.加強貸后風險管理。信用卡透支之后，商業(yè)銀行必須要加強貸后風險管理，根據(jù)客戶的信用額度、具體消費情況、償還情況等一系列信息，分析客戶的消費偏好、還款意愿、付款能力等，據(jù)此靈活調整授信策略。對信用良好，能按時足額還款的優(yōu)質客戶，可適度調高該客戶的其信用額度。對償還意愿與償還能力下降的客戶，可考慮終止對其續(xù)卡行為。

管理部門要進一步優(yōu)化考核指標，注重信貸績效考核，對信貸資產質量進行嚴格控制，對新增信用卡用戶的不良貸款從嚴追究責任。同時積極拓寬不良資產處置渠道，采用上門催收、電話催收與委托中介催收、司法訴訟等追償方式相結合。

3.加強對特約商戶的管控與培訓。首先要嚴格控制特約商戶的準入，考慮其經營合法性。要現(xiàn)場調查了解特約的商戶的營業(yè)場所、經營范圍、財務狀況、信譽等。要建立特約商戶交易數(shù)據(jù)庫和監(jiān)控系統(tǒng)，設置可疑交易監(jiān)控與分析指標。發(fā)現(xiàn)商戶涉嫌違規(guī)受理信用卡時，收單銀行要及時調查核實，并予以糾正；對受理偽卡、欺詐、套現(xiàn)等違法違規(guī)經營商戶，收單銀行應立即終止其收單交易，并向公安部門、人民銀行等報告。此外，對誠實經營但信用卡風險識別和操作能力較低的特約商戶，銀行應加強對收銀人員的培訓和指導，并定期檢查。

（三）提高信用卡從業(yè)人員的整體素質

防范和控制信用卡風險，需要提高信用卡業(yè)務及管理人員的整體素質，建立系統(tǒng)性規(guī)范的業(yè)務培訓制度，進行多種形式的培訓和考核，實施業(yè)績考核與風險責任掛鉤的獎懲機制，增強工作人員的信用卡風險防范意識及風險管理能力。

（四）建立信用卡保險機制，進行風險轉嫁

信用卡保險機制是信用卡風險管理的一種有效方法。由保險公司對持卡人的欠款行為和信用卡被盜刷、遺失或冒用的風險進行承保，保險期限與信用卡的有效期一致。一旦發(fā)生信用卡遺失、被盜或被冒用，所造成的損失由保險公司按事先的約定賠償，以保護持卡人的利益，降低發(fā)卡行的風險。

參考文獻

[1]韓建東，董雪征.當前信用卡風險管理的對策[J].金融經濟，2010（6）.

[2]徐志宏.商業(yè)銀行信用卡業(yè)務[M].中國金融出版社，2007.

信用風險管理體系范文第4篇

論文摘要：文章概括了商業(yè)銀行信用風險管理體系的影響因素以及體系內容，同時就商業(yè)銀行信用風險管理普遍存在的問題，從它的度量模型、體系內容方面、內部管理文化等進行分析，并根據(jù)體系建設的指導思想提出了相應的解決措施。研究表明，商業(yè)銀行信用風險管理體系還不完善，銀行自身應該從多方面努力才能完善信用風險管理體系以保證銀行生存和發(fā)展上的安全。

一、商業(yè)銀行信用風險管理體系的概述

1．商業(yè)銀行信用風險。商業(yè)銀行信用風險一般定義為銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協(xié)議履行義務的潛在可能性。它由兩部分組成，一部分是違約風險(defaultrisk)，指交易一方不愿或無力支付約定款項而致使交易另一方遭受損失的可能性；另一部分是信用價差風險(creditspreadrisk)，指由于信用品質的變化引起信用價差的變化而導致的損失。以銀行實際的風險資本配置為參考，信用風險占銀行總體風險暴露的60％，而市場風險和操作風險則僅各占20％。狹義的信用風險通常指信貸風險。由于商業(yè)銀行本身以經營信用為基礎，作為經營貨幣的特殊企業(yè)，其信貸風險與生俱來。隨著市場經濟的發(fā)展，商業(yè)銀行需要管理的風險也逐步增多，其信用風險依然是最大風險，以我國為例，據(jù)了解在剝離大量不良資產的前提下，2005年末，全國商業(yè)銀行不良貸款13133．6億元，不良貸款率為8．6l％，其中國有銀行不良貸款高達10274億元，不良貸款率高達10．49％。并且，在開放的市場中，新增的各種經營風險都將最終表現(xiàn)為信用風險。

2．商業(yè)銀行信用風險管理體系的產生與發(fā)展趨勢。

(1)商業(yè)銀行信用風險管理體系的產生?？v觀商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展，風險管理從產生到發(fā)展已經完成了從傳統(tǒng)風險管理至現(xiàn)代風險管理的重大轉折。傳統(tǒng)的風險管理可以追溯到20世紀50年代前期，主要經歷了負債管理、資產管理和資產負債的綜合管理三個階段?，F(xiàn)代風險管理源于2O世紀80年代初期，國際上多家銀行受信用風險的影響而紛紛倒閉，商業(yè)銀行由此開始普遍重視對信用風險的防范和管理的研究，我國尤其在1997年的亞洲金融危機爆發(fā)后，更深刻意識到：商業(yè)銀行的風險管理理念、體系已經到了必須重新研究的階段，于是商業(yè)銀行的全面風險管理體系建設在這樣的背景應運而生。

(2)商業(yè)銀行信用風險管理體系的發(fā)展趨勢。商業(yè)銀行信用風險管理體系在當前又有了新的發(fā)展趨勢，如管理理念由保守型向進取型轉變，由單純控制信用風險轉變?yōu)殪`活運用信用風險。銀行業(yè)越來越傾向于積極地、富有進取地管理信用風險，以在可接受的信用風險暴露下，實現(xiàn)風險調整收益率最大化；管理方式由人工管理發(fā)展到運用計算機系統(tǒng)進行管理，而且信息透明度越來越高，銀行業(yè)可充分共享包括銀行在內的借貸信息和政府有關機構的公開記錄等；管理工具由內部控制工具發(fā)展到外部交易工具；管理手段由靜態(tài)向動態(tài)方向發(fā)展；管理內容由單一資產的信用風險管理向資產組合的信用風險管理發(fā)展，并更加注重全面風險管理。銀行更注重將信用風險、市場風險和其他多種風險納入到統(tǒng)一的體系中，進行全面的風險管理；由各自為政向市場化、法制化方向發(fā)展；建立了完善的信用管理機構和有效的個人、企業(yè)信用評估體系。

3．商業(yè)銀行信用風險管理體系的影響因素。信用風險管理體系是外部因素和內部因素共同作用的結果。外部因素指由外界決定、商業(yè)銀行無法控制的因素，如國家經濟狀況改變、社會政治因素變動以及自然災害等不可抗拒因素。內部因素是指商業(yè)銀行對待信貸風險的態(tài)度，它直接決定了信貸資產質量高低和信貸風險大小，這種因素滲透到商業(yè)銀行的貸款政策、信用分析和貸款監(jiān)督等信貸管理的各個方面。

4．商業(yè)銀行信用風險管理體系的內容。風險管理是一項系統(tǒng)工程滲透在所有業(yè)務中和銀行管理的所有層次。目前，國際活躍銀行普遍采用金字塔式的風險管理體系;

該體系可以涵蓋信用風險、市場風險、操作風險、戰(zhàn)略風險、聲譽風險及業(yè)務風險等各種風險；此外，風險管理體系還引入了風險偏好、風險容忍度、風險對策、壓力測試、情景分析等概念和方法。隨著改革開放的進一步深入和中國加入WTO，外資金融機構開始進入國內，國外先進的風險管理理念和管理方法逐漸傳人我國，一些對銀行風險管理比較重視、觀念比較先進的國內銀行開始認識到對全行風險管理進行統(tǒng)籌規(guī)劃的重要性，開始慢慢嘗試建立自己的風險管理模式。例如，中國銀行率先在總行成立全球風險統(tǒng)一管理部，對中國銀行的全球業(yè)務進行統(tǒng)一的風險管理。

二、商業(yè)銀行信用風險管理體系建設中存在的問題

信用風險的發(fā)生通常具有突發(fā)性、不可逆性和傳遞性特點，而銀行信用風險管理體系存在的較多問題，使信用風險的控制能力是有限的。商業(yè)銀行信用風險管理存在較大問題，主要還是由于銀行自身風險管理缺乏系統(tǒng)性和實效性所致。

1．運用現(xiàn)代風險度量模型計量信用風險時存在著主客觀因素的制約。主觀上。商業(yè)銀行信用風險度量的主觀評價色彩濃厚，長期以來采取的是由信貸主管人員在分析借款對象財務報表和近期往來結算記錄后進行信貸決策的主觀評價色彩濃厚的傳統(tǒng)方法，是靜態(tài)和被動的管理方式?？陀^上。缺乏有效的征信渠道和信息披露制度。以我國商業(yè)銀行為例，目前我國大部分的征信公司經營規(guī)模小、收入低、效益差，業(yè)務開展上也不盡如人意：個人征信剛剛起步，征信的數(shù)據(jù)量很小，限制了其使用范圍；企業(yè)之間信息不互通，透明度差，很多企業(yè)的財務數(shù)據(jù)無從搜集，已公開的一些大企業(yè)的財務數(shù)據(jù)也存在著失真現(xiàn)象。

2．商業(yè)銀行信用風險評級體系尚不成熟。商業(yè)銀行缺乏一套完善的信用風險內部評估體系，尚未建立起有效的預警、監(jiān)測、轉移和防范機制。商業(yè)銀行信用風險評估整體水平較低，缺乏對個體信用風險基本要素及其損失的度量問題的定量研究，先進的信用風險模型的使用幾乎沒有開展，難以準確地識別和度量經營風險。國際上比較活躍的定量技術方法是VAR度量，目前國內對VAR方法的使用還主要限于交易或部門層次，在銀行層次的運用還很少。商業(yè)銀行普遍沒有建立起以科學有效的信用風險識別、度量機制為基礎的事前風險控制機制——風險預警機制。由此導致了商業(yè)銀行的借款管理偏重于抵押貸款，而幾乎沒有建立具有高效的風險防范和轉移功能的衍生產品以及證券化技術轉移和分散管理機制。以中圈工商銀行信用風險管理體系為例.

3．商、世銀行未建立起有關信用資產的歷史數(shù)據(jù)庫。隨著信息時代的到來．信息科學在銀行業(yè)的應用取得了長足的進展。但是由于商業(yè)銀行在信息系統(tǒng)開發(fā)上缺乏前瞻性和不連續(xù)性，造成信息之間冗余，數(shù)據(jù)之間的一致性較差。目前商業(yè)銀行已經或正在建立的信用管理信息系統(tǒng)主要是信息采集系統(tǒng)，以收集客戶信息，提供綜合查詢和統(tǒng)計報表等功能為主，大部分商業(yè)銀行缺少企業(yè)詳盡完整的信息數(shù)據(jù)庫，缺乏模型分析，銀行無法迅速傳遞、反饋和分析信息，以便及時解決商業(yè)銀行經營中的風險隱患。

4．尚未形成正確的信用風險管理文化。由于長期受漠視風險的思維定式以及行為慣性的影響，目前商業(yè)銀行依法合規(guī)經營意識比較薄弱，多數(shù)工作人員對信用風險管坪的認識不夠充分，信用風險管理理念陳舊，已不能適應新時期業(yè)務的高速發(fā)展及風險環(huán)境復雜的需要。從我國商業(yè)銀行來看，信用風險管理文化的缺失最突出的表現(xiàn)為：對銀行業(yè)發(fā)展與信用風險管理的關系認識不夠充分和對銀行發(fā)展的眼前利益與長遠目標的協(xié)調認識不夠充分。

5．金融市場中介服務機構不健全，信用風險管理人才嚴重匱乏?，F(xiàn)代信用風險管理是一門技術性非常強、非常復雜的新興的管理科學，要求銀行風險管理的人員必須具備很高的素質，經過嚴格的專業(yè)訓練，否則很難理解業(yè)務和產品的風險性質，更難以采取適當?shù)娘L險防范措施。因此，商業(yè)銀行信用風險管理人才與風險管理現(xiàn)代化的要求相比顯得十分匱乏。商業(yè)銀行還缺乏一批復合型加專家型的金融風險管理人才和先進的信用風險管理技術人才。

三、進一步完善商業(yè)銀行信用風險管理體系建設

1．建立風險管理信息系統(tǒng)。要盡可能地提高信用風險管理水平，就需要建立一套完善的信用風險管理信息系統(tǒng)，并在日常業(yè)務運營中得到良好的執(zhí)行。商業(yè)銀行應該把下一步信息化建設焦點放在信用風險管理之上。首先要加快風險管理的信息化建設。其次，在風險管理信息系統(tǒng)的基礎上，做好商業(yè)銀行的內部評級。商業(yè)銀行應以改造和完善資產評級制度，特別是改造和完善貸款風險分類制度為切人點，逐步建立起以市場為導向和客戶為中心的風險識別管理體系。最后，針對目前國內信用環(huán)境較差的實際，研究、開發(fā)一套具有反欺詐功能的風險監(jiān)測系統(tǒng)。通過量化和建模的方法，甄刖虛假財務數(shù)據(jù)，從源頭扼制風險的發(fā)生。運用適當模型計量信用風險，并建立健全數(shù)據(jù)庫，致力于開發(fā)新的度量模型。注意信貸資料的收集。完善信貸檔案管理，做到專人負責、資料完整。組織科技人員統(tǒng)一開發(fā)適合本行的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)。商業(yè)銀行還應與有關政府部門和科研機構一起，對信用風險度量模型進行改進。或量體裁衣式地開發(fā)新的信用風險度量模型，使之更好適應我國的信用風險管理的需要。

2．逐步建立健全內部評級體系。內部評級法在銀行風險管理中的應用應按照實施階段和條件，分為在制定貸款審批權限結構、貸后管理、貸款組合報告與分析等三個方面的應用和在設定信用風險限額、確定貸款損失準備金、風險定價、資本分配與績效評估的應用這樣兩個層次。前一個層次在近期可以實現(xiàn)，后一個層次在較長的時間內才能夠實現(xiàn)。

3．建立獨立體系，完善管理流程。在完善的公司治理結構的基礎上，建立相互獨立的、垂直的風險管理組織體系。應先明確董事會是銀行管理的最高權力和決策機構，下設戰(zhàn)略規(guī)劃委員會負責起草風險管理戰(zhàn)略，負責戰(zhàn)略風險的管理。監(jiān)事會下設風險審計委員會，對董事會成員進行監(jiān)測。風險管理戰(zhàn)略必須強調的是只能自上而下，不能自下而上。風險管理戰(zhàn)略應在系統(tǒng)內得到充分的認識，其制定、審批、分解執(zhí)行和監(jiān)督流程必須得到相應的組織制度保障。完善全方位的風險管理流程，則要逐步做到按產品、地區(qū)、業(yè)務、主線來識別風險；全面收集銀行的業(yè)務管理數(shù)據(jù)。特別是要嚴格實行貸款授權審批機制。由總行依據(jù)分行的資產負債情況，授權分行信貸委員會一個最高審批限額，分行依據(jù)最高限額向分行信貸委員會成員轉授權，核定每個委員的集體審批權限，當發(fā)生貸款時，先由信貸人員對企業(yè)資信全面評估，再交由信貸委員會委員批準生效，若貸款超過一定數(shù)額，則需報上級行信貸委員會核準，從而形成分層次的貸款授權審批制度。對那些不使用的流程應及時廢除。

4．樹立重視風險、對風險進行科學管理的企業(yè)文化。市場經濟是信用經濟，培育良好的社會信用意識和法律意識，既是金融健康發(fā)展的必要條件，也是創(chuàng)建金融安全的～項基礎工作，因此商業(yè)銀行要會同有關方面，在全社會廣泛開展教育和風險教育，引導教育所有金融市場參與者充分認識到信用風險的危害性。在銀行內部建立風險管理文化，倡導和強化風險意識，樹立囊括各個部門、各項業(yè)務、各種產品的全方位風險管理理念，推行涵蓋事前預測、事中管理、事后處置的全過程風險管理行為，引導和推進風險管理業(yè)務的發(fā)展。信用風險管理文化是一種融現(xiàn)代商業(yè)銀行經營思想、管理理念、風險控制行為、風險道德標準環(huán)境等要素于一體的企業(yè)文化。商業(yè)銀行應倡導和強化全員風險意識，樹立全方位風險管理理念，要將個人行為與企業(yè)發(fā)展、風險管理與業(yè)務拓展有機結合起來。通過建立這一風險管理文化，使員工以誠實守信、審慎務實的態(tài)度來對待每一次信貸調查，以對客戶負責、對全行負責、對自己負責的態(tài)度，正確審批每一筆業(yè)務，建立一支品行端正、作風嚴謹、技術精湛的風險管理隊伍。

5．成立專門的機構、培養(yǎng)高素質的風險管理人才。商業(yè)銀行的正常運營與其機構的合理設置是分不開的，商業(yè)銀行的機構設置大都要遵循合理分工相互協(xié)調的原則，統(tǒng)一指揮、權責一致、提高效率的原則，加快內部稽核機構建設，建立完善的風險管理部門。風險管理部門直接獨立于最高管理者。同時有相當權威的某個人或某個小規(guī)模的委員會負責，以確保最高管理者關注實踐中發(fā)現(xiàn)的問題風險管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心技術，要提高信用風險管理水平，必須培養(yǎng)高素質的人才隊伍?，F(xiàn)代風險管理需要精通金融學、經濟學、數(shù)學、計算機的復合型人才。而我國銀行風險管理人員的知識結構、年齡結構、能力結構都還很難適應現(xiàn)代風險管理的需要，因此必須培養(yǎng)高素質的風險管理人才。

信用風險管理體系范文第5篇

一、鋼鐵貿易企業(yè)基于市場占有率目標優(yōu)化的信用風險管理的實施背景

1.是落實集團公司關于強化信用風險管理的需要。為適應寶鋼新一輪“精品＋規(guī)模”的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，集團公司提出了建設信用風險管理體系的部署，要求全面推行信用風險管理，為擴大產品銷售，提高市場占有率提供有效的信用支持。

2.是擴大產品銷售，提升寶鋼產品在北方市場占有率，加快公司業(yè)務發(fā)展的需要。寶鋼產品前期在產品質量和價格上的領先優(yōu)勢受到嚴重的挑戰(zhàn)，授信交易方式已成為鋼鐵企業(yè)生存發(fā)展的基礎和提高市場競爭力的關鍵因素。

3.是克服公司信用風險管理滯后，全面提升信用管理水平和防范經營風險的需要。相對于美國鋼鐵企業(yè)，北方公司同國內大多鋼鐵貿易企業(yè)一樣，在賒銷比例、壞帳率、風險應對與管理等方面存在較大差距，因此，構建一個穩(wěn)健的客戶銷售信用風險管理體系，全面提升信用管理水平，防范經營風險，是增強公司競爭力的迫切需要。

二、鋼鐵貿易企業(yè)基于市場占有率目標優(yōu)化的信用風險管理的內涵和主要做法

鋼鐵貿易企業(yè)基于市場占有率目標優(yōu)化的信用風險管理的內涵是：為了擴大寶鋼產品在區(qū)域市場的銷售規(guī)模，提升市場占有率，充分發(fā)揮信用對銷售的支持和拉動作用，通過在理念、組織、客戶資信動態(tài)管理等方面持續(xù)改進，建立完善的信用風險管理體系，以市場占有率目標為導向，在多目標優(yōu)化平衡和風險可控的基礎上，有效利用信用交易這一新的競爭手段，從而以有限的信用資金占用，擴大了銷售規(guī)模、優(yōu)化了資金效率、提升了客戶滿意度，提高了企業(yè)經營管理水平和應對激烈市場競爭的能力。其主要做法是：

1.建設風險文化，樹立信用風險管理理念。北方公司高度重視信用風險管理文化建設，提出了“全員參與，學用結合”的原則，用較短時間將風險管理的理念深植于企業(yè)的文化和員工的心中，實現(xiàn)了全面風險管理理念、戰(zhàn)略、行動的統(tǒng)一。

2.構建信用風險管理體系，落實組織保障。在整體管理框架中，構建嚴密的雙重信用風險管理保障機制：各部門作為信用風險管理的第一重保障，是所管業(yè)務風險的責任者；第二重保障是成立了“信用風險管理體系建設小組”和“信用風險管理決策領導小組”，分別進行日常工作的協(xié)調、推進、監(jiān)督和評價。

3.制定相關制度，再造業(yè)務流程

（1）制定相關制度。按照寶鋼國際總部要求，建立了《交易對象授信管理規(guī)定》、《信用管理制度》、《信用總額管理辦法》等制度，包括：信用風險管理的職責、信用標準、總額管理、日常管理、客戶檔案管理、應收賬款的管理和商賬的催收等。

（2）再造業(yè)務流程：縱向申報制度和橫向通報制度。對現(xiàn)有業(yè)務流程進行梳理和再造，實現(xiàn)從申請、評估、授信到監(jiān)控的全流程管理。

4.對授信客戶資信狀況實施動態(tài)管理

（1）資信調查管理。對于影響公司業(yè)務的重大客戶，當對其信用狀況、風險程度把握不強時，可委托專業(yè)調查機構進行調查或購買專業(yè)調查機構報告。

（2）客戶評估管理。信用評估是指根據(jù)交易對象相關信息材料，通過一定的流程和方法等對交易對象的信用狀況進行綜合評判。

（3）客戶授信管理

信用決策。對客戶是否授信，是由公司經營管理層組成的信用管理領導小組進行決策，并按照制度規(guī)定報上級主管部門進行備案或審批。

信用下達。由信用管理人員制作“授信通知”，審批后，向相關部門下達授信通知，同時啟動監(jiān)控流程。

信用分類。授信分為循環(huán)信用額度和臨時信用額度，循環(huán)信用額度的周期一般為一年，年初授信，循環(huán)使用，半年調整一次；臨時信用額度，按次申請，一次使用，不能循環(huán)。

信用標準。根據(jù)風險評估結果和信用風險標準對已評估客戶信用額度使用情況進行動態(tài)跟蹤,以調整信用額度及監(jiān)控應收賬款管理的風險，并根據(jù)跟蹤結果不斷調整授信政策。

（4）授信監(jiān)控管理。在信用業(yè)務執(zhí)行過程中，進行嚴格跟蹤和管理，對于出現(xiàn)當月或累計平均信用占用總額超過預算目標的情況，詳細分析原因并說明擬采取的管理措施，確保年度信用占用總額不突破預算目標。

(5）客戶檔案管理。綜合收集客戶信息、交易記錄以及財務信息，建立全面的客戶信用管理檔案。

5.將信用資金納入預算，實施總額控制

信用總額：指本公司提供給全部客戶的信用總量。

信用額度總額＝∑客戶信用額度。

信用占用總額＝∑某一時點客戶信用占用額。

為防范整體信用風險，遵循寶鋼信用風險管理“預算管理，總量控制，規(guī)模匹配，持續(xù)優(yōu)化”的總體管理原則，實行信用總額管理制度。

公司信用總額控制目標制定的依據(jù)：信用總額以滿足銷售增長率為導向，綜合平衡其他制約因素確定。一般情況下，以下述指標為據(jù)：公司上年末凈資產的15％內；客戶信用業(yè)務比管理標桿值≤10.5%；資產負債率≤95%；銷售增長率≥10%；凈資產收益率≥30%。

對客戶的單體授信額度控制標準：近兩年經審計的年度財務報表反映其資產負債率均不高于75%，信用額度占該報表反映的有形凈資產的比例均不大于10％。

6.構建支撐信用風險管理的信息平臺，實現(xiàn)資源共享

(1)ERP系統(tǒng)的實時監(jiān)控。在ERP管理系統(tǒng)中，針對授信業(yè)務，開發(fā)了授信額度管理模塊，包括授信額度維護、額度每日使用情況、合同使用情況跟蹤和授信跟蹤匯總表等管理內容，對授信業(yè)務風險實現(xiàn)從合同簽約、授信、下發(fā)，到發(fā)貨、到期提醒、收款等各個環(huán)節(jié)的在線實時監(jiān)控，實現(xiàn)營銷、業(yè)務、物流、財務全崗位的信用信息資源共享。

(2)信用管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)分析功能。對授信客戶額度的使用情況、實際占用情況、占用峰值情況等進行數(shù)據(jù)分析，對即將超期的客戶授信予以到期前的提醒，對已經超期形成欠款或壞賬的授信客戶制定對策，進入商賬催收環(huán)節(jié)，如有必要啟動債權保障機制。