前言：想要寫出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇審查調(diào)查考核辦法范文，相信會為您的寫作帶來幫助，發(fā)現(xiàn)更多的寫作思路和靈感。

審查調(diào)查考核辦法范文第1篇

一、深化政務(wù)公開，推進(jìn)權(quán)力運(yùn)行透明規(guī)范

把政務(wù)公開作為依法行政的重要手段，把公開透明作為政府工作的基本制度，不斷深化政務(wù)公開內(nèi)容，加大主動公開工作力度，深入推進(jìn)權(quán)力運(yùn)行透明規(guī)范。

（一）抓好依法行政的信息公開。一是全面公開縣司法局工作職責(zé)、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)以及調(diào)整、變動等情況；二是及時(shí)公開依法行政狀況，包括制定和執(zhí)行重大行政決策，制定規(guī)范性文件、實(shí)施行政許可依據(jù)、條件等，保證權(quán)力在陽光下運(yùn)行。

（二）抓好日常政務(wù)信息的公開。按要求及時(shí)更新信息公開目錄，繼續(xù)加強(qiáng)對工作計(jì)劃、政務(wù)動態(tài)、公告公示、人事任免、考錄招聘等信息的公開力度，逐步深化公開內(nèi)容，拓展信息公開領(lǐng)域。

二、著力提高政務(wù)信息公開工作實(shí)效

（一）強(qiáng)化主動公開工作。凡屬于涉及公共利益、公眾權(quán)益、社會關(guān)切及需要社會廣泛知曉或參與的政務(wù)信息，都要依法、全面、準(zhǔn)確、及時(shí)公開。

（二）推進(jìn)政策解讀和輿情回應(yīng)工作。加強(qiáng)信息解讀力度，對一些涉及面廣、社會關(guān)注度高或?qū)I(yè)性比較強(qiáng)的政策性信息及相關(guān)重要信息，要加強(qiáng)事前輿情風(fēng)險(xiǎn)評估，制定信息、解讀和回應(yīng)的整體方案

（三）認(rèn)真做好依申請公開工作。規(guī)范依申請公開辦理工作，完善受理、審查、處理、答復(fù)以及保存?zhèn)洳榈雀鱾€(gè)環(huán)節(jié)的流程，依法依規(guī)滿足人民群眾的特殊信息需求。提升依申請公開服務(wù)能力，暢通受理渠道，完善工作機(jī)制，提高工作效率，方便公眾申請。

三、進(jìn)一步夯實(shí)制度和基礎(chǔ)建設(shè)

（一）強(qiáng)化機(jī)構(gòu)和隊(duì)伍建設(shè)。加強(qiáng)政務(wù)信息公開機(jī)構(gòu)建設(shè)，落實(shí)具體工作人員，保障必要工作經(jīng)費(fèi)，確保信息公開各項(xiàng)工作順利推進(jìn)。組織相關(guān)信息公開工作人員認(rèn)真學(xué)習(xí)上級機(jī)關(guān)有關(guān)政府信息公開的會議和文件精神，不斷增強(qiáng)做好政府信息公開工作的責(zé)任意識；積極參加各級組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，努力提高業(yè)務(wù)人員對政務(wù)信息公開政策標(biāo)準(zhǔn)把握以及具體操作運(yùn)用的能力，不斷提升相關(guān)人員的政策把握能力、輿情研判能力、解疑釋惑能力和回應(yīng)引導(dǎo)能力。

審查調(diào)查考核辦法范文第2篇

目前張?jiān)Ｒ言谌珖⒘?7個(gè)省級營銷管理公司、496個(gè)城市營銷部，擁有2600人的專業(yè)營銷隊(duì)伍和3300多家經(jīng)銷商，營銷網(wǎng)絡(luò)覆蓋了全國所有發(fā)達(dá)的縣級以上市場。產(chǎn)品在暢銷國內(nèi)的同時(shí)，還遠(yuǎn)銷美國、法國、荷蘭、馬來西亞、香港等二十幾個(gè)國家和地區(qū)，在世界40多個(gè)國家和地區(qū)，擁有200多家國外商。

近年來，集團(tuán)公司的銷售收入和利稅平均每年以20%的幅度穩(wěn)步遞增，2010年實(shí)現(xiàn)銷售收入103億元，利稅30億元，上繳稅金16億元；2011年實(shí)現(xiàn)銷售收入124億元，利稅36億元，上繳稅金19億元。

隨著張?jiān)９镜目焖侔l(fā)展，內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)管理方面的作用日益突出，早在1987年公司就成立了專職審計(jì)機(jī)構(gòu)。近幾年，內(nèi)部審計(jì)工作緊緊圍繞集團(tuán)公司的經(jīng)營目標(biāo)，服務(wù)于企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展，取得了明顯效果。公司企審部主要負(fù)責(zé)：生產(chǎn)、銷售系統(tǒng)各二級公司的經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、中層以上管理人員的經(jīng)理離任審計(jì)、應(yīng)收賬款審計(jì)、異地倉庫審計(jì)、基建工程預(yù)決算審計(jì)，以及不良資產(chǎn)、可控成本費(fèi)用、資金占用定額、運(yùn)費(fèi)、修理費(fèi)使用、退回酒、原酒、葡萄加工成本等專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。2010-2011年，完成審計(jì)項(xiàng)目200多個(gè)，專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查50多個(gè)，提出審計(jì)建議500余條，被公司采納410余條，審核工程120多個(gè)，審減額8176萬元，不良資產(chǎn)逐年縮減，為公司挽回經(jīng)濟(jì)損失2500多萬元，促進(jìn)公司增收節(jié)支3000多萬元，公司連續(xù)五年被國家、省、市評為內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)單位。

企業(yè)的不斷發(fā)展給內(nèi)審工作提出了更高的標(biāo)準(zhǔn)和更嚴(yán)的要求，為此我們積極進(jìn)行審計(jì)轉(zhuǎn)型，不斷探索開展風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的工作模式，積極參與企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理。根據(jù)證監(jiān)會的規(guī)定：2012年1月日在深交所、上交所主板上市公司開始施行《企業(yè)內(nèi)部控制評價(jià)審計(jì)》，要求上市公司必須聘請會計(jì)師事務(wù)所對內(nèi)控控制有效性進(jìn)行審計(jì)，并出具專門的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告，與年報(bào)一同公布，基于這一要求，我們內(nèi)審的工作重點(diǎn)也隨之調(diào)整。下面是張?jiān)９緝?nèi)部審計(jì)開展風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制審計(jì)取得的一些成效：

一、根據(jù)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)，重點(diǎn)開展?fàn)I銷領(lǐng)域的審計(jì)工作

在營銷領(lǐng)域，異地倉庫、應(yīng)收帳款、產(chǎn)品價(jià)格、廣告費(fèi)投入、銷售人員差旅費(fèi)及銷售部門與公司內(nèi)部其他部門的協(xié)調(diào)等，是給公司帶來風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)領(lǐng)域，也是公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)對象，因此，對這些風(fēng)險(xiǎn)大、收益高且對公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)有重要影響的領(lǐng)域，企審部進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì)。審計(jì)關(guān)鍵點(diǎn)從以下幾個(gè)方面切入：一是異地倉庫重點(diǎn)關(guān)注：賬實(shí)情況、出庫手續(xù)、各產(chǎn)品庫齡、產(chǎn)品齡情況、倉庫分布格局、庫存量、保管員管理等；二是應(yīng)收賬款重點(diǎn)關(guān)注：賬賬情況、賬齡、可收回性、金額、呆壞賬處理；三是產(chǎn)品價(jià)格關(guān)注：酒店渠道的專品，是否為本區(qū)域標(biāo)識，商場專品，終端零售價(jià)格；雙跨產(chǎn)品價(jià)格執(zhí)行情況；四是廣告費(fèi)投入重點(diǎn)關(guān)注：廣告費(fèi)預(yù)算編制情況、預(yù)算編制執(zhí)行情況、年終匯算結(jié)果、超支情況、廣告費(fèi)支出單據(jù)真實(shí)性等。

根據(jù)審計(jì)情況，建議公司出臺了《異地倉庫管理辦法》、《廣告費(fèi)投入產(chǎn)出考核》、《關(guān)于對公司產(chǎn)品價(jià)格管理的規(guī)范意見》等公司規(guī)章。有效的控制了原來存在的：異地倉庫賬實(shí)不符、隨意發(fā)貨、庫存產(chǎn)品滯銷、破碎、過期、沉淀等問題；應(yīng)收賬款的呆壞帳和市場人員隨意從應(yīng)收賬款中代墊坐支的問題；營銷人員私調(diào)價(jià)格造成市場價(jià)格混亂、互相串貨、導(dǎo)致丟失客戶、丟失誠信等問題；廣告費(fèi)投入超過預(yù)算、市場人員私自從貨款中墊支廣告費(fèi)、在客戶處借用等問題；同時(shí)強(qiáng)化了各部門之間的協(xié)調(diào)和為市場服務(wù)的意識等。

張?jiān)９境嗽谑袌鰻I銷高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域廣泛開展審計(jì)，還在生產(chǎn)、采購、籌資、投資等領(lǐng)域協(xié)助公司進(jìn)行了相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避。

二、實(shí)行內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理整合的工作流程

近年來，我們按照公司的風(fēng)險(xiǎn)管理方針和策略，以風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)為標(biāo)準(zhǔn)，充分審核被審計(jì)單位在風(fēng)險(xiǎn)識別、評價(jià)、審核管理等方面的合理性和有效性，在損失發(fā)生之前就作出最有效的安排，使損失額降至最低。在目標(biāo)明確的前提下，內(nèi)部審計(jì)緊緊圍繞企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的三個(gè)重要組成要素――風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)估測、風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)進(jìn)行再監(jiān)督，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的審計(jì)程序，對于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的管理薄弱環(huán)節(jié)提出整改意見，并向公司管理層報(bào)告，經(jīng)公司研究通過后，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成后續(xù)審計(jì)工作，并形成后續(xù)審計(jì)專項(xiàng)報(bào)告，對于沒有執(zhí)行或是執(zhí)行不到位的情況，對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行追究，并進(jìn)行嚴(yán)厲的經(jīng)濟(jì)處罰。

近幾年，公司在做好市場管理的同時(shí)，重點(diǎn)加強(qiáng)了對內(nèi)部基礎(chǔ)管理工作的考核，要求各二級公司及相關(guān)職能部門根據(jù)公司出臺的管理制度，由部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，制定完善的對部門副職和一般管理人員崗位責(zé)任制及其考評辦法，進(jìn)一步細(xì)化了職能部門的基礎(chǔ)管理工作，強(qiáng)化了責(zé)任落實(shí)。

根據(jù)公司的要求，企審部及時(shí)調(diào)整工作重心，2010年6月，我們先后對二級公司內(nèi)部責(zé)任制考核辦法、原酒成本、葡萄加工成本、運(yùn)費(fèi)、修理費(fèi)、加工費(fèi)使用等方面，進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，檢查中主要關(guān)注：各二級公司對車間、部門管理人員及車間工人有無制定考核標(biāo)準(zhǔn)，是否組織考核，對考核結(jié)果有無獎(jiǎng)懲制度，并對各項(xiàng)責(zé)任制的考核過程和各種費(fèi)用考核條例是否有完善、合理，進(jìn)行意見征詢，并對檢查中反映的問題形成了專項(xiàng)檢查報(bào)告，及時(shí)向公司管理層匯報(bào)，規(guī)范了公司的內(nèi)部管理控制系統(tǒng)，并對違反規(guī)定的責(zé)任人進(jìn)行追究，對節(jié)約費(fèi)用、嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)定的個(gè)人和班組，進(jìn)行表揚(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)，有效的提高了工人工作積極性和使命感。

通過反饋意見，修訂了對生產(chǎn)系統(tǒng)重點(diǎn)費(fèi)用的管理控制文件，對生產(chǎn)系統(tǒng)重點(diǎn)控制的加工費(fèi)、修理費(fèi)、運(yùn)費(fèi)、燃料動力費(fèi)用的審批手續(xù)、核銷原則、過程管理制定了嚴(yán)格的管理辦法和明細(xì)的考核細(xì)則，突出重點(diǎn)，有針對性的控制各項(xiàng)重點(diǎn)費(fèi)用，定期檢查，形成專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告，為領(lǐng)導(dǎo)了解生產(chǎn)系統(tǒng)的費(fèi)用管理提供了可靠的依據(jù)。其中：對燃料動力的控制，一方面確定預(yù)算指標(biāo)：根據(jù)國家“十一五”和“十二五”規(guī)劃分別要求單位GDP能源消耗下降20%、16%的幅度，2011年下降3.5%，結(jié)合國家的要求和我公司的實(shí)際情況，確定2011年公司噸酒耗能指標(biāo)為：在2010年的基礎(chǔ)上公司總體下降5%，生產(chǎn)系統(tǒng)各二級單位下降幅度要求同比不得低于5%。另一方面修訂生產(chǎn)系統(tǒng)能耗費(fèi)用管理考核細(xì)則，明確了考核范圍和考核內(nèi)容。

首先，規(guī)范管理制度建立。

要求各二級單位根據(jù)公司能源管理制度的要求，結(jié)合本單位或本部門的實(shí)際情況，建立各自的能源管理制度，層層落實(shí)責(zé)任到人。

其次，加強(qiáng)能源消耗臺賬管理

各二級單位要按照公司的要求，建立各自的水、電、煤（汽）消耗臺帳，詳細(xì)記錄生產(chǎn)過程中水、電、煤（汽）的消耗情況。

再次，定期檢查，著重生產(chǎn)現(xiàn)場管理力度。

1、要求二級單位應(yīng)該按照管理制度的要求，分清各級的職責(zé)，分別制定管理考核辦法，并定期進(jìn)行檢查考核。

2、要求各二級單位應(yīng)嚴(yán)格生產(chǎn)現(xiàn)場的管理，制定能源使用規(guī)范，杜絕各種跑冒滴漏現(xiàn)象。

3、各二級單位應(yīng)該按照國家規(guī)定及時(shí)更新高耗低效的設(shè)備設(shè)施，淘汰落后的產(chǎn)能，提高能源利用率。

最后，對能耗統(tǒng)計(jì)上報(bào)情況進(jìn)行分析。

要求各二級單位要在每月5日前，及時(shí)上報(bào)上月各種能源消耗報(bào)表，每季度過后5日內(nèi)提交本單位的能源使用分析報(bào)告，查找能源使用過程中存在的問題，并提出解決問題的辦法和方案。

三、根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識，及時(shí)調(diào)整審計(jì)重點(diǎn)。

從2007年起，我公司提出加強(qiáng)生產(chǎn)系統(tǒng)可控成本費(fèi)用的審查，由企審部按季度進(jìn)行審計(jì)檢查。

通過近3年的實(shí)踐，內(nèi)部審計(jì)部門將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，分類、系統(tǒng)的向公司高層管理人員回報(bào)、分析，對于考核中存在的缺陷，提出了新的考核辦法，使張?jiān)９究煽爻杀举M(fèi)用的管理更加趨于科學(xué)、合理，有效的防范在成本管理中個(gè)別單位利用管理漏洞，投機(jī)取巧，使公司的費(fèi)用考核結(jié)果不準(zhǔn)確，增加不可控風(fēng)險(xiǎn)。

針對以往只考核可比產(chǎn)品的噸酒包裝材料成本，部分單位存在將可比產(chǎn)品成本超過定額部分轉(zhuǎn)入不可比產(chǎn)品，致使考核結(jié)果不準(zhǔn)確。針對此方面的漏洞，2010年張?jiān)?nèi)部審計(jì)部門提出：

1、除了延續(xù)對可比產(chǎn)品的考核外，新增對不可比產(chǎn)品包裝材料消耗率的考核。將所有產(chǎn)品都納入考核范圍，實(shí)現(xiàn)了包裝材料成本考核的全覆蓋。其中：

（1）包裝材料包裝材料消耗率=（使用量-產(chǎn)量）/產(chǎn)量。

（2）對不可比產(chǎn)品的包裝材料，分別按瓶、盒、箱、蓋等不同材料，與可比產(chǎn)品的平均消耗率比較，要求其不高于可比產(chǎn)品的平均消耗率。

2、針對以前年度對配成酒過程消耗分別考核貯酒損失率、配成損失率、裝酒損失率，在考核中，發(fā)現(xiàn)因計(jì)量工具的限制，很多單位的數(shù)據(jù)提報(bào)流于形式。2010年提出考核配成酒自投料至產(chǎn)成品全過程的投入產(chǎn)出率，使配成酒消耗率指標(biāo)的考核更加科學(xué)、合理。

3、2010年增加噸酒變動費(fèi)用的考核，在往年單項(xiàng)考核噸酒運(yùn)費(fèi)、接待費(fèi)等費(fèi)用的基礎(chǔ)上，考慮近年外加工的數(shù)額較大，僅2009年外加工費(fèi)發(fā)生2000多萬元，本年又增加了對噸酒加工費(fèi)用的考核，從而使張?jiān)９緦Ω黜?xiàng)變動費(fèi)用的考核更加全面。

根據(jù)我們在成本審計(jì)和管理的經(jīng)驗(yàn)，撰寫的論文《實(shí)行戰(zhàn)略成本管理，提高企業(yè)競爭優(yōu)勢》一文獲省現(xiàn)代化成果特等獎(jiǎng)，并于2011年獲得省第二屆企業(yè)管理創(chuàng)新成果獎(jiǎng)。

科學(xué)、合理的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)為公司內(nèi)部審計(jì)的順利開展奠定了基礎(chǔ)，也為張?jiān)９撅L(fēng)險(xiǎn)管理制度的完善發(fā)揮了互動效應(yīng)。

四、根據(jù)公司快速發(fā)展的需要，加強(qiáng)對大型工程的基建審計(jì)力度，規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)。

近幾年，隨著張?jiān)９镜难杆贁U(kuò)張，大型工程項(xiàng)目越來越多，加強(qiáng)技建工程的預(yù)、決算審計(jì)，對公司規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)、降低工程造價(jià)、提高投資效益，起到了積極的作用。在基建審計(jì)的監(jiān)督管理中，我們主要遵循以下原則：

第一，嚴(yán)格選擇中介審計(jì)機(jī)構(gòu)。

要求選擇具有建設(shè)部認(rèn)可的甲級、乙級資質(zhì)（甲級資質(zhì)可以在全國范圍內(nèi)執(zhí)業(yè)，乙級資質(zhì)可以在全省范圍內(nèi)執(zhí)業(yè)）；具有較好的工作業(yè)績，并在審計(jì)質(zhì)量、工作服務(wù)等方面具有良好的社會信譽(yù)。

第二，嚴(yán)格審計(jì)程序。

一是采取穿插審計(jì)。為防止施工方同審計(jì)機(jī)構(gòu)串通，也為了提高審計(jì)質(zhì)量，使審計(jì)機(jī)構(gòu)能夠更嚴(yán)格把關(guān)，對工程項(xiàng)目進(jìn)行穿插審計(jì)，如北京愛斐堡酒莊工程有三家審計(jì)機(jī)構(gòu)穿行，分別是正源和信、通元和中瑞岳華。

二是加大內(nèi)審力度。對于煙臺本地的工程，每項(xiàng)工程完工后，先由施工單位把工程結(jié)算資料報(bào)工程主管部門，主管部門對工程結(jié)算資料進(jìn)行審查，審查無誤后，再報(bào)企審部，由企審部對工程結(jié)算進(jìn)行初審，對不符合要求的工程結(jié)算資料退回重做，初審后，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)交審計(jì)機(jī)構(gòu)。在外地的工程完工后，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)由企審部匯同中介機(jī)構(gòu)直接對項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。

三是三方共同參入，確保審計(jì)質(zhì)量。工程量現(xiàn)場測量工作、工程量核對工作及定額套項(xiàng)工作都是由甲、乙和審計(jì)機(jī)構(gòu)三方共同進(jìn)行，這樣起到了相互監(jiān)督的作用，避免了弄虛作假。

四是對部分工程項(xiàng)目施工過程進(jìn)行跟蹤。對葡萄酒城之窗、博物館改造裝修、愛斐堡小鎮(zhèn)裝修等大而復(fù)雜且工期緊的工程項(xiàng)目同審計(jì)機(jī)構(gòu)一起進(jìn)行施工過程跟蹤，現(xiàn)場拍下照片，做好記錄，了解施工工藝，對工程施工過程有一個(gè)全面了解，為工程項(xiàng)目的結(jié)算審計(jì)提供了完整詳細(xì)的資料，確保了審計(jì)工作質(zhì)量。

第三、對公司技改基建工程管理起到監(jiān)督作用。

公司技改部門負(fù)責(zé)工程的建設(shè)，工程完工后，審計(jì)部門負(fù)責(zé)工程造價(jià)的審計(jì)，對技改部門提報(bào)的工程結(jié)算資料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行審核，校對圖紙及有關(guān)資料是否相符，勘察現(xiàn)場，了解工程概況，實(shí)行量、價(jià)分離，在工程管理上起到互相牽制的作用。

五、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向在內(nèi)部審計(jì)中應(yīng)用取得的積極效果，談幾點(diǎn)體會。

根據(jù)張?jiān)９驹陲L(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)中的實(shí)踐和探索，可以欣喜地看到公司內(nèi)部審計(jì)部門已經(jīng)開始嘗試按照一定的規(guī)程服務(wù)于公司的風(fēng)險(xiǎn)管理，為規(guī)避公司面臨的綜合風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮應(yīng)有的作用。另外，將內(nèi)部審計(jì)與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了初步的結(jié)合，盡管這種結(jié)合不夠系統(tǒng)和規(guī)范，但明顯提高了內(nèi)審的效率和效果。

（一）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)，有利于把審計(jì)重心前移，提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范水平。

內(nèi)部審計(jì)在公司風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，有重點(diǎn)的選擇關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，進(jìn)行有針對性地審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)人員可以根據(jù)組織需要，利用內(nèi)部審計(jì)充分熟悉組織經(jīng)營戰(zhàn)略、發(fā)展目標(biāo)的有利條件，準(zhǔn)確的識別風(fēng)險(xiǎn)、將風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行量化，將審計(jì)力量合理分配高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，由事后監(jiān)督，轉(zhuǎn)為事前防范，給高層管理人員及時(shí)提出合理的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)建議，提高了企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

（二）對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)預(yù)測，完善內(nèi)部控制，確保組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

通過近年的工作實(shí)踐可以看出，有重點(diǎn)、有針對性的開展風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)工作，通過風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)評價(jià)，及時(shí)提出合理化建議，不斷完善企業(yè)的內(nèi)部控制，為企業(yè)制定戰(zhàn)略規(guī)劃、調(diào)整經(jīng)營方針，起到了積極的作用，為確保組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供科學(xué)、有效的保證。

（三）更新審計(jì)理念，更好的開展風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)工作，提高審計(jì)水平。

風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)，不僅是一種新的審計(jì)模式，它內(nèi)含價(jià)值增值等新的審計(jì)理念，能促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)實(shí)現(xiàn)增加價(jià)值、幫助組織實(shí)現(xiàn)目標(biāo)。因此，內(nèi)部審計(jì)人員，也應(yīng)該不斷學(xué)習(xí)，更新思路，用新的理念開展審計(jì)工作，提高審計(jì)水平，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)更好的服務(wù)于組織發(fā)展。

審查調(diào)查考核辦法范文第3篇

*藥監(jiān)分局緊緊圍繞市藥監(jiān)局的工作安排，以學(xué)習(xí)貫徹《行政許可法》為契機(jī)，以創(chuàng)建“機(jī)關(guān)規(guī)范化建設(shè)”為主要載體，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹“三個(gè)代表”重要思想，牢固樹立和落實(shí)以人為本的科學(xué)發(fā)展觀，扎實(shí)穩(wěn)步推進(jìn)依法行政，緊緊抓住行政執(zhí)法責(zé)任體系建設(shè)這一中心環(huán)節(jié)，把貫徹落實(shí)“三個(gè)代表”重要思想和加強(qiáng)行政執(zhí)法責(zé)任制建設(shè)緊密結(jié)合起來，構(gòu)筑起執(zhí)法責(zé)任、執(zhí)法監(jiān)督、執(zhí)法考核三個(gè)體系，為進(jìn)一步加強(qiáng)和提高依法行政的能力，使藥監(jiān)隊(duì)伍更加成熟和堅(jiān)強(qiáng)，切實(shí)不辱使命、不負(fù)重托，保證人民用藥安全放心，現(xiàn)將分局行政執(zhí)法工作總結(jié)如下。

一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確權(quán)責(zé)，構(gòu)筑藥品監(jiān)管執(zhí)法責(zé)任體系。制訂了行政執(zhí)法責(zé)任制，明確了藥監(jiān)分局局長對轄區(qū)藥監(jiān)執(zhí)法工作負(fù)總責(zé)，藥監(jiān)分局副局長對分局行政執(zhí)法具體負(fù)責(zé)，各業(yè)務(wù)股（室）對行政執(zhí)法業(yè)務(wù)工作負(fù)責(zé)，一級抓一級，層層抓落實(shí)，建立一崗一責(zé)任，哪一崗出錯(cuò)追究哪一崗的行政執(zhí)法責(zé)任，為全分局行政執(zhí)法工作的開展理清了思路，明確了職責(zé)，形成了從局長到每一崗位相互負(fù)責(zé)的行政執(zhí)法責(zé)任體系，確保行政執(zhí)法有序、高效運(yùn)行。

二、創(chuàng)新手段，健全制度，構(gòu)筑藥監(jiān)行政執(zhí)法內(nèi)外監(jiān)督體系。明確了行政執(zhí)法過錯(cuò)責(zé)任追究制，促進(jìn)監(jiān)管人員依法辦事、規(guī)范執(zhí)法；建立行政處罰案件合議制度，定期對分局所有行政處罰案件從事實(shí)、證據(jù)、程序、法律適用等各方面進(jìn)行檢查，適時(shí)召開案件合議會和評審會，推廣經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)不足，要求案件審查人員對執(zhí)法人員和管理相對人高度負(fù)責(zé)的精神，本著“以事實(shí)為依據(jù)、以法律為準(zhǔn)繩”嚴(yán)格對執(zhí)法案件的調(diào)查、審理、處罰等程序進(jìn)行把關(guān)，確保執(zhí)法案件的內(nèi)部審查落實(shí)到位，扎扎實(shí)實(shí)地提高辦案水平、增強(qiáng)辦案能力；要求執(zhí)法辦案人員在案件合議或做出行政處罰時(shí)，對照“十看”(一看執(zhí)法主體是否合法；二看受罰主體是否確切；三看違法事實(shí)是否清楚；四看證據(jù)材料是否齊全；五看案件定性是否準(zhǔn)確；六看適用法律是否正確；七看自由裁量是否適當(dāng)；八看執(zhí)法程序是否違法；九看有無超越職權(quán)；十看文書格式要素)進(jìn)行內(nèi)部審核，實(shí)行“立、查、審、罰”交叉分離和執(zhí)法辦案過錯(cuò)追究制，使每起案件均做到事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、程序合法、適用法律法規(guī)正確；通過公開舉報(bào)投訴電話，聘請行政執(zhí)法行風(fēng)監(jiān)督員，發(fā)放行風(fēng)評議監(jiān)督卡、召開藥品協(xié)管員座談會等多種途徑，增強(qiáng)行政執(zhí)法的透明度，改善機(jī)關(guān)作風(fēng)；主動邀請縣人大代表、政協(xié)委員對轄區(qū)藥監(jiān)工作進(jìn)行檢查、指導(dǎo)，促進(jìn)分局行政執(zhí)法工作的有序開展。

三、從案件卷宗入手，查找辦案問題。采取執(zhí)法人員自查、互查和案件質(zhì)量會審相結(jié)合的方法，重點(diǎn)檢查案件卷宗包含內(nèi)容是否完整、是否在規(guī)定時(shí)限內(nèi)立案、證據(jù)是否充分有效、執(zhí)法程序是否合法、案件定性是否正確、是否履行告知義務(wù)、是否按規(guī)定進(jìn)行案件討論合議等方面的內(nèi)容。

四、嚴(yán)格要求，注重實(shí)效構(gòu)筑藥監(jiān)行政執(zhí)法獎(jiǎng)罰分明的考核體系。更多經(jīng)典盡在藥監(jiān)分局對一年來所辦的一般案件23起，利用業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)時(shí)間進(jìn)行內(nèi)部交叉會審，從而使執(zhí)法辦案人員學(xué)會從法律角度來分析執(zhí)法辦案過程中遇到的問題，強(qiáng)化了法制意識和證據(jù)意識。制訂了***藥監(jiān)分局干部考核制度和行政執(zhí)法責(zé)任制考核辦法，實(shí)施年中初查、年底綜合考核，突出重點(diǎn)，注重實(shí)效的考核制度。將行政執(zhí)法責(zé)任完成情況的考核作為干部年終考核的重要內(nèi)容之一，對于年終考核結(jié)果優(yōu)秀的，予以表彰，對于不合格的，按有關(guān)規(guī)定取消評優(yōu)資格，并責(zé)令整改。通過檢查考核，進(jìn)一步促進(jìn)了行政執(zhí)法責(zé)任制工作的全面落實(shí)和深入開展。

五、嚴(yán)格程序，提高效能牢固樹立“重程序、重證據(jù)”的觀念。及時(shí)糾正為辦案而辦案、重查處輕管理的執(zhí)法傾向，案件查辦與整改成效并重，嚴(yán)格按照《行政處罰程序暫行規(guī)定》和《行政執(zhí)法過錯(cuò)責(zé)任追究制》開展工作，建立執(zhí)法成效回訪制度，定期對藥品、醫(yī)療器械等各類已辦結(jié)案件進(jìn)行隨機(jī)抽查，檢查案件辦結(jié)與整改措施是否同時(shí)到位，在行政執(zhí)法過程中始終使行政執(zhí)法人員明確認(rèn)識到辦案程序就是案件的生命，證據(jù)是辦案關(guān)鍵，不斷提高辦案執(zhí)法水平；并要求行政執(zhí)法人員在辦案過程中始終要有訴訟意識，在案件質(zhì)量上嚴(yán)格要求，精益求精，力求無錯(cuò)案的發(fā)生，并及時(shí)對所辦案件的辦案程序、辦案依據(jù)、辦案結(jié)果等及時(shí)進(jìn)行公示，使每一個(gè)執(zhí)法案件都經(jīng)得起行政復(fù)議和行政訴訟。

六、開展案例分析活動，努力提高執(zhí)法人員的辦案水平。更多經(jīng)典盡在藥監(jiān)分局對近年來典型案例和《中國醫(yī)藥報(bào)》刊登的案例進(jìn)行搜集整理，并不斷分析其辦案程序和技巧，通過對典型案例分析討論，提高了執(zhí)法辦案能力。

審查調(diào)查考核辦法范文第4篇

（一）土地資源資產(chǎn)審計(jì)的內(nèi)容

1.審查土地利用總體規(guī)劃的執(zhí)行情況。審查土地開發(fā)利用是否嚴(yán)格按照總體規(guī)劃批地用地；區(qū)域規(guī)劃、城市規(guī)劃等建設(shè)用地的規(guī)模和布局是否符合總體規(guī)劃要求。如：利用取得的年度土地利用變更調(diào)查數(shù)據(jù)，判斷審計(jì)期間建設(shè)用地規(guī)模是否超過2020年土地利用總體規(guī)劃規(guī)定規(guī)模。

2.審查耕地保護(hù)責(zé)任目標(biāo)的落實(shí)情況。審查政府下達(dá)的年度耕地保有量、基本農(nóng)田保護(hù)面積任務(wù)完成情況；審查耕地“占補(bǔ)平衡”落實(shí)情況，是否嚴(yán)格執(zhí)行“先補(bǔ)后占”。年度補(bǔ)充耕地和土地整理任務(wù)是否按期完成。

3.審查土地審批征用情況，有無未報(bào)批即用、違法占地尤其是占用耕地問題，是否存在違規(guī)越權(quán)審批、違法征收土地、征地補(bǔ)償安置落實(shí)不到位、社會保障制度和費(fèi)用不落實(shí)等侵害被征地農(nóng)民合法權(quán)益的問題。

4.審查土地供應(yīng)情況。審查供地是否符合有關(guān)政策，供地方式和程序是否合法、合規(guī)。有無違反產(chǎn)業(yè)政策、超出用地限制標(biāo)準(zhǔn)、低于最低價(jià)標(biāo)準(zhǔn)低價(jià)出讓土地和向國家明令禁止項(xiàng)目供地；工業(yè)用地和經(jīng)營性用地有無違反“招拍掛”規(guī)定等違法違規(guī)出讓土地問題。

5.審查土地開發(fā)利用情況。審查是否存在土地閑置、低效、浪費(fèi)的情況；是否存在批而未征、征而未供、供而未用等問題；審查單位GDP和固定資產(chǎn)投資規(guī)模增長的新增建設(shè)用地消耗的情況，審查單位GDP耗地情況，推進(jìn)節(jié)約集約用地。

6.審查土地登記發(fā)證情況。審查是否存在違規(guī)辦理土地使用權(quán)登記發(fā)證及土地違規(guī)抵押融資問題。

7.審查土地專項(xiàng)資金收支情況。審查有無違規(guī)減免或變相返還土地出讓金，土地出讓收入等逾期未征收到位問題；審查土地整理項(xiàng)目資金的使用情況；審查土地出讓支出是否合規(guī)，有無擠占挪用。

（二）礦產(chǎn)資源資產(chǎn)審計(jì)的內(nèi)容

1.審查礦產(chǎn)資源總體規(guī)劃的執(zhí)行情況。審查礦產(chǎn)資源勘查、開采是否嚴(yán)格按照總體規(guī)劃執(zhí)行，在范圍內(nèi)劃定的礦產(chǎn)資源鼓勵(lì)、可采、限采、禁采區(qū)域是否得到嚴(yán)格執(zhí)行，禁采區(qū)內(nèi)限期關(guān)停的已建礦山是否按期關(guān)停，限采區(qū)內(nèi)采礦權(quán)是否到期限制、區(qū)域是否收縮；保護(hù)礦種年度開采總量是否嚴(yán)格執(zhí)行開采總量控制。

2.審查礦山環(huán)境恢復(fù)治理和環(huán)境影響評價(jià)制度落實(shí)情況。審查礦山企業(yè)是否按照《礦山地質(zhì)環(huán)境保護(hù)規(guī)定》編制礦山環(huán)境保護(hù)和治理恢復(fù)方案，是否按規(guī)定繳納礦山地質(zhì)環(huán)境恢復(fù)治理保證金。了解礦山環(huán)境恢復(fù)治理、礦區(qū)土地復(fù)墾實(shí)際情況，關(guān)注礦山地質(zhì)環(huán)境治理工程建設(shè)和運(yùn)行情況。

3.審查礦業(yè)權(quán)出讓和審批登記情況。審查是否存在超越權(quán)限審批或采取“化大為小、化整為零”方式規(guī)避審批權(quán)限制約，批準(zhǔn)并頒發(fā)勘查許可證或采礦許可證；審查地方礦產(chǎn)主管部門、地勘單位或國有礦業(yè)企業(yè)是否違規(guī)定價(jià)出讓轉(zhuǎn)讓或收購礦業(yè)權(quán)及相關(guān)股權(quán)；有無將非風(fēng)險(xiǎn)探礦以風(fēng)險(xiǎn)探礦名義無償劃撥；是否違規(guī)批準(zhǔn)不符合法定條件、申報(bào)資料手續(xù)不全的礦業(yè)權(quán)辦理新立、延續(xù)或變更手續(xù)；是否以招商引資、解決歷史遺留問題、支持企業(yè)發(fā)展等名義違規(guī)協(xié)議出讓礦業(yè)權(quán)。礦業(yè)權(quán)出讓有無違反“招拍掛”規(guī)定；出讓轉(zhuǎn)讓或收購礦業(yè)權(quán)時(shí)，是否未經(jīng)評估直接定價(jià)或先定價(jià)后評估逆程序運(yùn)作。

4.審查采礦權(quán)有償處置工作完成情況。審查是否按照《財(cái)政部、國土資源部關(guān)于深化探礦權(quán)采礦權(quán)有償取得制度改革有關(guān)問題的通知》（財(cái)建〔2006〕694號）要求，限期完成對采礦權(quán)人無償取得的采礦權(quán)進(jìn)行清理、評估工作。

5.審查礦產(chǎn)資源開發(fā)利用情況。抽查部分礦山企業(yè)資源開發(fā)利用“三率”（開采回采率、選礦回收率、綜合利用率），是否低于國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。

6.審查礦產(chǎn)專項(xiàng)資金征收管理使用情況。審查礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)、探礦權(quán)采礦權(quán)使用費(fèi)和價(jià)款等資金的征收管理情況，是否及時(shí)足額征繳；審查礦產(chǎn)專項(xiàng)資金支出是否合規(guī)，有無擠占挪用。

（三）水資源資產(chǎn)審計(jì)的內(nèi)容

1.審查用水總量情況。國家對水資源實(shí)行最嚴(yán)格管理制度，省政府向各設(shè)區(qū)市下達(dá)了水資源管理“三條紅線”的控制目標(biāo)，用水總量就是控制目標(biāo)之一。審查水資源論證以及取水許可證制度執(zhí)行情況，取用水項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)用水標(biāo)準(zhǔn)，當(dāng)?shù)貙?shí)際用水總量是否突破了政府下達(dá)的控制目標(biāo)，對取用水總量達(dá)到、超過或接近控制目標(biāo)的地區(qū)，是否暫?；蛳拗茖徟ㄔO(shè)項(xiàng)目新增取水。

2.審查用水效率情況。審查各設(shè)區(qū)市是否建立了節(jié)約用水獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，是否加強(qiáng)廢水綜合處理，實(shí)現(xiàn)廢水資源化利用，以減少廢水排放量；審查是否實(shí)行計(jì)劃用水管理，對用水效率低于最低標(biāo)準(zhǔn)或不符合節(jié)水要求的，是否核減用水指標(biāo)，對重點(diǎn)用水戶是否建立監(jiān)控制度，以強(qiáng)化用水過程的監(jiān)控管理等。

3.審查水功能區(qū)水質(zhì)達(dá)標(biāo)情況。審查各水域是否嚴(yán)格核定納污容量，控制排污總量；各水功能區(qū)是否按期達(dá)到保護(hù)目標(biāo)；總體水質(zhì)達(dá)標(biāo)率是否達(dá)到政府下達(dá)的控制目標(biāo)要求。

4.審查水污染整治的情況。對水功能區(qū)考核不達(dá)標(biāo)的，或重點(diǎn)污染物排放總量超出水功能區(qū)限制排污總量的，當(dāng)?shù)卣欠耖_展專項(xiàng)治理，改善水環(huán)境。

5.審查水土保持工作開展情況。審大工程建設(shè)項(xiàng)目是否按規(guī)定辦理水土保持方案審批和實(shí)施，水土保持補(bǔ)償費(fèi)是否足額征收，資金的使用是否合規(guī)。關(guān)注水土流失綜合治理工作開展情況。

6.審查水資源等專項(xiàng)資金的征收使用情況。審查水資源費(fèi)、河道采砂費(fèi)等專項(xiàng)資金是否足額征繳，使用是否合法合規(guī)，有無擠占挪用問題。關(guān)注中小河流治理、農(nóng)村飲用水安全等專項(xiàng)建設(shè)是否按規(guī)劃實(shí)施。

（四）森林資源資產(chǎn)審計(jì)的內(nèi)容

1.審查保護(hù)發(fā)展森林資源目標(biāo)責(zé)任制建立和執(zhí)行情況。是否出臺有關(guān)縣級保護(hù)發(fā)展森林資源目標(biāo)責(zé)任制考核辦法，是否開展了年度檢查考核，考核結(jié)果是否符合要求。

2.審查森林資源狀況。審查森林覆蓋率、森林蓄積量兩項(xiàng)指標(biāo)是否納入了各級地方政府任期的目標(biāo)考核中，其增長情況是否達(dá)到要求。同時(shí)，關(guān)注森林質(zhì)量狀況，森林單位蓄積量是否偏低，有無齡組結(jié)構(gòu)不合理（中幼林多、近熟林、成熟林、過熟林少），可采伐資源少，不利于森林資源的可持續(xù)開發(fā)利用；樹種結(jié)構(gòu)是否合理。關(guān)注森林生態(tài)功能，生態(tài)公益林面積占比是否偏低，喬木林中生態(tài)功能相對較強(qiáng)的闊葉林和混交林比重是否偏低等。

3.審查濕地資源情況及自然保護(hù)區(qū)等生態(tài)保護(hù)區(qū)的開發(fā)利用和保護(hù)情況。包括濕地、自然保護(hù)區(qū)、森林公園等生態(tài)保護(hù)區(qū)是否逐年面積逐步增加、質(zhì)量逐步提高；物種是否得到有效保護(hù)。

4.審查年度森林采伐限額的執(zhí)行情況。為了加強(qiáng)森林資源保護(hù)管理，嚴(yán)格控制森林資源消耗，國家對采伐實(shí)行了限額制度，每年下達(dá)采伐限額指標(biāo)，審查當(dāng)年林木采伐總量的情況，是否超過了限額指標(biāo)。

5.審查占用征用林地情況。審查當(dāng)?shù)孛磕暾加谜饔昧值厥欠裢黄屏讼逻_(dá)的定額指標(biāo)，在基礎(chǔ)設(shè)施、民生、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目需占用征用林地時(shí)，是否依法審批。了解當(dāng)?shù)胤欠ú煞ド?、非法占用林地的情況。

6.審查年度森林防火責(zé)任目標(biāo)任務(wù)和造林任務(wù)完成情況。審查每年森林防火責(zé)任目標(biāo)任務(wù)完成情況；防護(hù)林工程、退耕還林工程等造林任務(wù)的實(shí)際完成情況。

7.審查林業(yè)專項(xiàng)資金的使用情況。審查育林基金、森林資源補(bǔ)償費(fèi)、植被恢復(fù)費(fèi)等使用是否合法合規(guī)，是否按照規(guī)定項(xiàng)目使用。

（五）生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)審計(jì)的內(nèi)容

1.審查環(huán)境質(zhì)量情況。主要包括空氣質(zhì)量、飲用水質(zhì)量和流域水質(zhì)量、城市功能區(qū)噪聲達(dá)標(biāo)率等指標(biāo)是否達(dá)到指標(biāo)要求，特別關(guān)注大氣中細(xì)顆粒物（PM2.5）、可吸入顆粒物（PM10）指標(biāo)是否達(dá)標(biāo)。了解當(dāng)?shù)丨h(huán)境污染的情況。

2.審查節(jié)能減排工作的完成情況。審查主要污染物總量減排是否達(dá)到政府下達(dá)的控制目標(biāo)，減排目標(biāo)責(zé)任書重點(diǎn)項(xiàng)目是否按要求完成；城市污水處理率、垃圾無害化處理率是否達(dá)到政府下達(dá)的比例要求。審查各地的節(jié)能降耗情況，節(jié)能目標(biāo)是否完成，單位GDP能耗指標(biāo)是否達(dá)到政府要求。

3.審查環(huán)境保護(hù)有關(guān)制度的貫徹執(zhí)行情況。審查各地是否實(shí)施有力的大氣、水、土壤污染防治行動計(jì)劃，是否深入推進(jìn)“凈空”、“凈水”、“凈土”行動。是否將大氣污染防治相關(guān)指標(biāo)（細(xì)顆粒物、可吸入顆粒物）作為地方黨政領(lǐng)導(dǎo)干部綜合考核評價(jià)的重要內(nèi)容進(jìn)行考核，考核是否達(dá)標(biāo)。排污企業(yè)是否持證排污，建設(shè)項(xiàng)目是否執(zhí)行環(huán)保三同時(shí)制度，有無已開工建設(shè)項(xiàng)目未按規(guī)定環(huán)境影響評價(jià)文件審批手續(xù)；已投產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目未按規(guī)定辦理污染防治設(shè)施驗(yàn)收等問題。

4.審查污染治理工程實(shí)施情況。關(guān)注污水處理廠、重金屬污染、垃圾處理廠等污染治理工程建設(shè)及運(yùn)行效果，項(xiàng)目是否按計(jì)劃建設(shè)實(shí)施，運(yùn)行效果是否達(dá)標(biāo)。

審查調(diào)查考核辦法范文第5篇

一、上半年工作情況

半年來，我們圍繞分局總體部署，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，圍繞年初提出的“五加強(qiáng)”工作思路，認(rèn)真履行職責(zé)，積極采取措施，強(qiáng)化銀行業(yè)監(jiān)管，取得了明顯效果。

（一）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控。一是注重把握風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)。年初，根據(jù)省市銀行業(yè)監(jiān)管工作會議精神，我縣監(jiān)管辦全面分析轄內(nèi)銀行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)情況，在年度工作會議上指出了當(dāng)前銀行業(yè)面臨著金融政策調(diào)整、銀行業(yè)改革、經(jīng)濟(jì)形勢下行、“黃龍病”災(zāi)害和不良貸款反彈等五方面的壓力，需要各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)重點(diǎn)防范果業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)、房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)、資金流動風(fēng)險(xiǎn)、“影子銀行”風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)管理風(fēng)險(xiǎn)，并相應(yīng)提出了風(fēng)險(xiǎn)防范要求。二是清查非法集資風(fēng)險(xiǎn)。上半年，我們督促各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照上級要求全面清查信貸資金流入高利貸、非法集資領(lǐng)域等違貸行為，加強(qiáng)對信貸資金流向跟蹤管控，同時(shí)，我縣監(jiān)管辦對清查非法集資風(fēng)險(xiǎn)工作進(jìn)行了現(xiàn)場督導(dǎo)，防止和避免清查流于形式，以提高清查效果。到目前，未發(fā)現(xiàn)信貸人員從事非法集資行為。

（二）加強(qiáng)金融。一是優(yōu)化小微企業(yè)服務(wù)。按照上級要求，我們認(rèn)真督促銀行業(yè)機(jī)構(gòu)組織開展第三屆小微企業(yè)金融服務(wù)宣傳，采取開辟宣傳欄、懸掛橫幅標(biāo)語、散發(fā)宣傳資料、滾動電子顯示屏等不同方式，并結(jié)合“送金融知識下鄉(xiāng)”活動進(jìn)行廣泛深入宣傳。同時(shí)，為解決小微企業(yè)信貸資金不足，引導(dǎo)農(nóng)村信用社加大對小微信貸支持，與當(dāng)?shù)卣块T聯(lián)姻，開辦了財(cái)園信貸通和小微信貸通兩項(xiàng)業(yè)務(wù)，達(dá)成意向性貸款金額2.23億元,其中財(cái)園信貸通1.43億元、小微信貸通0.8億元。二是加強(qiáng)涉農(nóng)貸款支持。督促銀行業(yè)機(jī)構(gòu)特別是涉農(nóng)機(jī)構(gòu)進(jìn)一步加大對“三農(nóng)”信貸支持。截至5月末，全縣共累計(jì)投放涉農(nóng)貸款493700萬元，涉農(nóng)貸款余額為292484萬元，比年初增加12596萬元。三是引領(lǐng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。上半年，我們積極舉措引領(lǐng)轄內(nèi)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)，先后配合縣政府召開兩次銀企對接工作會，7家銀行機(jī)構(gòu)與40家小微企業(yè)簽訂意向性貸款達(dá)25185萬元。

（三）加強(qiáng)改革轉(zhuǎn)型。一是督促完善績效考核。上半年，我們監(jiān)管辦根據(jù)分局統(tǒng)一部署和要求督促轄內(nèi)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)開展績效考核辦法的檢查，對績效考核辦法中各類指標(biāo)權(quán)重不合理的及時(shí)加以糾正，著力突顯風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)權(quán)重，降低業(yè)績考核比例，以增強(qiáng)績效考核的科學(xué)性和合理性。二是加快農(nóng)商行改革步伐。6月初，通過召開審慎監(jiān)管會談的形式督促農(nóng)信社盡快采取措施完善農(nóng)商行改革條件，充實(shí)各類監(jiān)管指標(biāo)，力爭明年納入農(nóng)商行改革之列。

（四）加強(qiáng)質(zhì)效提升。一是加強(qiáng)高管人員管理。半年來，先后對擬任郵儲銀行支行行長王軍民、農(nóng)聯(lián)社營業(yè)部主任邱明華進(jìn)行任職資格審查考試和談話，并提出初審意見。二是搞好非現(xiàn)場監(jiān)管。5月份，已派一人參加由分局組織的EAST系統(tǒng)應(yīng)用的培訓(xùn)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)該系統(tǒng)應(yīng)用技能，進(jìn)一步提高了非現(xiàn)場分析預(yù)警能力，并運(yùn)用該系統(tǒng)增強(qiáng)現(xiàn)場檢查實(shí)踐性，以提升現(xiàn)場檢查水平。

（五）加強(qiáng)內(nèi)部管理。一是開展黨的群眾路線教育活動。根據(jù)銀監(jiān)會、省局、分局開展群眾路線實(shí)踐教育活動工作要求，采取切實(shí)可行措施認(rèn)真組織并積極配合縣委縣政府開展第二批黨的群眾路線實(shí)踐教育活動。組織員工召開動員會，學(xué)習(xí)有關(guān)文件，明確活動意義、要求和步驟，進(jìn)一步增強(qiáng)員工參與意識；制定活動方案，對活動進(jìn)行全面安排，明確學(xué)習(xí)重點(diǎn)與方法，制定學(xué)習(xí)計(jì)劃，確保學(xué)習(xí)有步驟地進(jìn)行；采取“交流學(xué)習(xí)”、“專題討論”、“送學(xué)上門”和“調(diào)查研究”全方位、多層次抓好“學(xué)習(xí)教育”環(huán)節(jié)活動，認(rèn)真學(xué)習(xí)了規(guī)定讀本和一系列講話精神，觀看了焦裕祿等人的電影，到革命蘇區(qū)興國、瑞金等地接受革命傳統(tǒng)教育，撰寫了心得體會，進(jìn)一步提高了對黨的群眾路線的認(rèn)識。目前，已按照上級要求全面完成了黨的群眾路線教育實(shí)踐第一環(huán)節(jié)各項(xiàng)工作，已進(jìn)入第二環(huán)節(jié)，將組織黨員干部按照查擺要求，認(rèn)真查找“”方面存在的問題，并提出針對性措施加以整改。二是深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)。認(rèn)真貫徹落實(shí)銀監(jiān)會系統(tǒng)開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作實(shí)施意見，在2013年探索、試點(diǎn)的工作基礎(chǔ)上，進(jìn)一步推進(jìn)分局系統(tǒng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控制度建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行《銀監(jiān)分局重要崗位廉政（廉潔）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指引（試行）》，扎實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)防控的各項(xiàng)工作。同時(shí)，結(jié)合干部職工思想狀況，按照分局部署和要求，開展了以“嚴(yán)明紀(jì)律風(fēng)清銀監(jiān)”為主題的反腐倡廉專題教育活動，并制定了活動方案，以教育活動增強(qiáng)干部職工廉潔自律意識，從而加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。

二、下半年工作打算

下半年，我縣監(jiān)管辦將根據(jù)銀監(jiān)會、省局有關(guān)會議精神，結(jié)合自身實(shí)際，積極采取措施進(jìn)一步強(qiáng)化監(jiān)管，確保全年各項(xiàng)工作任務(wù)圓滿完成。

（一）提升服務(wù)水平。一是正確引導(dǎo)信貸支持。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)低位運(yùn)行形勢下，正確研判經(jīng)濟(jì)形勢，客觀分析金融風(fēng)險(xiǎn)，圍繞縣委縣政府提出的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，積極引導(dǎo)銀行機(jī)構(gòu)做好信貸支持工作，既要加強(qiáng)銀企對接，又要加大有效資金投入，有效地促進(jìn)銀行業(yè)與地方經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。二是督促抓好農(nóng)信社改革。根據(jù)上級有關(guān)農(nóng)商行改制要求，全面督促農(nóng)村信用社抓好向農(nóng)商行改制準(zhǔn)備工作，優(yōu)化各類改革指標(biāo)，為明年農(nóng)信社改革提供條件。

（二）推進(jìn)案件治理。一是加大對新增貸款風(fēng)險(xiǎn)管控。督促銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在拓展業(yè)務(wù)的同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管控，特別是督促農(nóng)村信用社加強(qiáng)對房地產(chǎn)貸款、銀行承兌匯票、財(cái)圓通和小微信貸通等新開業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，防止和避免新一輪貸款風(fēng)險(xiǎn)。二是督促員工行為整治年活動。嚴(yán)格按照員工行為整治年活動要求，認(rèn)真搞好各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)開展員工行為整治年活動的督促檢查工作，特別是要督促銀行業(yè)機(jī)構(gòu)加大對問題的整改力度，避免活動走過場，以確保取得實(shí)效。三是搞好案件專項(xiàng)治理分析。將召開案件專項(xiàng)治理分析會，全面總結(jié)案件專項(xiàng)治理工作，認(rèn)真分析案件治理過程中存在的不足，全面分析原因，提出切實(shí)可行措施，進(jìn)一步提高案件治理效果。

（三）加強(qiáng)廉政建設(shè)。一是繼續(xù)抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)。全面落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，積極完成黨風(fēng)廉政建設(shè)各項(xiàng)工作任務(wù)，做到以廉促監(jiān)管，以廉樹形象，深入持久地抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)。二是推進(jìn)群眾路線教育活動。要把黨的群眾路線教育實(shí)踐活動與加強(qiáng)廉政建設(shè)結(jié)合起來，嚴(yán)格按照路線教育活動要求，不折不扣地開展好黨的群眾路線教育實(shí)踐活動，認(rèn)真撰寫體會，如實(shí)對照查擺，搞好問題整改。三是開展“嚴(yán)明紀(jì)律風(fēng)清銀監(jiān)”專題活動。以開展“嚴(yán)明紀(jì)律風(fēng)清銀監(jiān)”為主題的反腐倡廉教育活動為契機(jī)，推進(jìn)廉政教育，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，做到廉潔監(jiān)管、依法監(jiān)管，從而進(jìn)一步樹立良好執(zhí)法形象。