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外部監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)范文第1篇

    關(guān)鍵詞:銀行;表外業(yè)務(wù);監(jiān)管創(chuàng)新。

    一、我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的意義。

    隨著表外業(yè)務(wù),尤其是金融衍生市場(chǎng)的不斷發(fā)展,各國(guó)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也在不斷加大。自 20 世紀(jì) 90 年代以來(lái),衍生產(chǎn)品市場(chǎng)上的巨額虧損事件屢屢發(fā)生。這些巨額虧損事件的背后隱含著許多發(fā)人深思的問(wèn)題。商業(yè)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)在給全球經(jīng)濟(jì)帶來(lái)巨額收益的同時(shí),也使商業(yè)銀行外部金融監(jiān)管的有效性被大大弱化。相對(duì)于不斷飛躍發(fā)展的銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新,商業(yè)銀行外部的監(jiān)管措施明顯的跟不上步伐。由于商業(yè)銀行自身的原因以及外部事件的風(fēng)險(xiǎn)干擾,使得銀行體系的穩(wěn)定性和安全性受到?jīng)_擊,商業(yè)銀行破產(chǎn)事件時(shí)有發(fā)生。這些事件給人們提出了一個(gè)嚴(yán)肅的問(wèn)題,那就是在不斷創(chuàng)新的現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中,除了商業(yè)銀行自身應(yīng)該進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范措施之外,外部金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)銀行業(yè)實(shí)現(xiàn)有效的監(jiān)管。

    國(guó)際銀行業(yè)不斷發(fā)展的實(shí)踐表明,穩(wěn)定和高效的商業(yè)銀行監(jiān)管目標(biāo)對(duì)于維護(hù)良好的金融秩序,使商業(yè)銀行的資金得到合理的配置起到非常重要的作用。那么,如何才能使商業(yè)銀行既能提高經(jīng)營(yíng)效率,又能保持穩(wěn)定發(fā)展,使兩者實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)平衡,并且實(shí)施有效和最低成本的監(jiān)管,是目前商業(yè)銀行監(jiān)管創(chuàng)新過(guò)程中亟待解決的問(wèn)題。

    二、國(guó)際銀行業(yè)業(yè)務(wù)監(jiān)管模式。

    在銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展的歷程中,由于各國(guó)不同的歷史背景、不同的民族文化、不同的政治法律環(huán)境以及不同的金融發(fā)展?fàn)顩r,使得不同國(guó)家商業(yè)銀行的監(jiān)管模式存在較大差異。目前,世界各國(guó)商業(yè)銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要分為三類:一是由各國(guó)財(cái)政部進(jìn)行監(jiān)管,二是由各國(guó)中央銀行進(jìn)行監(jiān)管,三是由專門的商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)予以監(jiān)管。

    而且,各國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)并不一定都直接對(duì)商業(yè)銀行執(zhí)行監(jiān)管職能,是否直接執(zhí)行監(jiān)管職能要視各國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)顩r而定。因此,各國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管執(zhí)行機(jī)構(gòu)又可分為三類:第一類是由以上介紹的商業(yè)銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)來(lái)直接執(zhí)行監(jiān)管職能。實(shí)行這種監(jiān)管的國(guó)家有中國(guó)、日本、新加坡等國(guó)。第二類是由商業(yè)銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)和其他機(jī)構(gòu)一起共同執(zhí)行具體監(jiān)管職能,如美國(guó)、加拿大和法國(guó)等國(guó)就是這種情況。第三類則是由商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)授權(quán)監(jiān)管執(zhí)行機(jī)構(gòu)來(lái)對(duì)商業(yè)銀行執(zhí)行具體監(jiān)管職能,如英國(guó)就屬這種情況。那么,按照商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的數(shù)量和性質(zhì)來(lái)劃分,各國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管可區(qū)分為三種模式。

    (一)一元化監(jiān)管模式。

    一元化監(jiān)管模式主要是指由一國(guó)單一的中央銀行或者是專門的某個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)來(lái)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督管理,權(quán)利較為集中。屬于一元化監(jiān)管模式的國(guó)家既包括像英國(guó)、新西蘭、葡萄牙、荷蘭、奧地利、盧森堡、意大利等這樣的西方發(fā)達(dá)資本主義國(guó)家,又包括大部分發(fā)展中國(guó)家,如埃及、巴西、印度等國(guó)。在社會(huì)主義國(guó)家,由于長(zhǎng)期實(shí)行單一的計(jì)劃體制,金融結(jié)構(gòu)較為簡(jiǎn)單,所以在過(guò)去很長(zhǎng)一段時(shí)間,國(guó)家內(nèi)部未曾專門設(shè)置監(jiān)管機(jī)構(gòu)來(lái)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行管理。直到 20 世紀(jì) 70 年代以后,隨著世界經(jīng)濟(jì)的改革與發(fā)展,許多社會(huì)主義國(guó)家才紛紛開(kāi)始建立專門的中央銀行,并由央行來(lái)對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行實(shí)行監(jiān)督和管理,所以,也屬于一元化監(jiān)管模式。

    (二)多元化監(jiān)管模式。

    多元化監(jiān)管模式是指由兩家或兩家以上監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)督和管理。根據(jù)監(jiān)管權(quán)限的范圍是歸中央還是地方所有,又可將多元化監(jiān)管模式劃分為兩線多家監(jiān)管模式和一線多家監(jiān)管模式兩類。

    兩線多家監(jiān)管模式。

    兩線多家監(jiān)管模式中的“兩線”是指聯(lián)邦政府和州政府兩條線。“多家”是指有不只一家的監(jiān)管機(jī)構(gòu)來(lái)對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)實(shí)行監(jiān)督。全世界實(shí)行這一監(jiān)管模式的國(guó)家并不多,主要是些實(shí)行聯(lián)邦體制的發(fā)達(dá)資本主義國(guó)家,如美國(guó)、加拿大等國(guó)采用它。在美國(guó),聯(lián)邦和各州都有權(quán)對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)照注冊(cè)并實(shí)施監(jiān)管。

    聯(lián)邦一級(jí)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)共有八個(gè)之多。它們分別是聯(lián)邦儲(chǔ)備體系、聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司、財(cái)政部貨幣監(jiān)理署、證券交易委員會(huì)、聯(lián)邦住房放款委員會(huì)、國(guó)民信貸公會(huì)管理局、國(guó)民信貸公會(huì)保險(xiǎn)基金、聯(lián)邦儲(chǔ)蓄貸款保險(xiǎn)公司。其中,聯(lián)邦儲(chǔ)備體系負(fù)責(zé)管理在州政府注冊(cè)的屬于非會(huì)員銀行的商業(yè)銀行,聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)管理在州政府注冊(cè)的屬于會(huì)員銀行的商業(yè)銀行,財(cái)政部貨幣監(jiān)理署負(fù)責(zé)管理在聯(lián)邦政府注冊(cè)的國(guó)民銀行。這三個(gè)主要商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能和監(jiān)管方式基本相同,只是負(fù)責(zé)的范圍不同而已。

    2.一線多家監(jiān)管模式。

    一線多家監(jiān)管模式是相對(duì)于兩線多家監(jiān)管模式而言的。這種監(jiān)管模式的權(quán)利較為集中,由中央統(tǒng)一管理。中央一級(jí)又分別由兩個(gè)和兩個(gè)以上的機(jī)構(gòu)來(lái)具體執(zhí)行對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理。采用這一模式的國(guó)家主要有日本、德國(guó)、法國(guó)等國(guó)。

    日本財(cái)政部的銀行局和國(guó)際金融局是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的主要監(jiān)管機(jī)構(gòu),但日本中央銀行與這些機(jī)構(gòu)緊密協(xié)商,共同完成對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管任務(wù)。在德國(guó),商業(yè)銀行的監(jiān)管工作主要是由聯(lián)邦財(cái)政部代管的德國(guó)聯(lián)邦信貸機(jī)構(gòu)監(jiān)督局和德國(guó)中央銀行密切合作,共同行使對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管職能。法國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)部和法蘭西銀行作為管理全國(guó)金融業(yè)的最高政府機(jī)構(gòu),行使對(duì)整個(gè)金融業(yè)的決策和管理,但商業(yè)銀行的具體監(jiān)管工作則由國(guó)家信用理事會(huì)、銀行規(guī)制委員會(huì)、信貸機(jī)構(gòu)委員會(huì)和銀行委員會(huì)分工負(fù)責(zé)。

    3.跨國(guó)化監(jiān)管模式。

    跨國(guó)化監(jiān)管模式是指對(duì)跨越國(guó)界的經(jīng)濟(jì)合作區(qū)域內(nèi)的商業(yè)銀行實(shí)行統(tǒng)一的監(jiān)督和管理的模式。采用這種模式最具代表性的是跨國(guó)的西非貨幣聯(lián)盟和中非國(guó)家銀行。如西非貨幣聯(lián)盟,它獨(dú)立于各成員國(guó)政府,在制定和實(shí)施貨幣政策的實(shí)踐中堅(jiān)持統(tǒng)一的銀行條例、統(tǒng)一的準(zhǔn)備金率、統(tǒng)一的外匯儲(chǔ)備,并統(tǒng)一規(guī)定各國(guó)商業(yè)銀行的貼現(xiàn)總量。此外,它在每個(gè)成員國(guó)的機(jī)構(gòu)還負(fù)責(zé)各有關(guān)國(guó)家地區(qū)性業(yè)務(wù),并監(jiān)督和管理該國(guó)商業(yè)銀行體系?？傊?各成員國(guó)執(zhí)行統(tǒng)一的金融章程。

    三、我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管模式。

    我國(guó)目前對(duì)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管主要是實(shí)行以銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的監(jiān)管為主,商業(yè)銀行行業(yè)自律管理和社會(huì)中介監(jiān)督管理為輔的監(jiān)管模式。銀監(jiān)會(huì)依據(jù)《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《中間業(yè)務(wù)暫行管理辦法》、《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等規(guī)定,以現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、定期監(jiān)管與非定期監(jiān)管等手段,通過(guò)商業(yè)銀行管理檔案、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管檔案、風(fēng)險(xiǎn)狀況的定期通報(bào)以及特殊情況及時(shí)通報(bào)等形式,強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督與管理。同時(shí),通過(guò)建立同業(yè)公會(huì),強(qiáng)化行業(yè)自律。并充分發(fā)揮會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的社會(huì)監(jiān)督作用,提高商業(yè)銀行監(jiān)管的透明度,促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行穩(wěn)定健康的發(fā)展。

    但是,由于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2003年4月才正式履行原本由央行承擔(dān)的對(duì)銀行金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)一監(jiān)管的職責(zé),因此,在我國(guó)發(fā)展時(shí)間不長(zhǎng)的銀監(jiān)會(huì)在對(duì)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管的過(guò)程中還存在著一些問(wèn)題。如監(jiān)管的法律支持體系不夠健全,監(jiān)管手段缺乏靈活性、規(guī)范性,同保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)兩大監(jiān)管機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)監(jiān)管方面仍未取得實(shí)際的效果等。這些問(wèn)題都還有待進(jìn)一步改進(jìn)。

    四、我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管創(chuàng)新的發(fā)展趨勢(shì)。

    在世界經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展趨勢(shì)下,商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管創(chuàng)新在內(nèi)涵上正在發(fā)生著深刻的變化。對(duì)表外業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管創(chuàng)新絕不僅僅是簡(jiǎn)單的放松管制,而是應(yīng)該對(duì)其重新建立新的管理規(guī)則。監(jiān)管機(jī)構(gòu)在對(duì)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù),尤其是創(chuàng)新產(chǎn)品進(jìn)行監(jiān)管時(shí)應(yīng)該在全面、慎重評(píng)估的基礎(chǔ)上采取更多有利于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)走向規(guī)范化的監(jiān)管創(chuàng)新手段。

    隨著我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新的日益活躍,金融監(jiān)管創(chuàng)新的任務(wù)也越來(lái)越重。我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)原有的運(yùn)作機(jī)制已難以適應(yīng)變化了的金融運(yùn)作需要,落后的管理體制已成為商業(yè)銀行創(chuàng)新和發(fā)展表外業(yè)務(wù)的障礙。因此,要想推動(dòng)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展,就必須對(duì)那些落后的監(jiān)管體制、運(yùn)作體制、人力資源配置體制進(jìn)行改革,這也是我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管創(chuàng)新與發(fā)展的必然趨勢(shì)。

    (一)建立新型商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管體制。

    西方發(fā)達(dá)國(guó)家在商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管創(chuàng)新與發(fā)展的過(guò)程中大多經(jīng)歷了“監(jiān)管—放松監(jiān)管—再監(jiān)管”的過(guò)程。這個(gè)過(guò)程不是簡(jiǎn)單的重復(fù),而是反映了世界各國(guó)在表外業(yè)務(wù)監(jiān)管實(shí)踐中的深化。隨著我國(guó)商業(yè)銀行市場(chǎng)化進(jìn)程的不斷推進(jìn)和表外業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展,客觀上也要求商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管不僅僅是一個(gè)簡(jiǎn)單的控制系統(tǒng),而應(yīng)該是一個(gè)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng),具有系統(tǒng)性、規(guī)范性、有效性的金融監(jiān)管調(diào)控體系。這個(gè)監(jiān)管體系應(yīng)能使商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)的超前性、監(jiān)管手段的靈活性和可操作性以及監(jiān)管過(guò)程的連續(xù)性、系統(tǒng)性等要求。為了達(dá)到這一要求,我們?cè)诮梃b西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管創(chuàng)新經(jīng)驗(yàn)的同時(shí),也應(yīng)該努力探索符合我國(guó)國(guó)情的多層次、全方位的表外業(yè)務(wù)監(jiān)管體系。

    構(gòu)建功能性創(chuàng)新監(jiān)管模式,強(qiáng)化表外業(yè)務(wù)監(jiān)管的法制建設(shè)。

    隨著我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的不斷創(chuàng)新與發(fā)展,其業(yè)務(wù)范圍已涵蓋證券、保險(xiǎn)及銀行各業(yè)。而對(duì)于銀行、保險(xiǎn)、證券業(yè)務(wù)的監(jiān)管,目前在我國(guó)是分別由銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)和證監(jiān)會(huì)來(lái)進(jìn)行分業(yè)管理。當(dāng)存在表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品的交叉業(yè)務(wù)時(shí),三大監(jiān)管機(jī)構(gòu)就存在著無(wú)法實(shí)現(xiàn)共同協(xié)調(diào)監(jiān)管的問(wèn)題。為此,應(yīng)該考慮構(gòu)建一個(gè)專門的裁定機(jī)構(gòu)來(lái)對(duì)表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新金融產(chǎn)品的功能進(jìn)行分析定性,以便能夠及時(shí)地解決創(chuàng)新產(chǎn)品的監(jiān)管歸屬問(wèn)題。功能性創(chuàng)新監(jiān)管的組織架構(gòu)見(jiàn)圖1 所示。

    這種組織構(gòu)架的創(chuàng)新也符合國(guó)際銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)日益綜合化的客觀要求,以及我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)。在時(shí)機(jī)成熟的情況下,我國(guó)就可以建立這樣一個(gè)由金融監(jiān)管委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)相統(tǒng)一的綜合監(jiān)管體制。

    另外,為了促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管體制的構(gòu)建,還應(yīng)該進(jìn)一步地健全和完善我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī)的建設(shè),增強(qiáng)表外業(yè)務(wù)監(jiān)管法律制度的可操作性,保障金融業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行。

外部監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)范文第2篇

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)危機(jī)銀行監(jiān)管

一、經(jīng)濟(jì)危機(jī)下加強(qiáng)銀行內(nèi)部監(jiān)管的重要性和必要性

首先,銀行經(jīng)營(yíng)面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。

銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中,由于各種不確定因素的影響,而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。

銀行風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)類。

信用風(fēng)險(xiǎn),信用風(fēng)險(xiǎn)又稱為違約風(fēng)險(xiǎn),是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化,從而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō),信用風(fēng)險(xiǎn)幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)中。信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類,也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指無(wú)法在不增加成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿足客戶的流動(dòng)性需求,從而使銀行遭受損失的可能性。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回,不能滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要,從而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行過(guò)去籌集的資金特別是存款資金由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動(dòng),受到?jīng)_擊并引發(fā)相關(guān)損失的可能性。

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、銀行的政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)或日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果,可能對(duì)銀行的這種無(wú)形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

法律風(fēng)險(xiǎn),法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中,因?yàn)闊o(wú)法滿足或違反相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則和法律要求,導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛,而可能給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn),戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中,不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。主要來(lái)自四個(gè)方面:銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的整體兼容性;為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略;為這些目標(biāo)而動(dòng)用的資源;戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量。

其次,經(jīng)濟(jì)危機(jī)進(jìn)一步加劇了銀行風(fēng)險(xiǎn)。

由美國(guó)次貸引發(fā)的經(jīng)濟(jì)危機(jī),在全球范圍內(nèi)殃及各行各業(yè),而金融行業(yè)—尤其是銀行業(yè),是受到經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響最為嚴(yán)重的行業(yè)之一,經(jīng)濟(jì)危機(jī)使銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)的影響程度均加大,如銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一—信用風(fēng)險(xiǎn),在經(jīng)濟(jì)危機(jī)中會(huì)加劇,經(jīng)濟(jì)危機(jī)使借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)停滯甚至破產(chǎn),而借款人經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況惡化,會(huì)使銀行產(chǎn)生大量呆壞帳,加劇了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn);另外,經(jīng)濟(jì)危機(jī)使國(guó)際金融環(huán)境發(fā)生惡化,造成匯率、股市大副波動(dòng)、投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)停滯甚至破產(chǎn),加劇了銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn);由于外部環(huán)境的變化,可能使銀行內(nèi)部工作人員受到影響,可能會(huì)加劇銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)。

最后,商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管比外部監(jiān)管有優(yōu)勢(shì)。

一般來(lái)說(shuō),我國(guó)商業(yè)銀行受到的監(jiān)管主要來(lái)自兩個(gè)方面:外部監(jiān)管和內(nèi)部監(jiān)管,外部監(jiān)管主要指銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、審計(jì)署、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)等監(jiān)督檢查部門的監(jiān)管;內(nèi)部監(jiān)管主要指銀行管理層、內(nèi)部審計(jì)部門等的監(jiān)督檢查。因此其監(jiān)管具有及時(shí)性、全面性,這也是內(nèi)部監(jiān)管有別于外部監(jiān)管的重要特點(diǎn)之一。另外,內(nèi)部監(jiān)管來(lái)自銀行內(nèi)部,監(jiān)督檢查人員一般對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)、銀行業(yè)務(wù)流程比較了解,一般能夠提出對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)具有增值作用意見(jiàn)和建議,商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管比外部監(jiān)管具有無(wú)法替代的優(yōu)勢(shì)。

綜上,經(jīng)濟(jì)危機(jī)下銀行不能僅依靠外部監(jiān)管防范銀行風(fēng)險(xiǎn),而應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管,銀行內(nèi)部監(jiān)管不僅是重要的也是必要。

二、經(jīng)濟(jì)危機(jī)下我國(guó)商業(yè)銀行加強(qiáng)銀行內(nèi)部監(jiān)管的應(yīng)對(duì)措施

在經(jīng)濟(jì)危機(jī)下,我國(guó)商業(yè)銀行該如何切實(shí)有效的應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)危機(jī)帶來(lái)的影響,如何有效的防范銀行風(fēng)險(xiǎn),筆者認(rèn)為,以下幾點(diǎn)供參考。

1.重視銀行內(nèi)部監(jiān)管

銀行經(jīng)營(yíng)管理層必須正確認(rèn)識(shí)銀行內(nèi)部監(jiān)管的重要性和必要性,在經(jīng)營(yíng)管理中,必須始終貫穿科學(xué)健全的內(nèi)部監(jiān)管制度是商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的前提和基礎(chǔ)的思想,把加強(qiáng)銀行內(nèi)部監(jiān)管作為促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的寶劍,而不是認(rèn)為銀行加強(qiáng)了業(yè)務(wù)發(fā)展會(huì)阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展,只有這樣,才能使內(nèi)部監(jiān)管真正起到為業(yè)務(wù)發(fā)展保駕護(hù)航的作用。

2.了解你的員工

銀行操作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自銀行內(nèi)部員工,在經(jīng)濟(jì)危機(jī)帶來(lái)外部環(huán)境惡化的情況下,近期,各家銀行發(fā)生案件的勢(shì)頭有所上升,分析這些案件的發(fā)案原因,大部分都是有銀行員工參與的內(nèi)外勾結(jié)的案件,這類案件在內(nèi)部審計(jì)監(jiān)管中很難發(fā)現(xiàn),如何應(yīng)對(duì)這類銀行風(fēng)險(xiǎn),筆者認(rèn)為,目前銀行類金融機(jī)構(gòu)在為客戶提供各類金融服務(wù)時(shí),一般遵循“了解你的客戶”的風(fēng)險(xiǎn)控制原則,此條原則同樣適用于銀行各層管理者對(duì)下屬的日常管理中,即“了解你的員工”,一名合格的銀行管理者,在日常的內(nèi)部控制中除了通過(guò)加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí),提高員工職業(yè)道德素質(zhì)外,對(duì)員工的了解不應(yīng)僅限于八小時(shí)內(nèi),應(yīng)該對(duì)員工八小時(shí)外的情況也做到合理的掌握,即如員工是否參與賭博、其消費(fèi)是否明顯與其收入不匹配等。

3.提高銀行內(nèi)部監(jiān)管從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)教育

隨著金融環(huán)境的變化,我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)品種、業(yè)務(wù)范圍也不斷的有所創(chuàng)新;隨著高科技的應(yīng)用,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程也不斷發(fā)生變化,銀行面臨的銀行風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因也多種多樣,無(wú)形中加大了銀行內(nèi)部監(jiān)管的難度,一名合格的銀行內(nèi)部監(jiān)管從業(yè)人員,只有不斷的學(xué)習(xí)提高,學(xué)習(xí)先進(jìn)的內(nèi)部審計(jì)理念,學(xué)習(xí)銀行業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí),只有這樣,其在日常的檢查中才能提出具有建設(shè)性的意見(jiàn)和建議,才能真正體現(xiàn)其增值的作用。

外部監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)范文第3篇

本文在介紹我國(guó)銀行發(fā)展衍生品必要性、我國(guó)銀行衍生品發(fā)展現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，分析了我國(guó)銀行衍生品風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀和存在的主要問(wèn)題。本文主要從法律法規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理體系兩方面論述了我國(guó)銀行衍生品風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，并分別從內(nèi)外兩個(gè)方面研究了我國(guó)銀行衍生品風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問(wèn)題。選用了一個(gè)適合我國(guó)銀行衍生品風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)部控制框架。結(jié)合我國(guó)銀行的實(shí)際，提出了內(nèi)部控制的具體方案。同時(shí)，以內(nèi)部控制為重點(diǎn)，輔以外部管理。

關(guān)鍵詞：金融衍生品；風(fēng)險(xiǎn)管理；內(nèi)部控制

        一、我國(guó)銀行金融衍生品的發(fā)展?fàn)顩r

        2008年，由住房貸款抵押證券衍生品引發(fā)的金融危機(jī)席卷了全球各地。衍生品從最初的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避工具到現(xiàn)在金融危機(jī)的引發(fā)者，其中經(jīng)歷了一個(gè)曲折的過(guò)程。我國(guó)處于這個(gè)特定的國(guó)際金融形勢(shì)之下，銀行衍生品的發(fā)展即受到國(guó)際金融環(huán)境的影響，同時(shí)也具有自身的發(fā)展特征。金融危機(jī)不僅給我國(guó)銀行衍生品的發(fā)展提出了巨大的挑戰(zhàn)，而且提供了一個(gè)千載難逢的發(fā)展機(jī)遇。

        從我國(guó)銀行發(fā)展金融衍生品的必要性考慮，主要有銀行自身發(fā)展的需要和客戶的金融服務(wù)需求。其中，銀行自身發(fā)展的需要包括規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的需要、轉(zhuǎn)移贏利點(diǎn)、增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等。在中國(guó)衍生品市場(chǎng)不斷發(fā)展、完善的同時(shí)，投資者對(duì)衍生品業(yè)務(wù)的需求也不斷擴(kuò)大。投資者的需求主要分為兩類：來(lái)自機(jī)構(gòu)投資者的需求和來(lái)自個(gè)人投資者的需求。

        二、我國(guó)銀行金融衍生品風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制

        在國(guó)際金融危機(jī)這個(gè)特定背景下，通過(guò)對(duì)我國(guó)銀行衍生品風(fēng)險(xiǎn)管理所存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，不難發(fā)現(xiàn)，解決現(xiàn)存問(wèn)題的關(guān)鍵是銀行衍生品的內(nèi)部控制的改進(jìn)。

        我國(guó)銀行衍生品的內(nèi)部控制關(guān)鍵點(diǎn)主要有以下幾點(diǎn)：

        首先，根據(jù)實(shí)際情況制定內(nèi)部控制制度是風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵?，F(xiàn)在衍生品業(yè)務(wù)起步較早的國(guó)家，已經(jīng)形成了一套完善的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制體系。這套體系中不乏有我國(guó)銀行借鑒的地方，但我國(guó)銀行的組織結(jié)構(gòu)、崗位設(shè)置、業(yè)務(wù)范圍等都與國(guó)外銀行存在著極大的差異。如果不假思索，直接把國(guó)外完備的內(nèi)部控制體系，照搬過(guò)來(lái)，非但不能控制風(fēng)險(xiǎn)，反而會(huì)不利于風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)施。各大銀行應(yīng)該先結(jié)合自身現(xiàn)有衍生品品種、高級(jí)管理層的衍生品業(yè)務(wù)知識(shí)、特定環(huán)境，設(shè)定適合自己的一套內(nèi)部控制制度。

        其次，內(nèi)部控制制度衍生品的創(chuàng)新，而不斷更新是風(fēng)險(xiǎn)控制的準(zhǔn)則。對(duì)銀行而言，金融衍生品可謂日新月異。相應(yīng)的，衍生品對(duì)內(nèi)部控制的要求也是不斷變化的。衍生品需要一套可隨著衍生品的不斷變化而更新的內(nèi)部控制體系。高級(jí)管理層應(yīng)該在銀行衍生品風(fēng)險(xiǎn)有充分認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上，設(shè)計(jì)出一個(gè)動(dòng)態(tài)循環(huán)的內(nèi)部控制體系。

        最后，考慮到內(nèi)部控制固有的局限性成為風(fēng)險(xiǎn)控制的障礙。在設(shè)計(jì)內(nèi)部控制制度時(shí)，要避免內(nèi)部控制固有的局限性成為風(fēng)險(xiǎn)控制的障礙。內(nèi)部控制會(huì)有幾個(gè)固有局限會(huì)限制內(nèi)部控制的有效性，在內(nèi)部控制設(shè)計(jì)過(guò)程中，應(yīng)充分考慮到這幾個(gè)因素，盡量避免局限性給內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和運(yùn)行帶來(lái)障礙。

        三、我國(guó)銀行衍生品風(fēng)險(xiǎn)的外部監(jiān)管

        目前，我國(guó)銀行衍生品風(fēng)險(xiǎn)的外部監(jiān)管還不完善，還存在著眾多問(wèn)題。要為銀行衍生品市場(chǎng)的發(fā)展提供一個(gè)高效的外部監(jiān)

管機(jī)制。要從外部監(jiān)管的關(guān)鍵點(diǎn)和具體對(duì)策兩方面著手。

        我國(guó)銀行衍生品風(fēng)險(xiǎn)的外部監(jiān)管關(guān)鍵點(diǎn)：

        首先，要確立外部監(jiān)管安全和效率并重的外部監(jiān)管目標(biāo)。

        銀行衍生品風(fēng)險(xiǎn)的外部監(jiān)管安全只有在整個(gè)銀行體系效率提高的基礎(chǔ)上才能長(zhǎng)久實(shí)現(xiàn)。因此，要確立衍生品風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管安全與衍生品市場(chǎng)發(fā)展效率并重的金融監(jiān)管目標(biāo)，從而確保銀行衍生品業(yè)務(wù)在有效的外部監(jiān)管下，高效發(fā)展；建立優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)機(jī)制，促進(jìn)銀行衍生品市場(chǎng)的規(guī)范；構(gòu)造衍生品創(chuàng)新與衍生品監(jiān)管良性互動(dòng)機(jī)制，建立透明、公開(kāi)的創(chuàng)新監(jiān)管規(guī)則和程序。

        其次，要加強(qiáng)銀行衍生品風(fēng)險(xiǎn)的外部監(jiān)管的部門協(xié)作。

  在實(shí)行以銀監(jiān)會(huì)為主的統(tǒng)一的監(jiān)管模式下要加強(qiáng)金融監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)合作，加強(qiáng)溝通與交流。因?yàn)檠苌窐I(yè)務(wù)不僅是在銀行范圍內(nèi)，更是在證券、保險(xiǎn)等都有很大的市場(chǎng)。所以可以考慮在中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)保監(jiān)會(huì)的獨(dú)立監(jiān)管之上建立總體協(xié)調(diào)監(jiān)管機(jī)制，為實(shí)現(xiàn)集中監(jiān)管奠定基礎(chǔ)。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，建立一個(gè)綜合金融管理、統(tǒng)一制定協(xié)調(diào)政策和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的衍生品監(jiān)管委員會(huì)，還是必要的。

        再次，促進(jìn)信息共享，建立信息共享平臺(tái)。

        為了減少信息不對(duì)稱現(xiàn)象，確保各監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間有效協(xié)作，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)要在提高信息供給的充分性、準(zhǔn)確性、規(guī)范性制度安排方面做出協(xié)調(diào)統(tǒng)一。如建立統(tǒng)一的會(huì)計(jì)體系或制度，保證信息的準(zhǔn)確性；規(guī)范市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)發(fā)展，保證信息的客觀性；建立健全信息披露制度，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)透明度，保證監(jiān)管部門及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，防患于未然；完善監(jiān)管信息系統(tǒng)，在條件成熟時(shí)建立監(jiān)管信息中心，專門從事監(jiān)管信息的采集、整理、分析和公布等，保證信息共享的穩(wěn)定性，提高金融監(jiān)管效率。

        最后，客戶監(jiān)管中以機(jī)構(gòu)客戶監(jiān)管為主要監(jiān)管對(duì)象。

        目前，我國(guó)銀行衍生品機(jī)構(gòu)投資者普遍存在著內(nèi)部專業(yè)人員不足、境外金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)大、風(fēng)險(xiǎn)提示透明度低等問(wèn)題。因此，外部監(jiān)管的力度應(yīng)主要面向機(jī)構(gòu)投資者。針對(duì)目前存在的問(wèn)題，外部監(jiān)管中應(yīng)進(jìn)一步明確銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的責(zé)任和義務(wù)，規(guī)定衍生品交易中的透明度，禁止銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的非自主營(yíng)銷和背對(duì)背交易。

        縱觀國(guó)際衍生品外部監(jiān)管歷史，同時(shí)結(jié)合國(guó)際金融危機(jī)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，本文結(jié)合我國(guó)實(shí)情和銀行現(xiàn)狀提出了從兩個(gè)方面對(duì)我國(guó)銀行衍生品外部監(jiān)管提出了具體的對(duì)策。

        第一，建立統(tǒng)一的外部監(jiān)管模式。我國(guó)銀行衍生品的外部監(jiān)管現(xiàn)在面臨的最大問(wèn)題就是分層監(jiān)管所帶來(lái)的監(jiān)管無(wú)序和混亂。因此建立統(tǒng)一的外部監(jiān)管模式，是加強(qiáng)外部監(jiān)管的首要選擇。在一個(gè)統(tǒng)一的金融監(jiān)管模式內(nèi)，由專業(yè)分工的管理專家和相應(yīng)的管理程序?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)的不同業(yè)務(wù)進(jìn)行金融監(jiān)管。統(tǒng)一的監(jiān)管模式可以提高管理的協(xié)調(diào)性，及時(shí)處理管理中的盲點(diǎn)，容易判斷金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)組合總體風(fēng)險(xiǎn)。

        第二，加強(qiáng)國(guó)際監(jiān)管合作。當(dāng)前，國(guó)際上已經(jīng)就建立全球性和區(qū)域性的國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系問(wèn)題達(dá)成共識(shí)。我國(guó)加入wto，外資金融機(jī)構(gòu)涌入中國(guó)，國(guó)際游資流動(dòng)性加大。在全球范圍內(nèi)有效防范控制金融風(fēng)險(xiǎn)，要求各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局開(kāi)展有效的雙邊和多邊合作，進(jìn)行經(jīng)常性的交流與磋商，完善信息交流平臺(tái)，建立國(guó)際間金融監(jiān)管體系。建立對(duì)國(guó)際短期資本流動(dòng)進(jìn)行監(jiān)測(cè)管理的機(jī)制。通過(guò)國(guó)際合作和經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)借鑒，進(jìn)一步提高監(jiān)管能力，使我國(guó)金融業(yè)在融入金融全球化進(jìn)程中，降低金融風(fēng)險(xiǎn)，確保金融秩序的有序運(yùn)行。 

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外部監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)范文第4篇

【關(guān)鍵詞】操作風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管 銀行監(jiān)

一、引言

操作風(fēng)險(xiǎn)是金融機(jī)構(gòu)面臨的最古老的風(fēng)險(xiǎn)之一，在經(jīng)濟(jì)全球化迅猛發(fā)展、金融業(yè)日益革新的今天，商業(yè)銀行的產(chǎn)品日趨繁多，操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題日益凸顯，其帶來(lái)的損失也越來(lái)越嚴(yán)重。自20世紀(jì)80年代末以來(lái)，全世界已發(fā)生過(guò)100起以上平均損失超過(guò)1億美元的操作損失事件，而且還有許多操作損失事件其損失已超過(guò)10億美元。于是操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管在全球金融界興起，受到廣泛關(guān)注。

目前，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)處于轉(zhuǎn)型階段，市場(chǎng)機(jī)制不夠完善，商業(yè)銀行依然處于革新階段，我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管由于操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管不到位而導(dǎo)致重大資金損失的案件時(shí)有發(fā)生，直接威脅銀行和客戶的資金安全。探析商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管問(wèn)題可以爭(zhēng)取將損失控制在最小的范圍內(nèi)，豐富和完善我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的理論，促使我國(guó)銀行體系安全、高效、健康地發(fā)展運(yùn)行。

二、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管概述

國(guó)際結(jié)算銀行定義操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不恰當(dāng)或失敗的內(nèi)部處理，由人員或系統(tǒng)以及來(lái)及外部的時(shí)間導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的正式定義[2]是：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部操作過(guò)程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)，這一定義包含了法律風(fēng)險(xiǎn)，但是不包含策略性風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

三、我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管現(xiàn)狀分析

我國(guó)商業(yè)銀行操作監(jiān)管起步較晚，經(jīng)歷了從無(wú)到有、從弱到強(qiáng)、日趨完善、與國(guó)際銀行業(yè)逐步接軌的發(fā)展歷程。我國(guó)銀行業(yè)采取分業(yè)監(jiān)管的模式，從管理體制上來(lái)說(shuō)，多數(shù)商業(yè)銀行實(shí)行的是“四級(jí)管理、四級(jí)經(jīng)營(yíng)”制度。目前我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管存在的主要問(wèn)題有：

一是我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系不健全。具體而言，我國(guó)商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)效率比較低，監(jiān)管制度的可操作性和執(zhí)行力度不夠；有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的部門和機(jī)構(gòu)設(shè)置不完善，操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分散，缺乏統(tǒng)一的協(xié)調(diào)部門；管理制度層級(jí)過(guò)多，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)特性、度量和控制達(dá)成一致難度加大，風(fēng)險(xiǎn)信息難以快速準(zhǔn)確傳遞，可能導(dǎo)致應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)事件的措施不能及時(shí)有效執(zhí)行。

二是我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管技術(shù)基礎(chǔ)薄弱。在我國(guó)，銀行業(yè)內(nèi)缺乏強(qiáng)大的硬件設(shè)備和計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)，識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)操作風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)不能全面及時(shí)地得到收集整理，完整的數(shù)據(jù)庫(kù)尚未建立，電子化管理水平較低，關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的信息系統(tǒng)的建設(shè)滯后于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展。

三是我國(guó)操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化的缺失?，F(xiàn)實(shí)生活中，即使是銀行內(nèi)部工作人員，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的重視程度依然不夠，比如對(duì)客戶資料的保管和處理缺乏規(guī)范的制度，使不法分子利用銀行遺失的資料竊取客戶信息和資金，最終使銀行遭受損失。大多商業(yè)銀行尚未形成良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化，大多把“經(jīng)營(yíng)效益、業(yè)務(wù)發(fā)展速度和資產(chǎn)規(guī)?！弊鳛槠髽I(yè)文化的主要內(nèi)容，操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，為完成任務(wù)不惜違規(guī)操作、弄虛作假。

四是我國(guó)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制欠缺。由于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的指標(biāo)難以確定，商業(yè)銀行難以對(duì)各級(jí)管理人員風(fēng)險(xiǎn)管理的績(jī)效進(jìn)行考核，難以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際成果進(jìn)行評(píng)價(jià)，而且確定的評(píng)價(jià)方法還有很多不足，導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管受重視程度不高，如果領(lǐng)導(dǎo)、管理層違規(guī)，對(duì)其的處理也不夠透明。

五是我國(guó)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的外部環(huán)境不成熟。當(dāng)前，我國(guó)的社會(huì)信用制度不完善，信用缺失問(wèn)題嚴(yán)重，影響了操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。此外，我國(guó)的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)數(shù)量不多，專業(yè)水平較低，在未授權(quán)的情況下不能對(duì)相關(guān)的銀行機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，不能起到對(duì)內(nèi)部審計(jì)的有效彌補(bǔ)作用，從而我國(guó)操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管缺乏外部環(huán)境的支持。

四、加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部控制操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的措施

（一）加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部控制操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的措施

一是進(jìn)一步完善我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系。提高我國(guó)商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的運(yùn)行質(zhì)量，構(gòu)建明晰的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的組織結(jié)構(gòu)，明確劃分董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)者、相關(guān)職能部門和員工的責(zé)任和義務(wù)；可以嘗試在公司高層建立統(tǒng)一監(jiān)管部署的部門，建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量、評(píng)估和決策機(jī)構(gòu)；改善商業(yè)銀行關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的組織結(jié)構(gòu)，并將操作風(fēng)險(xiǎn)納入全面的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，從而強(qiáng)化對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。

二是改進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的科技設(shè)備，提高量化操作風(fēng)險(xiǎn)的水平。首先應(yīng)當(dāng)加大銀行科技設(shè)備和資金的投入，應(yīng)用于開(kāi)發(fā)量化分析操作風(fēng)險(xiǎn)的管理軟件和系統(tǒng)程序；其次逐步建立完備的全國(guó)聯(lián)網(wǎng)的風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫(kù)，為日后風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)量提供可分析的數(shù)據(jù)；再次各銀行每年推出新設(shè)計(jì)的銀行產(chǎn)品和銀行業(yè)務(wù)之前，做好相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作，做到事前監(jiān)管事后跟蹤。

三是構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管文化體系。良好的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管文化是商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的重要內(nèi)部環(huán)境。首先應(yīng)該提高銀行內(nèi)部人員對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任，適時(shí)對(duì)在職人員進(jìn)行相關(guān)方面的培訓(xùn)和資格審查的評(píng)估，使銀行工作人員自覺(jué)遵守操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定，維護(hù)廣大客戶和銀行企業(yè)的利益，從而在銀行內(nèi)部形成良好的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督防范氛圍。

四是加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部長(zhǎng)效激勵(lì)機(jī)制的建設(shè)。建立科學(xué)、合理的績(jī)效考核制度，健全績(jī)效考核指標(biāo)體系，增大風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)的權(quán)重，同時(shí)將操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)單列，加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和管理的考核；建立雙向激勵(lì)機(jī)制和責(zé)任到人的問(wèn)責(zé)制度，倡導(dǎo)獎(jiǎng)懲分明的監(jiān)管文化，提高對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。各商業(yè)銀行還應(yīng)該在操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系建立的初始階段加大對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)人才的培養(yǎng)和引進(jìn)力度。

（二）加強(qiáng)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管的措施

一是商業(yè)銀行可以尋求專業(yè)的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)自身的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)審。外部審計(jì)機(jī)構(gòu)是相對(duì)獨(dú)立的，不受自身經(jīng)營(yíng)管理的控制，評(píng)審相對(duì)客觀和專業(yè)，從這些機(jī)構(gòu)的評(píng)審結(jié)果中發(fā)現(xiàn)自身忽略的操作風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，從而獲得防范操作風(fēng)險(xiǎn)事件的合理化建議和專業(yè)性指導(dǎo)，使商業(yè)銀行的操作達(dá)到規(guī)定的條件和指標(biāo)。

二是加強(qiáng)我國(guó)社會(huì)信用體系的建設(shè)，使誠(chéng)信成為銀行業(yè)以及全社會(huì)的道德約束，充分利用社會(huì)的監(jiān)管作用，使群眾愿意主動(dòng)舉報(bào)違反銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)定的行為，減小操作風(fēng)險(xiǎn)事件演變惡化為重大事件的可能性，將可能發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)事件帶來(lái)的損失控制在一定的范圍內(nèi)。

參考文獻(xiàn)

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外部監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)范文第5篇

（一）金融風(fēng)險(xiǎn)的判斷

金融風(fēng)險(xiǎn)判斷是針對(duì)金融市場(chǎng)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行的判斷，通過(guò)分析、總結(jié)、整合來(lái)研究金融市場(chǎng)自身處于的金融風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和受影響程度。對(duì)金融市場(chǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)判斷主要為風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容、風(fēng)險(xiǎn)范圍及風(fēng)險(xiǎn)影響力。此外，金融市場(chǎng)要對(duì)金融行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行比對(duì)，分析利率和匯率在市場(chǎng)中出現(xiàn)的變化。

（二）金融風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算

金融風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算是針對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)代銷程度的預(yù)測(cè)和預(yù)估，其中包含了對(duì)金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)和運(yùn)營(yíng)管理中的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)大小、程度、影響力、效益損失方面的計(jì)算。金融風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算是對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)判斷的延伸。通過(guò)金融風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)弱、程度的預(yù)測(cè)可以有效降低，甚至是避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，對(duì)金融市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)管理和發(fā)展具有重要意義。如在金融市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)中忽略金融風(fēng)險(xiǎn)，那么金融市場(chǎng)就不會(huì)在戰(zhàn)略制定中制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制，自然會(huì)加大金融市場(chǎng)在遇到風(fēng)險(xiǎn)后的損失；相反如風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)高，那么也容易出現(xiàn)多余成本付出，造成不必要的損失。由此可見(jiàn)，金融風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算并非單純的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估，而是需要通過(guò)科學(xué)合理方法進(jìn)行估算，確保將金融市場(chǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)控制在合理范圍內(nèi)。

（三）金融風(fēng)險(xiǎn)的審計(jì)與控制

金融風(fēng)險(xiǎn)的審計(jì)與控制是現(xiàn)代金融市場(chǎng)發(fā)展過(guò)程中需要建立的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)體系，以符合金融市場(chǎng)內(nèi)部董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或其他監(jiān)管部門的調(diào)查要求。在對(duì)金融市場(chǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審計(jì)后要進(jìn)行積極布控和反復(fù)調(diào)查并制定積極的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，確保金融金融風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制建立。金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)是指商業(yè)金融市場(chǎng)應(yīng)該具有完備的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，滿足董事會(huì)、高級(jí)管理層、金融風(fēng)險(xiǎn)管理部門以及財(cái)務(wù)、審計(jì)部門的管理要求。金融風(fēng)險(xiǎn)的控制是指風(fēng)險(xiǎn)管理措施實(shí)施后的檢查、反饋和調(diào)整。

二、希臘金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)對(duì)我國(guó)的影響

希臘金融風(fēng)險(xiǎn)主要是通過(guò)其債務(wù)危機(jī)演變而來(lái)的，自2009年希臘金融風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)苗頭。2010年5月歐洲聯(lián)盟與國(guó)際貨幣基金組織聯(lián)合出臺(tái)1100億歐元救助協(xié)議之際達(dá)到了一個(gè)，而后歐盟有成立了7500億歐元的基金組織，以通過(guò)基金支持方式幫助歐元成員國(guó)家擺脫債務(wù)危機(jī)。2009年顯現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)后，希臘始終處在財(cái)政入不敷出的境地，而后不久希臘政府宣布其國(guó)家赤字率與債務(wù)率指標(biāo)，將分別達(dá)到12.2%與11.3%，早已超過(guò)歐盟規(guī)定的《穩(wěn)定與增長(zhǎng)公約》要求的范圍，希臘金融風(fēng)險(xiǎn)真正顯現(xiàn)出來(lái)。2010年希臘政府宣布其國(guó)家的債務(wù)達(dá)到了3000億歐元，但國(guó)內(nèi)GDP僅僅有2400億歐元，財(cái)政赤字超過(guò)了10%，出現(xiàn)這種情況后，世界三大信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)都對(duì)希臘國(guó)家的信用等級(jí)進(jìn)行下調(diào)，直接引發(fā)了國(guó)際金融市場(chǎng)的混亂局面。不僅能出現(xiàn)原油價(jià)格、大宗商品的價(jià)格下降，還推動(dòng)黃金、美元價(jià)格上升，導(dǎo)致歐元價(jià)值下降，股市連跌，爆發(fā)了以歐元為中心的金融危機(jī)。

（一）雙邊貿(mào)易對(duì)我國(guó)的影響

就雙邊貿(mào)易來(lái)說(shuō)，希臘爆發(fā)的金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國(guó)影響并不大。盡管希臘會(huì)因?yàn)閭鶆?wù)危機(jī)做出適當(dāng)?shù)馁Q(mào)易調(diào)整，影響其貿(mào)易發(fā)展，但這種影響實(shí)際造成的傷害對(duì)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易而言是十分有限的。

（二）歐洲經(jīng)濟(jì)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響

希臘作為歐盟國(guó)家，其經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)歐盟或歐洲地區(qū)都有較大的影響，基于我國(guó)同歐洲之間的關(guān)系，則會(huì)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成不良影響，且這種影響是較大的。根據(jù)我國(guó)官方統(tǒng)計(jì)，2004年開(kāi)始?xì)W盟成為我國(guó)第一大貨物貿(mào)易伙伴，這期間我國(guó)與歐盟之間貿(mào)易發(fā)展是始終高于與其他國(guó)家和伙伴的，且人民幣與歐元之間的匯率變動(dòng)也時(shí)常發(fā)生，但對(duì)雙方貿(mào)易開(kāi)展沒(méi)有太大影響。2010年以后，我國(guó)貨物出口率達(dá)到2位數(shù)，發(fā)展速度較快。根據(jù)相關(guān)人員解釋，出現(xiàn)這種情況原因一方面在于我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，同時(shí)也存在外商企業(yè)在我國(guó)注資后對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生的影響。2009年希臘出現(xiàn)債務(wù)危機(jī)后，歐元價(jià)值下滑，直接影響歐盟屬地外資企業(yè)在我國(guó)的注資和倉(cāng)庫(kù)存貨，影響外資企業(yè)在我國(guó)的注資和發(fā)展，進(jìn)而影響我姑經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（三）歐元與美元的匯率對(duì)我國(guó)的影響

假設(shè)人民幣與美元直接的匯率能夠保持長(zhǎng)期不變，那么歐元一旦貶值，那么其在與我國(guó)進(jìn)行資金交流和貨物運(yùn)輸中對(duì)人民幣也會(huì)出現(xiàn)貶值，所以希臘債務(wù)危機(jī)造成歐元貶值會(huì)在一定程度上影響歐元地區(qū)國(guó)家與我國(guó)的貨物運(yùn)輸往來(lái)。從我國(guó)同歐盟國(guó)家的貿(mào)易往來(lái)中看，確實(shí)會(huì)受到匯率影響到我國(guó)出口貿(mào)易。

三、金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的應(yīng)對(duì)策略

（一）提升金融風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

提升金融風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)是建立健全金融市場(chǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的重要條件，應(yīng)當(dāng)受到各界關(guān)注。在金融風(fēng)險(xiǎn)管理方面要求商業(yè)金融市場(chǎng)內(nèi)部設(shè)立嚴(yán)格的監(jiān)督部門，不僅要對(duì)金融市場(chǎng)內(nèi)部員工進(jìn)行監(jiān)督，也要定期審查金融市場(chǎng)內(nèi)部的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)狀況，以保障各方面的順利發(fā)展。人員的管理永遠(yuǎn)是企業(yè)管理中最為重要的環(huán)節(jié)，金融市場(chǎng)內(nèi)部員工提升對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)管理諸如金融市場(chǎng)文化建設(shè)和發(fā)展戰(zhàn)略中。面對(duì)復(fù)雜多面的市場(chǎng)環(huán)境，提升金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)可以起到有效的避免和警示作用。

（二）完善金融風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管機(jī)制

金融風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管機(jī)制建立是在金融市場(chǎng)實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督設(shè)計(jì)制度后的附加內(nèi)容。外部監(jiān)管機(jī)制屬于防御型與保障型的管理模式。完善金融風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管機(jī)制不盡是我國(guó)金融市場(chǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系額要求，也是世界商業(yè)金融市場(chǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的未來(lái)發(fā)展道路。我國(guó)金融市場(chǎng)在完善金融風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管機(jī)制問(wèn)題上應(yīng)堅(jiān)持兩個(gè)方面的內(nèi)容，首先，金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持由外而內(nèi)的監(jiān)管模式轉(zhuǎn)變；其次，金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管屬于隱性監(jiān)管，而非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。在我國(guó)長(zhǎng)時(shí)間的市場(chǎng)監(jiān)管運(yùn)營(yíng)機(jī)制下，金融風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管更注重合規(guī)性檢察，缺少完整性，造成金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)制整體不足。金融市場(chǎng)如要完善金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制需要堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)的統(tǒng)一，即以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為主，以合規(guī)監(jiān)督為輔的監(jiān)管模式。

（三）推動(dòng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才培養(yǎng)戰(zhàn)略建立