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處罰制度范文第1篇

第一條根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》、《衛(wèi)生行政處罰程序》（以下簡(jiǎn)稱程序）規(guī)定，制定本規(guī)范。

第二條本規(guī)范規(guī)定的文書(shū)為衛(wèi)生行政執(zhí)法文書(shū)中的處罰文書(shū)部分，適用于依照衛(wèi)生行政處罰程序處理的案件。

本規(guī)范規(guī)定以外的文書(shū)，仍按現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。

第三條衛(wèi)生行政部門(mén)應(yīng)根據(jù)處理的案件的實(shí)際需要使用文書(shū)。制作的文書(shū)應(yīng)完整、準(zhǔn)確、規(guī)范，符合相應(yīng)的要求。

第四條各種文書(shū)應(yīng)注明制作該文書(shū)的衛(wèi)生行政部門(mén)的全稱。對(duì)外使用的文書(shū)應(yīng)有文號(hào)或編號(hào)。文號(hào)的形式為：（地區(qū)簡(jiǎn)稱）衛(wèi)（案件類(lèi)別，如食、妝、醫(yī)等）罰或改等字（年份）第（序數(shù)）號(hào)。編號(hào)按序數(shù)排列。

第二章制作要求

第五條文書(shū)應(yīng)按照規(guī)定的格式印制后填寫(xiě)。填寫(xiě)應(yīng)使用藍(lán)色或者黑色的鋼筆，字跡清楚、文字規(guī)范、文面清潔。因書(shū)寫(xiě)錯(cuò)誤需要對(duì)文書(shū)進(jìn)行修改的，應(yīng)用杠線劃去修改處，在其上方或者接下處寫(xiě)上正確內(nèi)容。重要內(nèi)容以及對(duì)外使用的文書(shū)需要修改的，應(yīng)加蓋校對(duì)章，或者由對(duì)方當(dāng)事人簽名或蓋章。

第六親預(yù)先設(shè)定的文書(shū)欄目，要逐項(xiàng)填寫(xiě)。摘要填寫(xiě)的，應(yīng)簡(jiǎn)明、完整、準(zhǔn)確。簽名和注明日期，必須清楚無(wú)誤。

第七條記錄應(yīng)具體詳細(xì)，涉及案件關(guān)鍵事實(shí)和重要線索的，應(yīng)盡量記錄原話。要避免使用推測(cè)性詞句，防止發(fā)生詞句歧義。描述方位、狀態(tài)以及程度的記錄，應(yīng)依次有序、準(zhǔn)確清楚。

第八條記錄內(nèi)容應(yīng)在筆錄制作完畢后，當(dāng)場(chǎng)交當(dāng)事人（被檢查人、被詢問(wèn)人、人等，下同）審核或者向當(dāng)事人宣讀，當(dāng)事人認(rèn)為記錄有遺漏或者有差錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)面提出補(bǔ)充和修改，并在改動(dòng)處用指紋或印鑒覆蓋。當(dāng)事人認(rèn)為無(wú)誤后，應(yīng)在筆錄上注明“以上筆錄屬實(shí)”或“以上筆錄基本屬實(shí)”并簽名或者蓋章，當(dāng)事人拒不簽名的，應(yīng)注明拒簽事由，有其他人在場(chǎng)的，還應(yīng)請(qǐng)他們簽名證明。文書(shū)首頁(yè)不夠記錄時(shí)，可以附紙記錄，但首頁(yè)及附頁(yè)均應(yīng)有當(dāng)事人簽名或者蓋章。

第九條制作行政處罰決定書(shū)，語(yǔ)言應(yīng)規(guī)范、準(zhǔn)確、簡(jiǎn)約、

嚴(yán)謹(jǐn)、莊重，引述的違法事實(shí)要真實(shí)、清楚，引用的法律條文要準(zhǔn)確、完整。填寫(xiě)式的行政處罰決定書(shū)，應(yīng)按欄目要求填寫(xiě)，填寫(xiě)內(nèi)容不得涂改或改寫(xiě)。

第十條案件受理記錄，是對(duì)發(fā)現(xiàn)、檢舉或控告、上級(jí)機(jī)關(guān)交辦或下級(jí)機(jī)關(guān)移送的案件，按照規(guī)定的權(quán)限和程序辦理

受理手續(xù)，所作的文字記錄。案件來(lái)源，根據(jù)程序第十四條規(guī)定，主要有四個(gè)方面。

在案件受理記錄中，不論屬于何種情況，都應(yīng)將案件來(lái)源寫(xiě)明，包括名稱或姓名、地址或住址、聯(lián)系電話及受理時(shí)間。

案發(fā)單位，要寫(xiě)明名稱、地址、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、性別、職務(wù)；如是個(gè)人，應(yīng)寫(xiě)明姓名、性別、民族、現(xiàn)在工作單位等。

內(nèi)容，應(yīng)寫(xiě)明主要違法事實(shí)，包括發(fā)案時(shí)間、發(fā)案地點(diǎn)、重要證據(jù)及造成的危害和影響，不必過(guò)多介紹經(jīng)過(guò)。

處理意見(jiàn)，是經(jīng)辦人提出的辦案具體建議，如案件是否需

要進(jìn)一步核實(shí)，應(yīng)由哪個(gè)具體部門(mén)承擔(dān)，誰(shuí)來(lái)負(fù)責(zé)等。負(fù)責(zé)人意見(jiàn)，是對(duì)處理意見(jiàn)的批示。這里的負(fù)責(zé)人，可以是衛(wèi)生行政部門(mén)的負(fù)責(zé)人，也可以是有關(guān)主管科（處、室）負(fù)責(zé)人，根據(jù)實(shí)際情況和需要確定。

第十一條立案報(bào)告，是對(duì)受理的案件進(jìn)行初步核實(shí)后，確認(rèn)有違法事實(shí)并需給予行政處罰，為對(duì)案件展開(kāi)調(diào)查，向主管廳（局）負(fù)責(zé)人或主管科（處）室負(fù)責(zé)人提出的書(shū)面報(bào)告。當(dāng)事人，指案發(fā)單位或個(gè)人。單位應(yīng)寫(xiě)明名稱、地址、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、性別、職務(wù)；個(gè)人應(yīng)寫(xiě)明姓名、性別、年齡、民族、地址或住址、現(xiàn)在工作單位等。案情摘要，應(yīng)按性質(zhì)和程度，由大到小、從重到輕加以排列，逐個(gè)提出問(wèn)題并加以簡(jiǎn)要說(shuō)明。同時(shí)要指明當(dāng)事人違反的具體法規(guī)條款。負(fù)責(zé)人審批意見(jiàn)，是負(fù)責(zé)人對(duì)查處案件的批示，如是否批準(zhǔn)立案，對(duì)批準(zhǔn)立案的要確定承辦人員等。因情況特殊，需要現(xiàn)場(chǎng)立案的，應(yīng)當(dāng)在三日內(nèi)補(bǔ)辦立案報(bào)告手續(xù)。

第十二條案件移送書(shū)，是將不屬于自己管轄范圍內(nèi)的案件，移送有關(guān)單位或部門(mén)處理的正式文件移送書(shū)要寫(xiě)明移送案件的受理時(shí)間、案由以及移送的法律依據(jù)。落款要寫(xiě)明移送機(jī)關(guān)的名稱和具體日期。移送書(shū)存根，由經(jīng)辦人填寫(xiě)，當(dāng)事人指案發(fā)單位或個(gè)人。案由、移送日期和受移送機(jī)關(guān)須與移送書(shū)填寫(xiě)內(nèi)容一致。移送書(shū)編號(hào)與移送書(shū)存根編號(hào)須一致。

第十三條現(xiàn)場(chǎng)檢查筆錄，是在案件調(diào)查過(guò)程中，對(duì)與案件有關(guān)的地點(diǎn)和物證場(chǎng)所進(jìn)行實(shí)地察看、探訪所制作的記錄。被檢查人是單位，應(yīng)寫(xiě)明單位名稱、地址（包括聯(lián)系地址）、郵政編碼、聯(lián)系電話、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、性別、職務(wù)等。被檢查人是個(gè)人，應(yīng)寫(xiě)明姓名、性別、年齡、民族、現(xiàn)在工作單位等。

檢查時(shí)間，應(yīng)寫(xiě)明到現(xiàn)場(chǎng)的年、月、日、時(shí)、分至何時(shí)何分。

檢查地點(diǎn)，應(yīng)寫(xiě)清勘驗(yàn)、察看地點(diǎn)的具體方位和具體的地址，如：X市X區(qū)X街X樓X號(hào)。

檢查記錄，要將涉及案件事實(shí)的有關(guān)情況準(zhǔn)確、客觀地記錄下來(lái)。筆錄完畢后，要讓被檢查人閱后簽名，并注明時(shí)間。

第十四條詢問(wèn)筆錄，是在案件調(diào)查、案件復(fù)查及補(bǔ)充調(diào)查過(guò)程中，為核實(shí)案件事實(shí)，收集證據(jù)，而向被調(diào)查人、證人和其他有關(guān)人員調(diào)查了解與案件有關(guān)情況時(shí)，所制作的筆錄。

被詢問(wèn)人的基本情況，主要包括：姓名、性別、年齡、民族、文化程度、工作單位、住址（聯(lián)系地址）、以及與被調(diào)查對(duì)象的關(guān)系等。

詢問(wèn)地點(diǎn)，應(yīng)寫(xiě)明詢問(wèn)的具體地點(diǎn)。

詢問(wèn)時(shí)間，應(yīng)寫(xiě)明年月日及起止時(shí)間。

詢問(wèn)內(nèi)容，應(yīng)記明被詢問(wèn)人提供的與案件有關(guān)的全部情

況，包括案件發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、事實(shí)經(jīng)過(guò)、因果關(guān)系、后果等。

記錄要忠實(shí)原意，不能隨意加進(jìn)自己的理解和看法，也不能隨意增刪和更改。

詢問(wèn)結(jié)束，應(yīng)將詢問(wèn)筆錄交給被詢問(wèn)人核對(duì)，同意后簽名并注明時(shí)間。

第十五條保存證據(jù)通知書(shū)，是責(zé)令當(dāng)事人對(duì)需要保全的物證在登記造冊(cè)后進(jìn)行保管的正式文件。通知書(shū)應(yīng)當(dāng)寫(xiě)明保存方式、保存地點(diǎn)、保存期限以及保存物品的內(nèi)容。通知書(shū)由承辦人填寫(xiě)。當(dāng)事人收到通知書(shū)時(shí)應(yīng)當(dāng)核實(shí)保存物品與實(shí)際物品是否一致，并在通知書(shū)存根上簽名和注明日期。通知書(shū)編號(hào)與通知書(shū)存根編號(hào)須一致。

第十六條采樣記錄，是采集鑒定檢驗(yàn)樣品的正式文字材料。采樣記錄除應(yīng)當(dāng)寫(xiě)明被采樣人、采樣機(jī)構(gòu)、樣品名稱、樣品編號(hào)、樣品生產(chǎn)單位、樣品規(guī)格、采樣數(shù)量、采樣方式、采樣時(shí)間、采樣地點(diǎn)、采樣目的外，還應(yīng)當(dāng)寫(xiě)清采樣的法律依據(jù)。被采樣人和采樣人應(yīng)當(dāng)在采樣記錄上分別簽名并注明日期。采樣記錄一式三份，第一份交被采樣人作為憑證，第二份隨樣品送檢，第三份留存卷宗備查。

樣品標(biāo)記隨送檢樣品，內(nèi)容包括：樣品名稱、樣品生產(chǎn)單

位、樣品編號(hào)、規(guī)格、數(shù)量以及其他標(biāo)記等。

第十七條封條，是在案件發(fā)生后，為調(diào)查取證、保存證據(jù)或控制危害進(jìn)一步擴(kuò)大等，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、物品等采取臨時(shí)停止使用、禁止銷(xiāo)售、轉(zhuǎn)移、損毀、隱匿等措施的正式文告。封條上應(yīng)當(dāng)注明查封日期和期限，并加蓋公章。

第十八條合議記錄，是在案件調(diào)查終結(jié)后，承辦人對(duì)案

件進(jìn)行綜合分析、審議時(shí)記錄的文字材料。合議記錄應(yīng)寫(xiě)明案由、合議機(jī)關(guān)、合議主持人、參加合議人員、合議時(shí)間、合議地點(diǎn)。合議記錄必須包括：違法事實(shí)、相關(guān)證據(jù)、處理依據(jù)、會(huì)議建議。對(duì)不同的合議意見(jiàn)，也應(yīng)如實(shí)記錄。

會(huì)議結(jié)束后，參加合議人員和記錄人員應(yīng)在合議記錄上

簽名并注明日期。

第十九條案件調(diào)查終結(jié)報(bào)告，是案件調(diào)查終結(jié)后，承辦人就案情事實(shí)，對(duì)所調(diào)查問(wèn)題性質(zhì)的認(rèn)識(shí)、對(duì)當(dāng)事人責(zé)任的分析、對(duì)當(dāng)事人的處理意見(jiàn)等，以書(shū)面形式向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門(mén)所做的正式報(bào)告。當(dāng)事人是單位，應(yīng)寫(xiě)明單位名稱、地址、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、性別、職務(wù)等。當(dāng)事人是個(gè)人，應(yīng)寫(xiě)明姓名、性別、年齡、民族、住址、現(xiàn)在工作單位等。

案由，是查處的具體案件的原由，即當(dāng)事人被查處的具體

違法行為。

承辦機(jī)關(guān)，指負(fù)主要責(zé)任辦理該案件的機(jī)構(gòu)。承辦人，指

負(fù)責(zé)查處該案件的衛(wèi)生行政執(zhí)法人員。

案情及違法事實(shí)，應(yīng)簡(jiǎn)明扼要，寫(xiě)清案件的經(jīng)過(guò)和結(jié)果，違反的具體法規(guī)條款等。

相關(guān)證據(jù)，應(yīng)列明已經(jīng)查證屬實(shí)的，對(duì)案件處理有關(guān)聯(lián)的

所有證據(jù)。

爭(zhēng)議要點(diǎn)，既應(yīng)寫(xiě)明當(dāng)事人與承辦人之間對(duì)案情事實(shí)的不同觀點(diǎn)，也應(yīng)表明承辦人之間對(duì)案件的相同或不同意見(jiàn)。

處理建議，應(yīng)寫(xiě)明是否要給予行政處罰的具體意見(jiàn)，如提

出行政處罰意見(jiàn)的，應(yīng)寫(xiě)清行政處罰的種類(lèi)、幅度以及法律依據(jù)等。

第二十條行政處罰事先告知書(shū)，是在作出行政處罰決定前，告知當(dāng)事人將要作出的行政處罰決定的事實(shí)、理由及依據(jù)，以及當(dāng)事人依法應(yīng)當(dāng)享有的權(quán)利的書(shū)面文件。事先告知可以書(shū)面形式告知，也可以口頭形式告知。但以口頭形式告知的，應(yīng)當(dāng)留有文字記錄，并由當(dāng)事人在文字記錄上簽名或蓋章。事先告知書(shū)，應(yīng)寫(xiě)明當(dāng)事人的違法行為及違法行為發(fā)生的時(shí)間、違反的法律條款，將要作出行政處罰決定的法律依據(jù)、行政處罰的種類(lèi)和幅度，當(dāng)事人進(jìn)行陳述和申辯的時(shí)間和地點(diǎn)等。

事先告知書(shū)應(yīng)當(dāng)蓋有公章并注明日期，一式兩份，一份交當(dāng)事人，一份留存卷宗備查。

第二十一條陳述和申辯筆錄，是對(duì)當(dāng)事人及陳述申辯人陳述事實(shí)、理由和申辯有無(wú)違法行為以及違法行為情節(jié)輕

重的記錄。當(dāng)事人是單位，應(yīng)寫(xiě)明單位名稱、地址、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、性別、職務(wù)等。是個(gè)人，應(yīng)寫(xiě)明姓名、性別、年齡、民族、住址、現(xiàn)在工作單位等。當(dāng)事人委托陳述申辯人的，應(yīng)當(dāng)寫(xiě)明受委托的陳述申辯人的姓名、性別、職務(wù)、現(xiàn)在工作單位等。受委托的陳述申辯

人應(yīng)當(dāng)出具當(dāng)事人的委托書(shū)。

筆錄應(yīng)寫(xiě)清陳述和申辯的地點(diǎn)和時(shí)間。

記錄應(yīng)當(dāng)盡可能采用原話。對(duì)當(dāng)事人提出的主張要記明。陳述和申辯結(jié)束，應(yīng)將筆錄交當(dāng)事人或陳述申辯人核對(duì)，認(rèn)為有錯(cuò)記或漏記的，應(yīng)當(dāng)面補(bǔ)充和修改，最后簽名和注明日期。

承辦人和記錄人也應(yīng)當(dāng)在筆錄上簽名和注明日期。

第二十二條行政處罰聽(tīng)證告知書(shū)，是在作出重大行政處罰決定前，向當(dāng)事人告知有要求聽(tīng)證權(quán)利的正式文件。告知書(shū)應(yīng)寫(xiě)明當(dāng)事人違法行為及違法行為發(fā)生的時(shí)間、違反的法律條款、將要作出的行政處罰決定的法律依據(jù)、行政處罰的種類(lèi)和幅度，當(dāng)事人要求聽(tīng)證的時(shí)限，聽(tīng)證機(jī)關(guān)的地

址、郵政編碼等。

告知書(shū)回執(zhí)編號(hào)與告知書(shū)編號(hào)應(yīng)當(dāng)一致。

回執(zhí)由當(dāng)事人填寫(xiě)。當(dāng)事人是單位，應(yīng)寫(xiě)明單位名稱、地址、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、性別、職務(wù)等。當(dāng)事人是個(gè)人，應(yīng)寫(xiě)明姓名、性別、年齡、民族、住址、現(xiàn)在工作單位等。當(dāng)事人應(yīng)在回執(zhí)上寫(xiě)明是否要求聽(tīng)證，并寫(xiě)清通知聽(tīng)證的聯(lián)系地址、郵政編碼、聯(lián)系電話等。寄回的回執(zhí)必須有當(dāng)事人簽名或蓋章，并注明日期。

第二十三條行政處罰聽(tīng)證通知書(shū)，是通知當(dāng)事人舉行聽(tīng)證的正式文件。

通知書(shū)，應(yīng)寫(xiě)明舉行聽(tīng)證的時(shí)間、地點(diǎn)、聽(tīng)證方式、聽(tīng)證組成人員、申請(qǐng)回避的權(quán)利、聽(tīng)證機(jī)關(guān)的聯(lián)系電話等。通知書(shū)存根由經(jīng)辦人填寫(xiě)。通知書(shū)編號(hào)與通知書(shū)存根編號(hào)應(yīng)當(dāng)一致。

第二十四條聽(tīng)證筆錄，是對(duì)聽(tīng)證過(guò)程和內(nèi)容的記錄。當(dāng)事人是單位，應(yīng)寫(xiě)明單位名稱、地址、法定代表人或責(zé)人姓名、性別、職務(wù)等。當(dāng)事人是個(gè)人，應(yīng)寫(xiě)明姓名、性別、年齡、民族、住址、現(xiàn)在工作單位等。當(dāng)事人委托人的，應(yīng)寫(xiě)明人的姓名、性別、職務(wù)、現(xiàn)在工作單位等。委托人應(yīng)當(dāng)出具當(dāng)事人的委托書(shū)。筆錄應(yīng)寫(xiě)明案件承辦人、聽(tīng)證主持人、聽(tīng)證員、書(shū)記員、聽(tīng)證地點(diǎn)、聽(tīng)證方式、聽(tīng)證時(shí)間、案由等。筆錄應(yīng)寫(xiě)明案件承辦人提出的事實(shí)、證據(jù)和行政處罰建議，當(dāng)事人陳述、申辯和質(zhì)證等內(nèi)容。

聽(tīng)證結(jié)束后，應(yīng)將筆錄交當(dāng)事人和承辦人核對(duì)，認(rèn)為有錯(cuò)記或漏記的，應(yīng)當(dāng)面補(bǔ)充和修改。參加聽(tīng)證的當(dāng)事人、委托人、案件承辦人、聽(tīng)證主持人、聽(tīng)證員及書(shū)記員，應(yīng)當(dāng)在筆錄上簽名或蓋章，并注明日期。

第二十五條聽(tīng)證意見(jiàn)書(shū)，是聽(tīng)證人員在聽(tīng)證結(jié)束后，就聽(tīng)證情況及聽(tīng)證人員對(duì)該案件的意見(jiàn)，以書(shū)面形式向負(fù)責(zé)人

或有關(guān)部門(mén)所做的正式報(bào)告。當(dāng)事人是單位，應(yīng)寫(xiě)明單位名稱、地址、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、性別、職務(wù)等。當(dāng)事人是個(gè)人，應(yīng)寫(xiě)明姓名、性別、年齡、民族、住址、現(xiàn)在工作單位等。當(dāng)事人委托人的，應(yīng)寫(xiě)明人的姓名、性別、職務(wù)、現(xiàn)在工作單位等。意見(jiàn)書(shū)應(yīng)寫(xiě)明案件承辦人、聽(tīng)證主持人、聽(tīng)證員、書(shū)記員、聽(tīng)證時(shí)間、地點(diǎn)、方式和案由等。意見(jiàn)書(shū)應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明扼要介紹案件基本情況，客觀公正地反映當(dāng)事人和案件承辦人的主要理由，具體明確寫(xiě)明聽(tīng)證人員的意見(jiàn)。聽(tīng)證人員有不同意見(jiàn)的，也應(yīng)當(dāng)寫(xiě)明。聽(tīng)證人員應(yīng)當(dāng)在意見(jiàn)書(shū)上簽名并注明日期。

負(fù)責(zé)人意見(jiàn)是負(fù)責(zé)人對(duì)聽(tīng)證人員意見(jiàn)的具體批示。這里

的負(fù)責(zé)人，是衛(wèi)生行政部門(mén)的負(fù)責(zé)人，但也可以是經(jīng)授權(quán)的有關(guān)主管科（處、室）負(fù)責(zé)人。

第二十六條當(dāng)場(chǎng)行政處罰決定書(shū)，是對(duì)案情簡(jiǎn)單、違法事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿的違法案件依法當(dāng)場(chǎng)作出處理決定的正

式文件。決定書(shū)應(yīng)寫(xiě)明違法行為及證據(jù)、行政處罰依據(jù)、行政處罰的種類(lèi)和幅度、作出行政處罰的時(shí)間和地點(diǎn)、罰款繳往單位及地址，以及衛(wèi)生行政部門(mén)名稱，并由執(zhí)法人員簽名或蓋章。

決定書(shū)還應(yīng)責(zé)令當(dāng)事人改正或限期改正上述違法行為，

并告知當(dāng)事人行政復(fù)議和行政訴訟的途徑和期限。

第二十七條行政處罰決定書(shū)，是對(duì)事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿的違法案件，根據(jù)情節(jié)輕重依法作出處理決定的正式文件。被處罰人是單位的，應(yīng)寫(xiě)明單位的名稱、地址、法定代表

人或負(fù)責(zé)人姓名、職務(wù)。是個(gè)人的，應(yīng)寫(xiě)明姓名、地址或住址、現(xiàn)在工作單位。決定書(shū)應(yīng)寫(xiě)明違法行為及證據(jù)、行政處罰依據(jù)、行政處罰的種類(lèi)和幅度、罰款繳往單位及地址，還應(yīng)責(zé)令當(dāng)事人改正或限期改正上述違法行為，并告知當(dāng)事人行政復(fù)議和行政訴訟的途徑和期限。

第二十八條送達(dá)回執(zhí)，是將衛(wèi)生行政處罰文書(shū)送交給案件當(dāng)事人的憑證。

送達(dá)回執(zhí)，應(yīng)寫(xiě)明送達(dá)文件的名稱及文號(hào)或編號(hào)、送達(dá)地點(diǎn)，受送達(dá)人和送達(dá)人應(yīng)在回執(zhí)上簽名，并注明日期?；貓?zhí)存根由送達(dá)人填寫(xiě)?；貓?zhí)編號(hào)與回執(zhí)存根編號(hào)應(yīng)一

致。

第二十九條責(zé)令改正通知書(shū)，是對(duì)有違法事實(shí)，但案情

輕微，不需給予行政處罰的當(dāng)事人，提出改進(jìn)建議的正式文件。

通知書(shū)應(yīng)當(dāng)寫(xiě)明當(dāng)事人的違法事實(shí)、具體的責(zé)令改正意

見(jiàn)、改正期限和法律依據(jù)。通知書(shū)存根由執(zhí)法人員填寫(xiě)。通知書(shū)文號(hào)與通知書(shū)存根文號(hào)應(yīng)一致。

第三十條結(jié)案報(bào)告，是對(duì)立案調(diào)查的案件，在行政處罰

決定履行或者執(zhí)行后，或根據(jù)合議意見(jiàn)不作行政處罰的案件，報(bào)請(qǐng)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)結(jié)案的正式文件。

結(jié)案報(bào)告包括：當(dāng)事人、案件來(lái)源、立案日期、案由、行政處罰決定書(shū)文號(hào)、執(zhí)行方式、執(zhí)行日期、執(zhí)行結(jié)果等。

根據(jù)合議意見(jiàn)不作行政行罰的案件，結(jié)案報(bào)告包括：當(dāng)事人、案件來(lái)源、立案日期、案由、不作處罰的理由等。

當(dāng)事人、行政處罰決定書(shū)文號(hào)應(yīng)與行政處罰決定書(shū)、當(dāng)場(chǎng)

行政處罰決定書(shū)載明的當(dāng)事人、文號(hào)相一致；案由應(yīng)與合議記錄載明的案由相一致；案件來(lái)源、立案日期應(yīng)與立案報(bào)告載明的內(nèi)容相一致。

執(zhí)行方式，指案件處理終結(jié)的方式，如自覺(jué)履行、法院強(qiáng)

制執(zhí)行等。

執(zhí)行結(jié)果，指行政處罰決定實(shí)際執(zhí)行情況，如完全履行等。承辦人員應(yīng)當(dāng)在結(jié)案報(bào)告上簽名，并注明日期。主管負(fù)責(zé)人或主管科（處、室）負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)作出是否同意結(jié)案的審批意見(jiàn)，井簽名和注明日期。

第三章卷宗管理

第三十一條案件結(jié)案后，承辦人員應(yīng)當(dāng)將有關(guān)案件材料整理裝訂，歸檔保存。

第三十二條卷宗裝訂按實(shí)際使用行政處罰文書(shū)的先后順序排列。

第三十三條卷宗應(yīng)當(dāng)按檔案裝訂要求進(jìn)行裝訂。裝訂的卷宗，應(yīng)當(dāng)及時(shí)歸檔，卷宗歸檔后應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一編號(hào)，妥善保管，防止損壞滅失。

第四章

第三十四條本規(guī)范中所列采樣記錄、封條、現(xiàn)場(chǎng)檢查筆

錄，也可適用于日常衛(wèi)生監(jiān)督執(zhí)法活動(dòng)。

處罰制度范文第2篇

第一條為規(guī)范水行政處罰行為，保障和監(jiān)督水行政主管部門(mén)有效實(shí)施水行政管理，保護(hù)公民、法人或者其他組織的合法權(quán)益，維護(hù)公共利益和社會(huì)秩序，根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》（以下簡(jiǎn)稱《行政處罰法》）、《中華人民共和國(guó)水法》、《中華人民共和國(guó)水土保持法》、《中華人民共和國(guó)防洪法》、《中華人民共和國(guó)電力法》及有關(guān)法律、法規(guī)，制定本辦法。

第二條公民、法人或者其他組織違反水行政管理秩序的行為，依法應(yīng)當(dāng)給予水行政處罰的，由縣級(jí)以上人民政府水行政主管部門(mén)或者法律、法規(guī)授權(quán)的組織（以下統(tǒng)稱水行政處罰機(jī)關(guān)）依照法律、法規(guī)和本辦法的規(guī)定實(shí)施。

第三條水行政處罰遵循公正、公開(kāi)的原則。實(shí)施水行政處罰必須以事實(shí)為依據(jù)，與違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)以及社會(huì)危害程度相當(dāng)。

實(shí)施水行政處罰，糾正違法行為，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持處罰與教育相結(jié)合，教育公民、法人或者其他組織自覺(jué)守法。

第二章水行政處罰的種類(lèi)和適用

第四條水行政處罰的種類(lèi)有：警告、罰款、吊銷(xiāo)許可證、沒(méi)收非法所得以及法律、法規(guī)規(guī)定的其他水行政處罰。

第五條當(dāng)事人有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法從輕或者減輕水行政處罰：

（一）主動(dòng)消除或者減輕違法行為危害后果的；

（二）受他人脅迫有違法行為的；

（三）配合水行政處罰機(jī)關(guān)查處違法行為有立功表現(xiàn)的；

（四）其他依法從輕或者減輕水行政處罰的。

違法行為輕微并及時(shí)糾正，沒(méi)有造成危害后果的，不予水行政處罰。

第六條對(duì)當(dāng)事人的同一個(gè)違法行為，不得給予兩次以上罰款的水行政處罰。

兩個(gè)以上當(dāng)事人共同實(shí)施違法行為的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)各自的違法情節(jié)，分別給予水行政處罰。

第七條違法行為在二年內(nèi)未被發(fā)現(xiàn)的，不再給予水行政處罰。法律另有規(guī)定的除外。

前款規(guī)定的期限，從違法行為發(fā)生之日起計(jì)算；違法行為有連續(xù)或者繼續(xù)狀態(tài)的，從行為終了之日起計(jì)算。

第八條依據(jù)法律、法規(guī)設(shè)定的罰款實(shí)施水行政處罰的，罰款限額按法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。

依據(jù)國(guó)務(wù)院水行政主管部門(mén)規(guī)章設(shè)定的罰款實(shí)施水行政處罰的，罰款限額按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：

（一）對(duì)非經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的違法行為，罰款不得超過(guò)一千元；

（二）對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的違法行為，有違法所得的，罰款不得超過(guò)違法所得的三

倍，但是最高不得超過(guò)三萬(wàn)元；沒(méi)有違法所得的，罰款不得超過(guò)一萬(wàn)元。

國(guó)務(wù)院另有規(guī)定或者特別批準(zhǔn)的除外。

第三章水行政處罰的實(shí)施機(jī)關(guān)和執(zhí)法人員

第九條依照法律、法規(guī)的規(guī)定，下列機(jī)關(guān)以自己的名義獨(dú)立行使水行政處罰權(quán)；

（一）縣級(jí)以上人民政府水行政主管部門(mén)；

（二）法律、法規(guī)授權(quán)的流域管理機(jī)構(gòu)；

（三）地方性法規(guī)授權(quán)的水利管理單位；

（四）地方人民政府設(shè)立的水土保持機(jī)構(gòu)；

（五）法律、法規(guī)授權(quán)的其他組織。

第十條縣級(jí)以上人民政府水行政主管部門(mén)可以在其法定權(quán)限內(nèi)委托符合本辦法第十一條規(guī)定條件的水政監(jiān)察專職執(zhí)法隊(duì)伍或者其他組織實(shí)施水行政處罰。

委托實(shí)施水行政處罰，委托水行政主管部門(mén)必須公布。

第十一條受委托的組織應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）依法成立的管理水利事務(wù)的事業(yè)組織；

（二）具有熟悉有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和水利業(yè)務(wù)的工作人員；

（三）對(duì)違法行為需要進(jìn)行技術(shù)檢查或者技術(shù)鑒定的，應(yīng)當(dāng)有條件組織進(jìn)行相應(yīng)的技術(shù)檢查或者技術(shù)鑒定。

第十二條委托實(shí)施水行政處罰，委托水行政主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)同受委托組織簽署委托書(shū)。

委托書(shū)應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：

（一）委托水行政主管部門(mén)和受委托組織的名稱、地址、法定代表人姓名；

（二）委托實(shí)施水行政處罰的權(quán)限和委托期限；

（三）違反委托事項(xiàng)的責(zé)任；

（四）其他需載明的事項(xiàng)。

委托書(shū)自雙方蓋章之日起生效。

委托書(shū)應(yīng)當(dāng)報(bào)上一級(jí)水行政主管部門(mén)備案。

第十三條受委托組織在委托權(quán)限內(nèi)應(yīng)當(dāng)以委托水行政主管部門(mén)的名義，依照法律、法規(guī)和本辦法的規(guī)定實(shí)施水行政處罰。

受委托組織實(shí)施水行政處罰，不得超越委托書(shū)載明的權(quán)限和期限；超越權(quán)限和期限進(jìn)行處罰的，水行政處罰無(wú)效。

受委托組織不得再委托其他組織或者個(gè)人實(shí)施水行政處罰。

第十四條委托水行政主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)受委托組織實(shí)施水行政處罰的行為負(fù)責(zé)監(jiān)督，并對(duì)受委托組織在委托權(quán)限和期限內(nèi)行為的后果承擔(dān)法律責(zé)任。

委托不免除委托水行政主管部門(mén)的水行政處罰權(quán)。

第十五條委托水行政主管部門(mén)發(fā)現(xiàn)受委托組織不符合委托條件的，應(yīng)當(dāng)解除委托，收回委托書(shū)。

第十六條水政監(jiān)察人員是水行政處罰機(jī)關(guān)和受委托組織實(shí)施水行政處罰的執(zhí)法人員。

第四章水行政處罰的管轄

第十七條國(guó)務(wù)院水行政主管部門(mén)及其所屬的流域管理機(jī)構(gòu)管轄法律、行政法規(guī)規(guī)定的水行政處罰。

第十八條除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的外，水行政處罰由違法行為發(fā)生地的縣級(jí)以上地方人民政府水行政主管部門(mén)管轄。

上級(jí)水行政主管部門(mén)有權(quán)管轄下級(jí)水行政主管部門(mén)管轄的水行政處罰。

下一級(jí)水行政主管部門(mén)對(duì)其管轄的水行政處罰，認(rèn)為需要由上一級(jí)水行政主管部門(mén)管轄的，可以報(bào)請(qǐng)上一級(jí)水行政主管部門(mén)決定。

對(duì)管轄發(fā)生爭(zhēng)議的，應(yīng)當(dāng)協(xié)商解決或者報(bào)請(qǐng)共同的上一級(jí)水行政主管部門(mén)指定管轄。

第十九條法律、法規(guī)授權(quán)組織管轄其職權(quán)范圍內(nèi)的水行政處罰。

第五章水行政處罰的決定

第二十條公民、法人或者其他組織違反水行政管理秩序的行為，依法應(yīng)當(dāng)給予水行政處罰的，水行政處罰機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)全面、公正、客觀地調(diào)查，收集有關(guān)證據(jù)，查明事實(shí)。

第二十一條證據(jù)有以下幾種：

（一）書(shū)證；

（二）物證；

（三）視聽(tīng)資料；

（四）證人證言；

（五）當(dāng)事人的陳述；

（六）鑒定結(jié)論；

（七）勘驗(yàn)筆錄、現(xiàn)場(chǎng)筆錄。

證據(jù)未經(jīng)查證核實(shí)，不得作為認(rèn)定事實(shí)的依據(jù)。

第一節(jié)簡(jiǎn)易程序

第二十二條違法事實(shí)確鑿并有法定依據(jù)，對(duì)公民處以五十元以下、對(duì)法人或者其他組織處以一千元以下罰款或者警告的，可以當(dāng)場(chǎng)作出水行政處罰決定。當(dāng)場(chǎng)作出水行政處罰決定的，水政監(jiān)察人員應(yīng)當(dāng)遵守下列程序：

（一）向當(dāng)事人出示水政監(jiān)察證件；

（二）口頭告知當(dāng)事人違法事實(shí)、處罰理由和依據(jù)，并告知當(dāng)事人依法享有陳述和申辯的權(quán)利；

（三）聽(tīng)取當(dāng)事人的陳述和申辯。對(duì)當(dāng)事人提出的事實(shí)、理由和證據(jù)進(jìn)行復(fù)核（當(dāng)事人放棄陳述或者申辯權(quán)利的除外）；

（四）填寫(xiě)預(yù)定格式、編有號(hào)碼的水行政處罰決定書(shū)；

（五）將水行政處罰決定書(shū)當(dāng)場(chǎng)交當(dāng)事人；

（六）在五日內(nèi)（在水上當(dāng)場(chǎng)處罰，自抵岸之日起五日內(nèi)）將水行政處罰決定報(bào)所屬水行政處罰機(jī)關(guān)備案。

第二十三條當(dāng)場(chǎng)作出的水行政處罰決定書(shū)須載明下列事項(xiàng)：

（一）當(dāng)事人的姓名或者名稱；

（二）違法事實(shí)；

（三）水行政處罰的種類(lèi)、罰款數(shù)額和依據(jù)；

（四）罰款的履行方式和期限；

（五）不服水行政處罰決定，申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟的途徑和期限；

（六）水政監(jiān)察人員的簽名或者蓋章；

（七）作出水行政處罰決定的日期、地點(diǎn)和水行政處罰機(jī)關(guān)名稱。

第二節(jié)一般程序

第二十四條除依法可以當(dāng)場(chǎng)作出水行政處罰決定的以外，公民、法人或者其他組織有符合下列條件的違法行為的，水行政處罰機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)立案查處：

（一）具有違反水法規(guī)事實(shí)的；

（二）依照法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定應(yīng)當(dāng)給予水行政處罰的；

（三）屬水行政處罰機(jī)關(guān)管轄的；

（四）違法行為未超過(guò)追究時(shí)效的。

第二十五條對(duì)立案查處的案件，水行政處罰機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)指派兩名以上水政監(jiān)察人員進(jìn)行調(diào)查；必要時(shí)，依據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定，可以進(jìn)行檢查。

第二十六條調(diào)查人員與本案有直接利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。

被調(diào)查人認(rèn)為調(diào)查人員與本案有直接利害關(guān)系的，可以向水行政處罰機(jī)關(guān)申請(qǐng)其回避；是否回避，由水行政處罰機(jī)關(guān)決定。

第二十七條水政監(jiān)察人員依法調(diào)查案件，應(yīng)當(dāng)遵守下列程序：

（一）向被調(diào)查人出示水政監(jiān)察證件；

（二）告知被調(diào)查人要調(diào)查的范圍或者事項(xiàng)；

（三）進(jìn)行調(diào)查（包括詢問(wèn)當(dāng)事人、證人、進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)、檢查等）；

（四）制作調(diào)查筆錄，筆錄由被調(diào)查人核對(duì)后簽名或者蓋章。被調(diào)查人拒絕簽名或者蓋章的，應(yīng)當(dāng)有兩名以上水政監(jiān)察人員在筆錄上注明情況并簽名。

第二十八條水政監(jiān)察人員收集證據(jù)時(shí)，可以采取抽樣取證的方法。在證據(jù)可能滅失或者以后難以取得的情況下，經(jīng)水行政處罰機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以先行登記保存。

水行政處罰機(jī)關(guān)對(duì)先行登記保存的證據(jù)，應(yīng)當(dāng)在七日內(nèi)作出下列處理決定：

（一）需要進(jìn)行技術(shù)檢驗(yàn)或者鑒定的送交檢驗(yàn)或者鑒定；

（二）依法應(yīng)當(dāng)移送有關(guān)部門(mén)處理的，移送有關(guān)部門(mén)；

（三）依法需退還當(dāng)事人的，退還當(dāng)事人；

（四）法律、法規(guī)規(guī)定的其他處理方式。

第二十九條水政監(jiān)察人員進(jìn)行取證或者登記保存，應(yīng)當(dāng)有當(dāng)事人在場(chǎng)。當(dāng)事人不在場(chǎng)或者拒絕到場(chǎng)的，水政監(jiān)察人員可以邀請(qǐng)有關(guān)人員參加。

對(duì)抽樣取證或者登記保存的物品應(yīng)當(dāng)開(kāi)列清單，一式兩份，寫(xiě)明物品名稱、數(shù)量、規(guī)格等事項(xiàng)，由水政監(jiān)察人員、當(dāng)事人簽名或者蓋章，一份清單交當(dāng)事人。當(dāng)事人不在場(chǎng)或者拒絕到場(chǎng)的，應(yīng)有邀請(qǐng)的有關(guān)人員簽名或者蓋章；當(dāng)事人拒絕簽名、蓋章或者接收的，應(yīng)當(dāng)有兩名以上水政監(jiān)察人員在清單上注明情況。

登記保存物品時(shí)，在原地保存可能妨害公共秩序、公共安全或者對(duì)證據(jù)保存不利的可以異地保存。

第三十條對(duì)違法行為調(diào)查終結(jié)，水政監(jiān)察人員應(yīng)當(dāng)就案件的事實(shí)、證據(jù)、處罰依據(jù)和處罰意見(jiàn)等，向水行政處罰機(jī)關(guān)提出書(shū)面報(bào)告，水行政處罰機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)調(diào)查結(jié)果進(jìn)行審查，并根據(jù)情況分別作出如下決定：

（一）確有應(yīng)受水行政處罰的違法行為的，根據(jù)情節(jié)輕重及具體情況，作出水行政處罰決定；

（二）違法行為輕微，依法可以不予水行政處罰的，不予水行政處罰；

（三）違法事實(shí)不能成立的，不得給予水行政處罰；

（四）違法行為依法應(yīng)當(dāng)給予治安管理處罰的，移送公安機(jī)關(guān)；違法行為已構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)。

法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定應(yīng)當(dāng)經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的水行政處罰，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后決定。

對(duì)情節(jié)復(fù)雜或者重大違法行為給予較重的水行政處罰，水行政處罰機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)集體討論決定。

前款所稱較重的水行政處罰是指對(duì)公民處以超過(guò)三千元罰款、對(duì)法人或者其他組織處以超過(guò)三萬(wàn)元罰款、吊銷(xiāo)許可證等。

第三十一條水行政處罰機(jī)關(guān)在作出水行政處罰決定之前，應(yīng)當(dāng)口頭或者書(shū)面告知當(dāng)事人給予水行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)和擬作出的水行政處罰決定，并告知當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。

當(dāng)事人有權(quán)進(jìn)行陳述和申辯。水行政處罰機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)充分聽(tīng)取當(dāng)事人的意見(jiàn)，對(duì)當(dāng)事人提出的事實(shí)、理由和證據(jù)進(jìn)行復(fù)核。

水行政處罰機(jī)關(guān)不得因當(dāng)事人申辯而加重處罰。

第三十二條水行政處罰機(jī)關(guān)作出水行政處罰決定，應(yīng)當(dāng)制作水行政處罰決定書(shū)。水行政處罰決定書(shū)須載明下列事項(xiàng)：

（一）當(dāng)事人的姓名或者名稱、地址；

（二）違法事實(shí)和認(rèn)定違法事實(shí)的證據(jù)；

（三）水行政處罰的種類(lèi)和依據(jù)；

（四）水行政處罰的履行方式和期限；

（五）不服水行政處罰決定，申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟的途徑和期限；

（六）作出水行政處罰決定的水行政處罰機(jī)關(guān)名稱和日期。

水行政處罰決定書(shū)應(yīng)蓋有水行政處罰機(jī)關(guān)印章。

經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的水行政處罰，應(yīng)當(dāng)在水行政處罰決定書(shū)中寫(xiě)明。

第三十三條水行政處罰決定應(yīng)當(dāng)向當(dāng)事人宣告，并當(dāng)場(chǎng)交付當(dāng)事人；當(dāng)事人不在場(chǎng)的，應(yīng)當(dāng)在七日內(nèi)按照民事訴訟法的有關(guān)規(guī)定送達(dá)當(dāng)事人。

第三節(jié)聽(tīng)證程序

第三十四條水行政處罰機(jī)關(guān)作出對(duì)公民處以超過(guò)五千元、對(duì)法人或者其他組織處以超過(guò)五萬(wàn)元罰款以及吊銷(xiāo)許可證等水行政處罰之前，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人有要求舉行聽(tīng)證的權(quán)利；當(dāng)事人要求聽(tīng)證的，水行政處罰機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)組織聽(tīng)證。

第三十五條聽(tīng)證由作出水行政處罰決定的水行政處罰機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)，具體工作由水政機(jī)構(gòu)組織。

第三十六條水行政處罰機(jī)關(guān)向當(dāng)事人告知聽(tīng)證權(quán)利時(shí)，應(yīng)當(dāng)送達(dá)聽(tīng)證告知書(shū)。聽(tīng)證告知書(shū)應(yīng)當(dāng)載明認(rèn)定當(dāng)事人違法的基本事實(shí)，給予水行政處罰的依據(jù)、擬作出的水行政處罰決定和當(dāng)事人要求聽(tīng)證的期限。

當(dāng)事人要求聽(tīng)證的，可以在聽(tīng)證告知書(shū)的送達(dá)回證上簽署意見(jiàn)，也可以在收到告知書(shū)三日內(nèi)以其他書(shū)面方式向水行政處罰機(jī)關(guān)提出聽(tīng)證要求。水行政處罰機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在聽(tīng)證的七日前，通知當(dāng)事人舉行聽(tīng)證的時(shí)間、地點(diǎn)。

當(dāng)事人逾期未提出聽(tīng)證要求的，視為放棄聽(tīng)證權(quán)利。

當(dāng)事人放棄聽(tīng)證權(quán)利的，不得對(duì)本案再次提出聽(tīng)證要求。

第三十七條除涉及國(guó)家秘密、商業(yè)秘密或者個(gè)人隱私外，聽(tīng)證應(yīng)當(dāng)公開(kāi)舉行。

舉行聽(tīng)證的三日前，水行政處罰機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)將聽(tīng)證的內(nèi)容、時(shí)間、地點(diǎn)以及有關(guān)事項(xiàng)，予以公告。

第三十八條聽(tīng)證參加人包括聽(tīng)證主持人、聽(tīng)證記錄人、案件當(dāng)事人及其委托

人、案件調(diào)查人員、證人以及與案件處理結(jié)果有直接利害關(guān)系的第三人等。

當(dāng)事人委托人參加聽(tīng)證的，應(yīng)當(dāng)在舉行聽(tīng)證前向水行政處罰機(jī)關(guān)提交委托書(shū)。

當(dāng)事人無(wú)正當(dāng)理由不參加聽(tīng)證又不委托人參加聽(tīng)證的或者當(dāng)事人及委托人在聽(tīng)證中無(wú)正當(dāng)理由退場(chǎng)的，視為放棄聽(tīng)證權(quán)利。

第三十九條聽(tīng)證主持人由水行政處罰機(jī)關(guān)指定水政機(jī)構(gòu)非本案調(diào)查人員擔(dān)任。

聽(tīng)證記錄人由聽(tīng)證主持人指定非本案調(diào)查人員擔(dān)任。聽(tīng)證記錄人負(fù)責(zé)聽(tīng)證記錄和協(xié)助聽(tīng)證主持人辦理有關(guān)事務(wù)。

當(dāng)事人認(rèn)為聽(tīng)證主持人、聽(tīng)證記錄人與本案有直接利害關(guān)系，可以向水行政處罰機(jī)關(guān)提出回避申請(qǐng)；聽(tīng)證主持人是否回避，由水行政處罰機(jī)關(guān)決定；聽(tīng)證記錄人是否回避，由聽(tīng)證主持人決定。

第四十條案件當(dāng)事人在聽(tīng)證中的權(quán)利和義務(wù)：

（一）對(duì)案件涉及的事實(shí)、適用法律及有關(guān)情況進(jìn)行陳述和申辯；

（二）對(duì)案件調(diào)查人員提出的證據(jù)進(jìn)行質(zhì)證和提出新的證據(jù)；

（三）如實(shí)陳述案件事實(shí)和回答聽(tīng)證主持人的提問(wèn)；

（四）遵守聽(tīng)證會(huì)場(chǎng)紀(jì)律；

（五）對(duì)聽(tīng)證筆錄進(jìn)行核對(duì)、簽字或者蓋章；

（六）法律、法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利和義務(wù)。

第四十一條聽(tīng)證按下列步驟進(jìn)行：

（一）聽(tīng)證主持人宣布聽(tīng)證事由和聽(tīng)證紀(jì)律；

（二）聽(tīng)證主持人核對(duì)案件調(diào)查人和當(dāng)事人身份；

（三）聽(tīng)證主持人宣布聽(tīng)證組成人員，告知當(dāng)事人在聽(tīng)證中的權(quán)利和義務(wù)，詢問(wèn)當(dāng)事人是否申請(qǐng)回避。當(dāng)事人申請(qǐng)聽(tīng)證主持人回避的，聽(tīng)證主持人應(yīng)當(dāng)宣布暫停聽(tīng)證，報(bào)請(qǐng)水行政處罰機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人決定是否回避；申請(qǐng)其他人員回避的，由聽(tīng)證主持人當(dāng)場(chǎng)決定；宣布聽(tīng)證開(kāi)始；

（四）案件調(diào)查人提出當(dāng)事人的違法事實(shí)、證據(jù)、法律依據(jù)和水行政處罰建議；

（五）當(dāng)事人進(jìn)行陳述、申辯和質(zhì)證；

（六）聽(tīng)證主持人就案件事實(shí)、證據(jù)和法律依據(jù)進(jìn)行詢問(wèn)；

（七）案件調(diào)查人、當(dāng)事人作最后陳述；

（八）聽(tīng)證主持人宣布聽(tīng)證結(jié)束。

聽(tīng)證主持人在聽(tīng)證中有權(quán)對(duì)參加人不當(dāng)言行予以制止，維護(hù)正常的聽(tīng)證秩序。

第四十二條聽(tīng)證應(yīng)當(dāng)制作聽(tīng)證筆錄。聽(tīng)證筆錄應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：

（一）案由；

（二）當(dāng)事人的姓名或者名稱、法定人及委托人、案件調(diào)查人的姓名；

（三）聽(tīng)證主持人、聽(tīng)證記錄人姓名；

（四）舉行聽(tīng)證的時(shí)間、地點(diǎn)和方式；

（五）案件調(diào)查人提出的事實(shí)、證據(jù)、法律依據(jù)和水行政處罰建議；

（六）當(dāng)事人陳述、申辯和質(zhì)證的內(nèi)容；

（七）其他需要載明的事項(xiàng)。

聽(tīng)證筆錄交當(dāng)事人和調(diào)查人員核對(duì)后簽名或者蓋章。聽(tīng)證筆錄中有關(guān)證人證言部分應(yīng)當(dāng)經(jīng)證人核對(duì)后簽名或者蓋章。

聽(tīng)證筆錄應(yīng)經(jīng)聽(tīng)證主持人審核后由聽(tīng)證主持人和記錄人簽名或者蓋章。

第四十三條聽(tīng)證主持人可以根據(jù)情況，作出延期、中止或者終止聽(tīng)證的決定。

第四十四條聽(tīng)證結(jié)束后，聽(tīng)證主持人應(yīng)當(dāng)依據(jù)聽(tīng)證情況，向水行政處罰機(jī)關(guān)提出書(shū)面意見(jiàn)，書(shū)面意見(jiàn)應(yīng)包括案件的事實(shí)、證據(jù)、處罰依據(jù)和處罰建議。

水行政處罰機(jī)關(guān)按照本辦法第三十條的規(guī)定，作出決定。

第四十五條水行政處罰機(jī)關(guān)舉行聽(tīng)證，不得向當(dāng)事人收取費(fèi)用。

第六章水行政處罰的執(zhí)行

第四十六條水行政處罰決定作出后，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)履行。

第四十七條當(dāng)事人對(duì)水行政處罰決定不服的，可以依法申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟。

復(fù)議或者行政訴訟期間，水行政處罰不停止執(zhí)行。法律另有規(guī)定的除外。

第四十八條當(dāng)場(chǎng)處罰時(shí)，依法給予二十元以下罰款或者不當(dāng)場(chǎng)收繳罰款事后難以執(zhí)行的，水政監(jiān)察人員可以當(dāng)場(chǎng)收繳罰款。

當(dāng)事人提出異議的，不停止當(dāng)場(chǎng)執(zhí)行。法律、法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第四十九條在邊遠(yuǎn)、水上、交通不便地區(qū)，水行政處罰機(jī)關(guān)及其水政監(jiān)察人員依法作出罰款的決定后，當(dāng)事人向指定銀行繳納罰款確有困難，經(jīng)當(dāng)事人提出，水行政處罰機(jī)關(guān)及其水政監(jiān)察人員可以當(dāng)場(chǎng)收繳罰款。

第五十條除依法可以當(dāng)場(chǎng)收繳罰款的外，決定罰款的水行政處罰機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)書(shū)面告之當(dāng)事人向指定銀行繳納罰款。

銀行代收罰款的具體辦法，按照國(guó)務(wù)院《罰款決定與罰款收繳分離實(shí)施辦法》的規(guī)定執(zhí)行。

第五十一條當(dāng)事人逾期不履行水行政處罰決定的，作出水行政處罰決定的水行政處罰機(jī)關(guān)可以申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。

當(dāng)事人到期不繳納罰款的，作出水行政處罰決定的水行政處罰機(jī)關(guān)可以從到期之日起每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款。

第五十二條當(dāng)事人確有經(jīng)濟(jì)困難，需要延期或者分期繳納罰款的，應(yīng)當(dāng)提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)作出水行政處罰決定的水行政處罰機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后，可以暫緩或者分期繳納。

第五十三條水行政處罰機(jī)關(guān)及其水政監(jiān)察人員違反《行政處罰法》和本辦法實(shí)施水行政處罰的，按照《行政處罰法》的規(guī)定，追究法律責(zé)任。

第七章附則

第五十四條本辦法由水利部負(fù)責(zé)解釋。

處罰制度范文第3篇

第二條本指導(dǎo)意見(jiàn)所指的行政處罰自由裁量權(quán)是指行政處罰實(shí)施主體在法律、法規(guī)、規(guī)章所規(guī)定的行政處罰行為、種類(lèi)和幅度內(nèi)，對(duì)違法行為做出行政處罰時(shí)自由裁量的權(quán)限。

第三條行使行政處罰自由裁量權(quán)應(yīng)當(dāng)遵循公正、公平、公開(kāi)原則，過(guò)罰相當(dāng)原則和處罰與教育相結(jié)合原則，依法維護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，確保行政處罰自由裁量權(quán)行使的合法性、合理性。

第四條對(duì)違法事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)等因素基本相同的同類(lèi)違法，當(dāng)事人在實(shí)施行政處罰時(shí)，適用的法律依據(jù)、處罰種類(lèi)和幅度應(yīng)當(dāng)基本相當(dāng)。

第五條當(dāng)事人有下列情形之一的，依法從重處罰：

（一）危及公共安全、人身健康和生命財(cái)產(chǎn)安全并極易造成嚴(yán)重后果的違法行為；

（二）有社會(huì)影響的重大活動(dòng)中的違法行為；

（三）同一當(dāng)事人曾因相同或類(lèi)似違法行為受過(guò)行政處罰的或違反兩個(gè)以上行政法律規(guī)范的違法行為；

（四）其他應(yīng)當(dāng)依法從重處罰的行為。

第六條當(dāng)事人有下列情形之一的，依法從輕或者減輕行政處罰：

（一）主動(dòng)消除或者減輕違法行為，并沒(méi)有造成危害后果；

（二）受他人脅迫有違法行為的；

（三）其他依法從輕或者減輕行政處罰的。

第七條當(dāng)事人有下列情形之一的，依法不予行政處罰：

（一）違法行為輕微并及時(shí)糾正，沒(méi)有造成危害后果的；

（二）違法行為輕微，依法可以不予行政處罰的；

（三）其他依法不予行政處罰的。

第八條在法律、法規(guī)的規(guī)章制度規(guī)定的處罰種類(lèi)和罰款幅度內(nèi)，按照以下規(guī)定實(shí)施處罰：

（一）罰款幅度的適用。行政處罰中適用罰款的，行政執(zhí)法機(jī)關(guān)應(yīng)在法定幅度內(nèi)把罰款數(shù)額按比例分為較小數(shù)額的罰款、一般數(shù)額的罰款、較大數(shù)額的罰款三個(gè)層次。

適用較小數(shù)額的罰款的數(shù)額可以按照法定幅度的下限，適用較大數(shù)額的罰款可以按照法定幅度的上限。

（二）依法既可以實(shí)施單處又可以實(shí)施并處的違法行為，屬于輕微違法行為和一般違法行為的，可以實(shí)施單處的處罰方式。法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定應(yīng)當(dāng)并處的，從其規(guī)定。

處罰制度范文第4篇

第一條為規(guī)范行政處罰聽(tīng)證程序，保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法實(shí)施行政處罰，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》的規(guī)定，結(jié)合本省實(shí)際，制定本辦法。

第二條本辦法適用于本省行政區(qū)域內(nèi)擬作出責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷(xiāo)許可證或者執(zhí)照、較大數(shù)額罰款等行政處罰的行政機(jī)關(guān)和法律、法規(guī)授權(quán)的具有管理公共事務(wù)職能的組織（以下統(tǒng)稱行政機(jī)關(guān)）以及與聽(tīng)證相關(guān)的單位和個(gè)人。

前款所指較大數(shù)額罰款由省人民政府各行政主管部門(mén)根據(jù)必要和適度的原則擬定，報(bào)省人民政府法制局審核確定并公布。國(guó)務(wù)院有關(guān)部委、直屬機(jī)構(gòu)已依法作了規(guī)定的，可從其規(guī)定。

第三條聽(tīng)證程序遵循公正、公開(kāi)的原則。

除涉及國(guó)家秘密、商業(yè)秘密或者個(gè)人隱私外，聽(tīng)證應(yīng)當(dāng)以公開(kāi)的方式舉行。

聽(tīng)證實(shí)行告知、回避制度，依法保障當(dāng)事人的陳述權(quán)和申辯權(quán)。

第二章聽(tīng)證機(jī)關(guān)、聽(tīng)證人員和聽(tīng)證參加人

第四條聽(tīng)證由擬作出行政處罰的行政機(jī)關(guān)舉行，行政機(jī)關(guān)不得委托其他機(jī)關(guān)或者組織舉行聽(tīng)證。

行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)提供聽(tīng)證所必需的設(shè)施和條件。

第五條行政機(jī)關(guān)的聽(tīng)證人員包括聽(tīng)證主持人、聽(tīng)證員和書(shū)記員。

聽(tīng)證主持人由行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人指定本機(jī)關(guān)法制工作機(jī)構(gòu)人員、專職法制人員或者其他非本案調(diào)查人員擔(dān)任。

行政機(jī)關(guān)根據(jù)案件情況，可以由聽(tīng)證主持人組織聽(tīng)證，也可以指定本機(jī)關(guān)1至2名非本案調(diào)查人員擔(dān)任聽(tīng)證員，協(xié)助聽(tīng)證主持人工作。

聽(tīng)證設(shè)書(shū)記員1名，負(fù)責(zé)聽(tīng)證筆錄的制作和其他事務(wù)。

第六條聽(tīng)證主持人、聽(tīng)證員、書(shū)記員系下列人員之一的，應(yīng)當(dāng)回避，當(dāng)事人有權(quán)以口頭或者書(shū)面方式申請(qǐng)其回避：

（一）本案的調(diào)查人員；

（二）當(dāng)事人或者本案調(diào)查人員的近親屬；

（三）與本案的處理結(jié)果有其他直接利害關(guān)系的人員。

聽(tīng)證員、書(shū)記員的回避由聽(tīng)證主持人決定，聽(tīng)證主持人的回避由行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人決定。

第七條聽(tīng)證主持人行使下列職權(quán)：

（一）決定舉行聽(tīng)證的時(shí)間、地點(diǎn)和方式；

（二）決定中止、延期聽(tīng)證或者停止聽(tīng)證；

（三）決定證人當(dāng)場(chǎng)作證。

第八條聽(tīng)證主持人履行下列職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)將聽(tīng)證通知按時(shí)送達(dá)聽(tīng)證參加人；

（二）對(duì)將要作出的行政處罰決定的事實(shí)、理由和依據(jù)進(jìn)行詢問(wèn)；

（三）要求有關(guān)聽(tīng)證參加人提供或者補(bǔ)充證據(jù)；

（四）制止違反聽(tīng)證紀(jì)律的行為，維持聽(tīng)證場(chǎng)所秩序；

（五）審閱聽(tīng)證筆錄，提出審核意見(jiàn)和處理建議。

第九條聽(tīng)證參加人包括當(dāng)事人、第三人、人、案件調(diào)查人員、證人、鑒定人、翻譯人員。

當(dāng)事人是指被告知將受到行政處罰的公民、法人或者其他組織。

第三人是指與案件的處理結(jié)果有直接利害關(guān)系的其他公民、法人或者組織。

第十條當(dāng)事人在聽(tīng)證中的權(quán)利和義務(wù)：

（一）有權(quán)對(duì)案件涉及的事實(shí)、適用法律及有關(guān)情況進(jìn)行陳述和申辯；

（二）有權(quán)對(duì)案件調(diào)查人員提出的證據(jù)進(jìn)行質(zhì)證并提出新的證據(jù)；

（三）如實(shí)陳述案件事實(shí)和回答聽(tīng)證主持人的提問(wèn)；

（四）遵守聽(tīng)證會(huì)場(chǎng)紀(jì)律，服從聽(tīng)證主持人的指揮。

第十一條當(dāng)事人、第三人可以親自參加聽(tīng)證，也可以委托1至2名人參加聽(tīng)證。

人可以是律師、當(dāng)事人的近親屬、第三人的近親屬、有關(guān)的社會(huì)團(tuán)體或者所在單位推薦的人，以及經(jīng)行政機(jī)關(guān)許可的其他公民。

委托人參加聽(tīng)證的，應(yīng)當(dāng)提交由委托人簽名或者蓋章的授權(quán)委托書(shū)，明確人權(quán)限。

第三章聽(tīng)證的告知、提出和受理

第十二條行政機(jī)關(guān)在作出行政處罰決定之前，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人有聽(tīng)證的權(quán)利。告知的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括：

（一）當(dāng)事人的姓名或者名稱；

（二）當(dāng)事人的違法事實(shí)、將要作出的行政處罰、處罰理由和依據(jù)；

（三）當(dāng)事人的聽(tīng)證權(quán)利、提出聽(tīng)證要求的期限和聽(tīng)證組織機(jī)關(guān)。

聽(tīng)證告知書(shū)必須蓋有行政機(jī)關(guān)的印章。聽(tīng)證告知書(shū)依照民事訴訟法規(guī)定的送達(dá)方式送達(dá)。

情況特殊的，可以口頭告知，但應(yīng)當(dāng)由當(dāng)事人簽名予以確認(rèn)。

第十三條當(dāng)事人要求聽(tīng)證的，應(yīng)當(dāng)在行政機(jī)關(guān)告知后3日內(nèi)提出。當(dāng)事人以郵寄方式提出聽(tīng)證要求的，以寄出的郵戳日期為準(zhǔn)。

因不可抗力或者其他特殊情況耽誤前款規(guī)定期限的，當(dāng)事人在障礙消除后3日內(nèi)可以申請(qǐng)延長(zhǎng)期限。對(duì)當(dāng)事人的申請(qǐng)，經(jīng)核實(shí)后，行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)許。

第十四條當(dāng)事人依法提出聽(tīng)證要求的，行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)予以受理。

行政機(jī)關(guān)對(duì)當(dāng)事人提出的聽(tīng)證要求不予受理的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)作出答復(fù)，并說(shuō)明理由。

第十五條行政機(jī)關(guān)必須告知當(dāng)事人有要求聽(tīng)證的權(quán)利，當(dāng)事人可以放棄提出聽(tīng)證要求的權(quán)利。

行政機(jī)關(guān)不依法履行聽(tīng)證告知義務(wù)，或者不依法組織聽(tīng)證而作出行政處罰決定的，當(dāng)事人可以向上級(jí)行政機(jī)關(guān)提出撤銷(xiāo)該行政處罰決定的申請(qǐng)，上級(jí)行政機(jī)關(guān)審查屬實(shí)后應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以撤銷(xiāo)。

第四章聽(tīng)證的舉行

第十六條行政機(jī)關(guān)決定予以聽(tīng)證的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)確定舉行聽(tīng)證的時(shí)間、地點(diǎn)和方式，并在聽(tīng)證舉行7日前書(shū)面通知當(dāng)事人舉行聽(tīng)證的時(shí)間、地點(diǎn)等有關(guān)事項(xiàng)，由當(dāng)事人在送達(dá)回證上簽字。

當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按時(shí)參加聽(tīng)證。當(dāng)事人有正當(dāng)理由要求延期的，行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)許延期一次；當(dāng)事人未按時(shí)參加聽(tīng)證并且事先未說(shuō)明理由的，或者未經(jīng)聽(tīng)證主持人許可中途退出聽(tīng)證會(huì)場(chǎng)的，視為放棄聽(tīng)證權(quán)利。

第十七條聽(tīng)證應(yīng)當(dāng)按下列程序進(jìn)行：

（一）書(shū)記員宣布聽(tīng)證會(huì)場(chǎng)紀(jì)律、當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)；

（二）聽(tīng)證主持人介紹主持人、聽(tīng)證員、書(shū)記員，詢問(wèn)是否有回避申請(qǐng)，詢問(wèn)核對(duì)聽(tīng)證參加人的身份，宣布聽(tīng)證開(kāi)始；

（三）案件調(diào)查人員提出當(dāng)事人違法的事實(shí)、證據(jù)、行政處罰建議及處罰依據(jù)；

（四）當(dāng)事人就案件的事實(shí)進(jìn)行陳述和辯解，提出有關(guān)證據(jù)，對(duì)調(diào)查人員提出的證據(jù)進(jìn)行質(zhì)證；

（五）聽(tīng)取當(dāng)事人的最后陳述；

（六）聽(tīng)證主持人宣布聽(tīng)證結(jié)束。

當(dāng)事人申請(qǐng)主持人回避的，聽(tīng)證暫停。

第十八條聽(tīng)證結(jié)束后，聽(tīng)證筆錄應(yīng)當(dāng)交調(diào)查人員、當(dāng)事人、第三人和證人審核無(wú)誤后簽名或者蓋章。調(diào)查人員、當(dāng)事人、第三人和證人拒絕簽名的，由書(shū)記員在聽(tīng)證筆錄上記明。

第十九條有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)中止聽(tīng)證：

（一）當(dāng)事人死亡或者解散，需要等待權(quán)利義務(wù)繼承人的；

（二）當(dāng)事人或者案件調(diào)查人員因不可抗力事件，不能參加聽(tīng)證的；

（三）其他需要中止聽(tīng)證的情形。

中止聽(tīng)證的情形消除后，聽(tīng)證主持人應(yīng)當(dāng)恢復(fù)聽(tīng)證。

第二十條有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)終結(jié)聽(tīng)證：

（一）當(dāng)事人死亡或者解散滿3個(gè)月后，未確定權(quán)利義務(wù)繼承人的；

（二）當(dāng)事人無(wú)正當(dāng)理由，不參加聽(tīng)證的；

（三）其他需要終結(jié)聽(tīng)證的情形。

終結(jié)聽(tīng)證由行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人決定。

第二十一條聽(tīng)證結(jié)束后，行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》第38條規(guī)定及時(shí)作出行政處罰決定。

聽(tīng)證的舉行，不影響當(dāng)事人申請(qǐng)行政復(fù)議、提起行政訴訟以及請(qǐng)求國(guó)家賠償權(quán)利的行使。

第五章附則

第二十二條行政機(jī)關(guān)舉行聽(tīng)證，不得向當(dāng)事人收取費(fèi)用。

處罰制度范文第5篇

第二條本指導(dǎo)意見(jiàn)所指的行政處罰自由裁量權(quán)是指行政處罰實(shí)施主體在法律、法規(guī)、規(guī)章所規(guī)定的行政處罰行為、種類(lèi)和幅度內(nèi)，對(duì)違法行為作出行政處罰時(shí)自由裁量的權(quán)限。

第三條經(jīng)法律、法規(guī)授權(quán)或依法接受我局委托的組織行使行政處罰自由裁量權(quán)的，適用本指導(dǎo)意見(jiàn)。

法律、法規(guī)、規(guī)章和上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的規(guī)范性文件對(duì)行政處罰自由裁量權(quán)行使已有明確規(guī)定的，從其規(guī)定；本指導(dǎo)意見(jiàn)實(shí)施后，法律、法規(guī)、規(guī)章對(duì)其作出新的規(guī)定的，按新規(guī)定執(zhí)行。

第四條行使行政處罰自由裁量權(quán)應(yīng)當(dāng)遵循法定原則，公正、公開(kāi)原則，過(guò)罰相當(dāng)原則和處罰與教育相結(jié)合原則，依法維護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，確保行政處罰自由裁量權(quán)行使的合法性、合理性。

第五條審計(jì)機(jī)關(guān)必須根據(jù)違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)及社會(huì)危害程度和主觀過(guò)錯(cuò)等因素，結(jié)合行政執(zhí)法具體情況，實(shí)施行政處罰。

第六條對(duì)違法事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)等因素基本相同的同類(lèi)違法當(dāng)事人在實(shí)施行政處罰時(shí)，適用的法律依據(jù)、處罰種類(lèi)和幅度應(yīng)當(dāng)基本相當(dāng)。

第七條被審計(jì)單位有下列情形之一的，依法可以給予警告或者通報(bào)批評(píng)：

（一）拒絕或者拖延提供與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的資料，或者拒絕、阻礙審計(jì)機(jī)關(guān)檢查的；

（二）財(cái)政收入執(zhí)收單位及其工作人員有下列違反國(guó)家財(cái)政收入管理規(guī)定行為之一的：違法設(shè)立財(cái)政收入項(xiàng)目；擅自改變財(cái)政收入項(xiàng)目的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、對(duì)象和期限；對(duì)已明令取消、暫停執(zhí)行或者降低標(biāo)準(zhǔn)的財(cái)政收入項(xiàng)目仍然依照原定項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)征收或者變換名稱征收；違法緩收、不收財(cái)政收入，擅自將預(yù)算收入轉(zhuǎn)為預(yù)算外收入的；

（三）財(cái)政收入執(zhí)收單位及其工作人員有下列違反國(guó)家財(cái)政收入上繳規(guī)定行為之一的:隱瞞應(yīng)當(dāng)上繳的財(cái)政收入；滯留、截留、挪用應(yīng)當(dāng)上繳的財(cái)政收入；坐支應(yīng)當(dāng)上繳的財(cái)政收入；不依照規(guī)定的財(cái)政收入預(yù)算級(jí)次、預(yù)算科目入庫(kù)；違反規(guī)定退付國(guó)庫(kù)庫(kù)款或者財(cái)政專戶資金；

（四）財(cái)政部門(mén)、國(guó)庫(kù)機(jī)構(gòu)及其工作人員有下列違反國(guó)家有關(guān)上解、下?lián)茇?cái)政資金規(guī)定行為之一的:延解、占?jí)簯?yīng)當(dāng)上解的財(cái)政收入；不依照預(yù)算或者用款計(jì)劃核撥財(cái)政資金；違反規(guī)定收納、劃分、留解、退付國(guó)庫(kù)庫(kù)款或者財(cái)政專戶資金；將應(yīng)當(dāng)納入國(guó)庫(kù)核算的財(cái)政收入放在財(cái)政專戶核算；擅自動(dòng)用國(guó)庫(kù)庫(kù)款或者財(cái)政專戶資金；

（五）國(guó)家機(jī)關(guān)及其工作人員有下列違反規(guī)定使用、騙取財(cái)政資金行為之一的:隱瞞應(yīng)當(dāng)上繳的財(cái)政收入；滯留、截留、挪用應(yīng)當(dāng)上繳的財(cái)政收入；坐支應(yīng)當(dāng)上繳的財(cái)政收入；不依照規(guī)定的財(cái)政收入預(yù)算級(jí)次、預(yù)算科目入庫(kù)；違反規(guī)定退付國(guó)庫(kù)庫(kù)款或者財(cái)政專戶資金；

（六）財(cái)政預(yù)決算的編制部門(mén)和預(yù)算執(zhí)行部門(mén)及其工作人員有下列違反國(guó)家有關(guān)預(yù)算管理規(guī)定行為之一的：虛增、虛減財(cái)政收入或者財(cái)政支出；違反規(guī)定編制、批復(fù)預(yù)算或者決算；違反規(guī)定調(diào)整預(yù)算；違反規(guī)定調(diào)整預(yù)算級(jí)次或者預(yù)算收支種類(lèi)；違反規(guī)定動(dòng)用預(yù)算預(yù)備費(fèi)或者挪用預(yù)算周轉(zhuǎn)金；違反國(guó)家關(guān)于轉(zhuǎn)移支付管理規(guī)定的行為；

（七）國(guó)家機(jī)關(guān)及其工作人員有下列行為之一的：以虛報(bào)、冒領(lǐng)等手段騙取政府承貸或者擔(dān)保的外國(guó)政府貸款、國(guó)際金融組織貸款；滯留政府承貸或者擔(dān)保的外國(guó)政府貸款、國(guó)際金融組織貸款；截留、挪用政府承貸或者擔(dān)保的外國(guó)政府貸款、國(guó)際金融組織貸款；其他違反規(guī)定使用、騙取政府承貸或者擔(dān)保的外國(guó)政府貸款、國(guó)際金融組織貸款的行為。

（八）單位和個(gè)人有下列違反國(guó)家有關(guān)投資建設(shè)項(xiàng)目規(guī)定行為之一的：截留、挪用國(guó)家建設(shè)資金；以虛報(bào)、冒領(lǐng)、關(guān)聯(lián)交易等手段騙取國(guó)家建設(shè)資金；違反規(guī)定超概算投資；虛列投資完成額；

（九）國(guó)家機(jī)關(guān)及其工作人員違反國(guó)有資產(chǎn)管理的規(guī)定，擅自占有、使用、處置國(guó)有資產(chǎn)的；

（十）國(guó)家機(jī)關(guān)及其工作人員違反《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》及國(guó)家有關(guān)規(guī)定，擅自提供擔(dān)保的；

（十一）國(guó)家機(jī)關(guān)及其工作人員違反國(guó)家有關(guān)賬戶管理規(guī)定，擅自在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立、使用賬戶的；

第八條被審計(jì)單位及相關(guān)個(gè)人有下列情形之一的，依法可以單處沒(méi)收違法所得：

（一）國(guó)家機(jī)關(guān)及其工作人員有下列行為之一的：以虛報(bào)、冒領(lǐng)等手段騙取政府承貸或者擔(dān)保的外國(guó)政府貸款、國(guó)際金融組織貸款；滯留政府承貸或者擔(dān)保的外國(guó)政府貸款、國(guó)際金融組織貸款；截留、挪用政府承貸或者擔(dān)保的外國(guó)政府貸款、國(guó)際金融組織貸款；其他違反規(guī)定使用、騙取政府承貸或者擔(dān)保的外國(guó)政府貸款、國(guó)際金融組織貸款的行為；

（二）單位和個(gè)人有下列違反國(guó)家有關(guān)投資建設(shè)項(xiàng)目規(guī)定行為之一的：截留、挪用國(guó)家建設(shè)資金；以虛報(bào)、冒領(lǐng)、關(guān)聯(lián)交易等手段騙取國(guó)家建設(shè)資金；違反規(guī)定超概算投資；虛列投資完成額；

（三）國(guó)家機(jī)關(guān)及其工作人員違反國(guó)家有關(guān)賬戶管理規(guī)定，擅自在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立、使用賬戶的；

第九條被審計(jì)的企業(yè)和個(gè)人有下列情形之一的，依法可以處以罰款：

（一）拒絕或者拖延提供與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的資料，或者拒絕、阻礙審計(jì)機(jī)關(guān)檢查，審計(jì)機(jī)關(guān)責(zé)令改正而拒不改正的；

（二）有下列違反財(cái)政收入票據(jù)管理規(guī)定行為之一的：違反規(guī)定印制財(cái)政收入票據(jù)；轉(zhuǎn)借、串用、代開(kāi)財(cái)政收入票據(jù)；偽造、變?cè)?、買(mǎi)賣(mài)、擅自銷(xiāo)毀財(cái)政收入票據(jù)；偽造、使用偽造的財(cái)政收入票據(jù)監(jiān)（印）制章；

第十條單位和個(gè)人違反財(cái)務(wù)管理的規(guī)定，私存私放財(cái)政資金或者其他公款的，依法可以沒(méi)收違法所得，并處罰款；

第十一條被審計(jì)的企業(yè)和個(gè)人有下列情形之一的，依法可以給予警告，沒(méi)收違法所得，并處罰款：

（一）隱瞞應(yīng)當(dāng)上繳的財(cái)政收入；

（二）截留代收的財(cái)政收入；

（三）以虛報(bào)、冒領(lǐng)等手段騙取財(cái)政資金以及政府承貸或者擔(dān)保的外國(guó)政府貸款、國(guó)際金融組織貸款；

（四）挪用財(cái)政資金以及政府承貸或者擔(dān)保的外國(guó)政府貸款、國(guó)際金融組織貸款；（五）從無(wú)償使用的財(cái)政資金以及政府承貸或者擔(dān)保的外國(guó)政府貸款、國(guó)際金融組織貸款中非法獲益；

（六）其他不繳或者少繳財(cái)政收入的行為，或其他違反規(guī)定使用、騙取財(cái)政資金以及政府承貸或者擔(dān)保的外國(guó)政府貸款、國(guó)際金融組織貸款的行為。

第十二條在法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的罰款幅度內(nèi)，應(yīng)根據(jù)具體執(zhí)法情節(jié)的輕重,在法定幅度內(nèi)把罰款數(shù)額分為較小數(shù)額的罰款、一般數(shù)額的罰款、較大數(shù)額的罰款三個(gè)層次進(jìn)行處罰。

適用較小數(shù)額罰款的數(shù)額可以按照法定幅度的下限，適用較大數(shù)額罰款的數(shù)額可以按照法定幅度的上限。

第十三條法律、法規(guī)、規(guī)章明確規(guī)定應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正的違法行為，必須要求限期改正。

第十四條遇有從重、從輕、減輕處罰情節(jié)的，應(yīng)當(dāng)在審計(jì)工作底稿和審計(jì)決定書(shū)中說(shuō)明理由。

第十五條在行使行政處罰自由裁量權(quán)中，應(yīng)當(dāng)充分聽(tīng)取當(dāng)事人的意見(jiàn),并建立依據(jù)和程序公示制度、集體討論決定制度和審核監(jiān)督制度。