一、內(nèi)部控制和混沌理論

混沌理論是對(duì)確定性非線性動(dòng)力系統(tǒng)中的不穩(wěn)定非周期性行為的定性研究（Kellert，1993）。在沒(méi)有變量的情況下，系統(tǒng)運(yùn)動(dòng)是一項(xiàng)有規(guī)律的重復(fù)行為，通過(guò)研究認(rèn)識(shí)這一系統(tǒng)狀態(tài)，非周期性行為就變成了可以觀察的對(duì)象。

根據(jù)當(dāng)代數(shù)學(xué)理論的定義，混沌系統(tǒng)就是“對(duì)初始條件極度敏感”的系統(tǒng)。換句話說(shuō)，為了精確預(yù)測(cè)系統(tǒng)的未來(lái)狀態(tài)，需要知道它無(wú)限精確的初始狀態(tài)，即便很小的誤差，都將立刻導(dǎo)致預(yù)測(cè)錯(cuò)誤?；煦缋碚撘驯粡V泛應(yīng)用于各個(gè)領(lǐng)域，如商業(yè)周期研究、動(dòng)物種群動(dòng)力學(xué)、流體運(yùn)動(dòng)、行星運(yùn)轉(zhuǎn)軌道、半導(dǎo)體電流、醫(yī)學(xué)預(yù)測(cè)（如癲癇發(fā)作）以及軍備競(jìng)賽建模等等。20世紀(jì)60年代，美國(guó)麻省理工學(xué)院的氣象學(xué)家EdwardLorenz在計(jì)算機(jī)上模擬氣候類(lèi)型，他的程序使用了12個(gè)回歸方程來(lái)模擬影響天氣的初始因素。當(dāng)他把一個(gè)中間值提高精度再送回模型中去，驚奇地發(fā)現(xiàn)本來(lái)很小的差異，竟然完全改變了模型結(jié)果。Lorenz這一偶然發(fā)現(xiàn)，就是著名的“蝴蝶效應(yīng)”——即便很小的變化，都能造成結(jié)果的巨大不同，它是混沌理論的經(jīng)典例子：香港的一只蝴蝶輕輕振動(dòng)一下翅膀，就有可能在美國(guó)的德克薩斯州引發(fā)一場(chǎng)龍卷風(fēng)。

根據(jù)混沌理論，企業(yè)、組織都是復(fù)雜的、動(dòng)態(tài)的、非線性的、共同作用的、極不平衡的系統(tǒng)，它們的未來(lái)表現(xiàn)不可能通過(guò)過(guò)去的或現(xiàn)在的事件、行為來(lái)預(yù)測(cè)。在混沌狀態(tài)中，組織行為既不可預(yù)測(cè)（混沌），又有一定規(guī)律（有序）。

內(nèi)部控制包括了一系列的程序、過(guò)程和系統(tǒng)等，而且在操作中，上述內(nèi)容一定會(huì)不斷地得到重復(fù)，從這個(gè)意義上說(shuō)，回歸是固有地內(nèi)含在內(nèi)部控制之中的。當(dāng)然，并非上述所有內(nèi)容都是如此，但是其中很多內(nèi)容都是這樣設(shè)計(jì)的。因此，混沌理論可以運(yùn)用到內(nèi)部控制中來(lái)。

二、內(nèi)部控制概念中混沌理論的含義

【摘要】社會(huì)公眾認(rèn)為，有能力的管理層可以通過(guò)敏銳的預(yù)防、監(jiān)測(cè)和糾錯(cuò)機(jī)制來(lái)避免災(zāi)難的發(fā)生。然而混沌理論卻認(rèn)為，重大的后果都源自難以覺(jué)察的與預(yù)期相背離的偏差和變化的積累。即使在最好的控制環(huán)境中，內(nèi)部控制崩潰的災(zāi)難也是無(wú)法避免的。那么，是不是意味著管理層可以不用再設(shè)計(jì)并維持一個(gè)高效的內(nèi)部控制系統(tǒng)，這正是本文要研究的問(wèn)題。

【關(guān)鍵詞】混沌理論；內(nèi)部控制；不確定性；組織

一、內(nèi)部控制和混沌理論

混沌理論是對(duì)確定性非線性動(dòng)力系統(tǒng)中的不穩(wěn)定非周期性行為的定性研究（Kellert，1993）。在沒(méi)有變量的情況下，系統(tǒng)運(yùn)動(dòng)是一項(xiàng)有規(guī)律的重復(fù)行為，通過(guò)研究認(rèn)識(shí)這一系統(tǒng)狀態(tài)，非周期性行為就變成了可以觀察的對(duì)象。

根據(jù)當(dāng)代數(shù)學(xué)理論的定義，混沌系統(tǒng)就是“對(duì)初始條件極度敏感”的系統(tǒng)。換句話說(shuō)，為了精確預(yù)測(cè)系統(tǒng)的未來(lái)狀態(tài)，需要知道它無(wú)限精確的初始狀態(tài)，即便很小的誤差，都將立刻導(dǎo)致預(yù)測(cè)錯(cuò)誤?；煦缋碚撘驯粡V泛應(yīng)用于各個(gè)領(lǐng)域，如商業(yè)周期研究、動(dòng)物種群動(dòng)力學(xué)、流體運(yùn)動(dòng)、行星運(yùn)轉(zhuǎn)軌道、半導(dǎo)體電流、醫(yī)學(xué)預(yù)測(cè)（如癲癇發(fā)作）以及軍備競(jìng)賽建模等等。20世紀(jì)60年代，美國(guó)麻省理工學(xué)院的氣象學(xué)家EdwardLorenz在計(jì)算機(jī)上模擬氣候類(lèi)型，他的程序使用了12個(gè)回歸方程來(lái)模擬影響天氣的初始因素。當(dāng)他把一個(gè)中間值提高精度再送回模型中去，驚奇地發(fā)現(xiàn)本來(lái)很小的差異，竟然完全改變了模型結(jié)果。Lorenz這一偶然發(fā)現(xiàn)，就是著名的“蝴蝶效應(yīng)”——即便很小的變化，都能造成結(jié)果的巨大不同，它是混沌理論的經(jīng)典例子：香港的一只蝴蝶輕輕振動(dòng)一下翅膀，就有可能在美國(guó)的德克薩斯州引發(fā)一場(chǎng)龍卷風(fēng)。

根據(jù)混沌理論，企業(yè)、組織都是復(fù)雜的、動(dòng)態(tài)的、非線性的、共同作用的、極不平衡的系統(tǒng)，它們的未來(lái)表現(xiàn)不可能通過(guò)過(guò)去的或現(xiàn)在的事件、行為來(lái)預(yù)測(cè)。在混沌狀態(tài)中，組織行為既不可預(yù)測(cè)（混沌），又有一定規(guī)律（有序）。

一．前言

在“混沌”理論中，有如下描述：“混沌吸引子具有內(nèi)部精細(xì)的結(jié)構(gòu)——分形”?！耙粋€(gè)組成部分以某種方式與整體相似的體系就叫分形”?！耙粋€(gè)分形對(duì)象的最基本特征是具有尺度不變性或自相似性”。

“波浪”理論有如下描述：股票市場(chǎng)指數(shù)的多種運(yùn)動(dòng)模式，在形態(tài)上不斷重復(fù)，依次相連形成大一級(jí)的“相同模式”。艾略特定義了九個(gè)浪級(jí)的波浪，各個(gè)浪級(jí)具有相同的模式。一個(gè)浪級(jí)既嵌套在大一級(jí)的波浪之中，它本身也包容了次一級(jí)的多個(gè)完整循環(huán)波浪。

對(duì)比混沌理論和波浪理論，是否可以得出這樣的觀點(diǎn)：股票市場(chǎng)可被看作是一個(gè)混沌系統(tǒng)，而艾略特的波浪理論實(shí)際上已經(jīng)提出了這個(gè)發(fā)現(xiàn)。

但是，如果要下結(jié)論說(shuō)股票市場(chǎng)就是混沌系統(tǒng)，還是缺少數(shù)學(xué)上的證明。關(guān)于股票市場(chǎng)所從屬的經(jīng)濟(jì)學(xué)系統(tǒng)，國(guó)內(nèi)外已有人嘗試用混沌理論來(lái)研究和解決問(wèn)題。經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)是否屬于混沌系統(tǒng)也是沒(méi)有定論。混沌的產(chǎn)生有幾個(gè)必要條件：系統(tǒng)是開(kāi)放的、非線性的、非平衡的。股票市場(chǎng)也具備這幾個(gè)特征。由此我們說(shuō)股票市場(chǎng)指數(shù)的運(yùn)行表象可能是類(lèi)似混沌的。本文所做的也只是對(duì)比性的解釋工作。

二．混沌理論簡(jiǎn)介

摘要:有效市場(chǎng)理論以線性化的假設(shè)來(lái)刻畫(huà)資本市場(chǎng),把市場(chǎng)看成是均衡系統(tǒng)或圍繞均衡點(diǎn)變動(dòng)的周期性系統(tǒng)。但實(shí)證檢驗(yàn)對(duì)兩種看法都不支持,市場(chǎng)是一個(gè)復(fù)雜系統(tǒng),具有不可疊加性的特征?；仡欃Y本市場(chǎng)復(fù)雜性理論的發(fā)展歷程,從資本市場(chǎng)分形及混沌理論兩方面歸納了資本市場(chǎng)復(fù)雜性的基本研究方法,綜述了國(guó)內(nèi)外資本市場(chǎng)復(fù)雜性的研究現(xiàn)狀,在此基礎(chǔ)上,總結(jié)出復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)、金融數(shù)據(jù)高維計(jì)算復(fù)雜性和人工股市模型等研究動(dòng)向。

關(guān)鍵詞:有效市場(chǎng);分形市場(chǎng);混沌理論;標(biāo)度不變性

經(jīng)典金融理論的科學(xué)基礎(chǔ)是從單一的因果關(guān)系角度對(duì)復(fù)雜的世界進(jìn)行還原論的思考,認(rèn)為經(jīng)濟(jì)本質(zhì)是以線性、時(shí)間可逆、統(tǒng)一簡(jiǎn)單的均衡范式為基本特征的,經(jīng)濟(jì)的對(duì)象世界是一個(gè)滿足線性疊加的世界,可用最優(yōu)化、均衡、理性、穩(wěn)定等概念來(lái)解釋、分析、預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的各種現(xiàn)象。其中,Debreu的一般均衡理論、Markowitz的投資組合理論、Modigliani-Miller的公司財(cái)務(wù)理論、Sharpe的資本資產(chǎn)定價(jià)理論、Fama的有效市場(chǎng)理論、Black-Scholes的期權(quán)定價(jià)理論及Ross的套利定價(jià)理論,構(gòu)成了現(xiàn)代金融理論的基石。在討論資本市場(chǎng)效率時(shí),有效市場(chǎng)假說(shuō)(efficientmarkethypothesis,簡(jiǎn)稱(chēng)EMH)在這一研究領(lǐng)域占據(jù)著主導(dǎo)地位,現(xiàn)代資產(chǎn)組合理論,如資本資產(chǎn)定價(jià)理論(CAPM)與套利定價(jià)理論(APT)等都是以有效市場(chǎng)為假定。然而,伴隨著資本市場(chǎng)理論及計(jì)算技術(shù)的發(fā)展,人們發(fā)現(xiàn)了大量市場(chǎng)非平穩(wěn)運(yùn)行的事實(shí)。經(jīng)濟(jì)的真實(shí)過(guò)程和現(xiàn)象往往是非線性、不可逆、遠(yuǎn)離均衡,經(jīng)典金融理論無(wú)法說(shuō)明資本市場(chǎng)出現(xiàn)的不規(guī)則漲落,以至對(duì)市場(chǎng)危機(jī)特別是對(duì)資本市場(chǎng)波動(dòng)的內(nèi)在機(jī)理缺乏有說(shuō)服力的解釋。20世紀(jì)80年代,一批來(lái)自物理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、計(jì)算機(jī)科學(xué)、數(shù)學(xué)、哲學(xué)等領(lǐng)域的學(xué)者,在諾貝爾獎(jiǎng)獲得者蓋爾曼(M.GellMann)、安德森(P.Ander-son)、阿羅(K.Arrow)等人的支持下,在美國(guó)成立了圣塔菲研究所,專(zhuān)門(mén)從事復(fù)雜性科學(xué)的研究,試圖找到一條通過(guò)學(xué)科間融合來(lái)解決復(fù)雜性問(wèn)題的途徑。1999年4月2日,Science雜志社出版了《復(fù)雜系統(tǒng)》(ComplexSystem)專(zhuān)刊,分別討論了生命科學(xué)、經(jīng)濟(jì)等研究領(lǐng)域中的復(fù)雜問(wèn)題。其中,金融系統(tǒng)由于人的參與顯得與眾不同,許多問(wèn)題不能用傳統(tǒng)的平衡、線性、靜態(tài)等方法獲得滿意解決,可能要用與復(fù)雜性有關(guān)的非線性、非平衡、混沌、分形、突變性、非周期性的思想和系統(tǒng)方法來(lái)解決,這為市場(chǎng)動(dòng)力學(xué)提供了一種新的分析方法。本文將在綜述國(guó)內(nèi)外資本市場(chǎng)復(fù)雜性研究現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上,總結(jié)出該領(lǐng)域的一些熱點(diǎn)問(wèn)題。

一、對(duì)有效市場(chǎng)假說(shuō)的質(zhì)疑

1.理論上對(duì)有效市場(chǎng)假說(shuō)的質(zhì)疑

在一個(gè)有效的資本市場(chǎng)中,交易者是價(jià)格的接受者,他們的個(gè)體行為不影響市場(chǎng)的均衡價(jià)格,如果均衡價(jià)格完全揭示了私人信息,那么交易者便會(huì)產(chǎn)生“搭便車(chē)”的動(dòng)機(jī),即不愿意自己搜尋有成本的私人信息,只想從價(jià)格中推測(cè)信息,當(dāng)全部交易者都不搜尋信息,則價(jià)格中就沒(méi)有私人信息。那么,此時(shí)是否存在一個(gè)穩(wěn)定的均衡價(jià)格呢?因未來(lái)收益的隨機(jī)性會(huì)誘導(dǎo)交易者產(chǎn)生搜集信息的“天性”,以便預(yù)期價(jià)格的未來(lái)走勢(shì)來(lái)獲取信息報(bào)酬,故無(wú)私人信息的均衡是不穩(wěn)定的。這就是Grossman-Stiglitz悖論［1］,它指出了市場(chǎng)有效性與信息搜尋相矛盾。FischerBlack(1986)指出,將投資者假定為理性人是很難令人信服的,許多投資者經(jīng)常依據(jù)一些并不相關(guān)的信息進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)交易,他們?cè)谫?gòu)買(mǎi)時(shí)依據(jù)的是“噪聲”而非信息,投資者的行為在風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度、貝葉斯原則和表達(dá)方式等基本的假設(shè)方面與標(biāo)準(zhǔn)的決策模型是不一致的。

一、問(wèn)題的提出

高校人員管理是教育管理的核心，有人說(shuō)它是管理的管理，也叫元管理。其目的是如何最大限度地開(kāi)發(fā)利用高校各層次人員的潛能，通過(guò)人力資源的開(kāi)發(fā)和利用推進(jìn)教育事業(yè)和諧、有序、快速地向前發(fā)展。但是，怎樣才能實(shí)現(xiàn)這一日的，口前并沒(méi)有一個(gè)唯一絕對(duì)有效的模型可供利用。雖然，在教育管理研究領(lǐng)域，管理學(xué)家們?yōu)槲覀兲峁┝瞬簧俚墓芾砟Ｐ?，比如理性科層模型、學(xué)者團(tuán)體模型、開(kāi)放系統(tǒng)模型、政治管理模型、文化模型等，但是，由于這些模型與我國(guó)的文化傳統(tǒng)和社會(huì)現(xiàn)實(shí)狀況并不十分吻合，因而都未能在我國(guó)派上應(yīng)有的用場(chǎng)，即使部分地予以采用，也未能在管理中產(chǎn)生應(yīng)有的效益?？谇埃彝咝Ｈ藛T的管理主要以科層模型和政治模型為主。這兩種模型，其決策的基礎(chǔ)分別為職位和獎(jiǎng)懲能力。由于這兩種模型主要套用了其他領(lǐng)域(政府、企業(yè))的管理模式，因而，在很大程度上，容易忽略高等教育領(lǐng)域所獨(dú)有的個(gè)性特征，帶來(lái)的效益也就不很明顯。那么運(yùn)用其它模型又會(huì)怎樣呢?例如有人主張讓高校的業(yè)務(wù)教學(xué)骨干來(lái)進(jìn)行決策，即所謂的學(xué)者團(tuán)體模型。很多大學(xué)管理的實(shí)踐表明，有學(xué)術(shù)或?qū)I(yè)特長(zhǎng)并不能就表明一定能夠進(jìn)行科學(xué)決策和有執(zhí)行決策的能力。

那么，大學(xué)應(yīng)該采取什么樣的管理模式，才能最有效地解決內(nèi)部人員管理中所面臨的效率低下的狀況?這正是本文提出關(guān)于秩序與混沌管理問(wèn)題的原因。所謂秩序，即按照一定的原則進(jìn)行管則的有條理的狀態(tài)；無(wú)秩序，則無(wú)所謂管理，管理的理想狀態(tài)便是形成一種秩序。但是，怎樣才能達(dá)到秩序狀態(tài)，是通過(guò)秩序本身還是秩序之外?過(guò)去的實(shí)踐告訴我們，由秩序列秩序，效果欠佳。那么，由混沌到秩序呢?過(guò)去的實(shí)踐并未問(wèn)答，但我認(rèn)為可以從理論上作一些探討。所謂混沌，即管理中常出現(xiàn)的模糊狀態(tài)和不確定性，是一種非周期性、無(wú)規(guī)則和不可預(yù)測(cè)的隨機(jī)行為，是一種只在非線性系統(tǒng)。并且在一定條件下才發(fā)生的模糊現(xiàn)象?；煦缋碚摰男蜗笳f(shuō)法就是蝴蝶效應(yīng)，在這一現(xiàn)象中，初始條件微小的變化將導(dǎo)致最后現(xiàn)象的極大不同。那么在大學(xué)人員管理中，存不存在混沌現(xiàn)象呢?

二、高校人員管理中的混沌現(xiàn)象

混沌理論認(rèn)為，無(wú)論在自然界還是人類(lèi)生活中，混沌現(xiàn)象都是普遍存在的，“理性的觸角伸向哪里，哪里就發(fā)現(xiàn)有混沌”。高校人員管理中，混沌現(xiàn)象自然也是存在的。

首先，從高校人員的構(gòu)成上看便存在混沌現(xiàn)象。高校人員的組成主要包含大學(xué)教師、大學(xué)生和服務(wù)人員，管理人員則寓于三者其叫。在這四個(gè)集合的人群小，相互之間的關(guān)系從表面看來(lái)似平是明晰的，其實(shí)，從深層看，又是極其混沌的。不僅大學(xué)教師與大學(xué)生不是一種線性的關(guān)系，而且，大學(xué)教師、大學(xué)生與服務(wù)人員之間也不是一種線性關(guān)系。譬如，在教學(xué)中，究竟是以教師為主體，還足以學(xué)生為主體，抑或是雙主體?如果用線性的關(guān)系來(lái)試圖給以說(shuō)明，就很難說(shuō)清。再者，服務(wù)人員(如圖書(shū)管理員、后勤服務(wù)人員等)與教師和學(xué)生相比，是不是就不重要了呢?如果按照既往的觀點(diǎn)，教師和學(xué)生是主體，服務(wù)人員當(dāng)然就是附體了。因此，服務(wù)人員素質(zhì)的高低、服務(wù)質(zhì)量的好壞以及對(duì)教學(xué)質(zhì)量的影響和作用就難以引起應(yīng)有的重視。不少大學(xué)只強(qiáng)調(diào)教帥培訓(xùn)、提高教師素質(zhì)的重要性，而對(duì)服務(wù)人員的培訓(xùn)則認(rèn)為可有可無(wú)，以至導(dǎo)致因服務(wù)質(zhì)量低而嚴(yán)重影響到教學(xué)質(zhì)量的提高。其主要原因，就在于認(rèn)識(shí)方面的偏頗。高校管理人員和教師甚至和學(xué)生及服務(wù)人員間的關(guān)系，更是一個(gè)膠合的混沌狀況。不僅人員之間的穿插、交流、互動(dòng)處于一種膠合的狀態(tài)小，而且思想、認(rèn)識(shí)、觀點(diǎn)、方法，也不可能用線性的方法理出頭緒來(lái)。比如，在管理人員隊(duì)伍小，既可以有大學(xué)教師，還可以有服務(wù)人員，而且這些人員都有很大的白山性。如一個(gè)大學(xué)教師既可以憑借自己的才華、能力擔(dān)任專(zhuān)職教師、兼任學(xué)校負(fù)責(zé)人，也可以為自己的教學(xué)活動(dòng)放棄學(xué)校的管理職位。即管理人員在客觀上存在著一定的流動(dòng)性，這種流動(dòng)性在一定程度上也決定了管理的混沌性。尤其是在管理人員隊(duì)伍中由于管理者往往來(lái)自不同的利益群體，這樣，就會(huì)使得相互之間思想和方法的沖突十分激烈。即使來(lái)自同一個(gè)利益群體的不同管理者，其思想認(rèn)識(shí)也不會(huì)完全一樣，甚至矛盾重重。這些都決定了高校人員管理中必然存在的混沌現(xiàn)象。如果不借用混沌理論，而僅僅希望用精確的線性方法來(lái)指導(dǎo)管理行為、提高管理效率，在今天看來(lái)，是不夠完善的。