一、預(yù)警與防控的基本內(nèi)容

除了原則，一項(xiàng)制度規(guī)范的構(gòu)成還需要其他具體的內(nèi)容。為了更好地防范和控制與教學(xué)企業(yè)建設(shè)有關(guān)的法律責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)，有限責(zé)任公司作為教學(xué)企業(yè)的首選法律主體形式是合適的，但這不排除其他主體形式在法律允許范圍內(nèi)的適用。由此，根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行法的有關(guān)規(guī)定，該法律責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、防控的基本內(nèi)容應(yīng)該至少包括以下兩個(gè)主要方面。其一是學(xué)校在設(shè)立教學(xué)企業(yè)時(shí)的法律風(fēng)險(xiǎn)?？傮w上講，這方面主要是合同責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)，其主要包括：（1）締約過(guò)失責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)；（2）違約責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)；（3）其他與合同有關(guān)的責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)我國(guó)合同法和公司法等有關(guān)規(guī)范內(nèi)容，這部分所涉及的合同主要是校企共同建設(shè)教學(xué)企業(yè)的有關(guān)合作協(xié)議及其關(guān)聯(lián)協(xié)議，其種類可以是發(fā)起人協(xié)議、合伙協(xié)議、買賣合同、租賃合同、勞務(wù)合同、技術(shù)合同、知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或許可合同、委托合同、擔(dān)保合同等。其二是教學(xué)企業(yè)自身的法律義務(wù)與責(zé)任所致的風(fēng)險(xiǎn)。通常，這方面主要是作為企業(yè)主體的教學(xué)企業(yè)因其行為所引起的法律責(zé)任而須由學(xué)校（作為教學(xué)企業(yè)的投資人、所有人、管理人或聯(lián)營(yíng)一方當(dāng)事人）承擔(dān)相關(guān)責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。具體來(lái)講，其類型主要包括：（1）教學(xué)企業(yè)基于對(duì)外合同關(guān)系的締約過(guò)失責(zé)任或違約責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)；（2）教學(xué)企業(yè)因?yàn)榍謾?quán)行為而產(chǎn)生的法律責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)；（3）教學(xué)企業(yè)基于企業(yè)治理的法律責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)。又根據(jù)我國(guó)的合同法、侵權(quán)責(zé)任法、知識(shí)產(chǎn)權(quán)法、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法、產(chǎn)品責(zé)任法、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法、勞動(dòng)法、公司法和行政法律等有關(guān)規(guī)范內(nèi)容，這部分所涉及的合同行為主要包括各類民商事合同和經(jīng)濟(jì)合同，但不排除必要或者特殊情形下的行政合同與勞動(dòng)合同。而其所涉及的侵權(quán)行為則可能包括知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)（尤指專利侵權(quán)、網(wǎng)絡(luò)著作權(quán)侵權(quán)等）、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)侵權(quán)、產(chǎn)品責(zé)任侵權(quán)、侵犯消費(fèi)者權(quán)益、侵犯勞動(dòng)者權(quán)益等。除此，其所涉及的企業(yè)治理的內(nèi)容則主要在于現(xiàn)代公司法人治理和企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理與保護(hù)兩個(gè)方面。

二、預(yù)警與防控的措施

在教學(xué)企業(yè)的建設(shè)過(guò)程中，學(xué)校要采取的法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與防控的規(guī)范化措施，應(yīng)當(dāng)根據(jù)上述指導(dǎo)原則，結(jié)合預(yù)警與防控的基本內(nèi)容，從以下幾個(gè)方面作出分析。

第一，從機(jī)構(gòu)與人員設(shè)置的角度看，學(xué)校應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身的需要和條件，設(shè)置專門機(jī)構(gòu)或?qū)Ｂ毴藛T，由其直接負(fù)責(zé)教學(xué)企業(yè)建設(shè)過(guò)程中的法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作，統(tǒng)籌處理該建設(shè)過(guò)程中的各項(xiàng)法律事務(wù)、問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)。由此，該專門機(jī)構(gòu)或?qū)Ｂ毴藛T應(yīng)當(dāng)具備從事相應(yīng)的法律工作和高職教育教學(xué)工作的專業(yè)知識(shí)、能力和其他必要條件，其主要內(nèi)容可以包括：（1）熟悉相應(yīng)的法律法規(guī)；（2）掌握基本的法律原則、法律概念等法學(xué)理論知識(shí)；（3）能運(yùn)用一般的法律思維、方法、邏輯處理與上述法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與防控相關(guān)的法律事務(wù)并解決問(wèn)題；（4）了解高職教育教學(xué)改革和發(fā)展的方向與趨勢(shì)；（5）熟悉高職教育教學(xué)的特點(diǎn)；（6）掌握高職教育教學(xué)的基本規(guī)律；（7）能運(yùn)用符合高職教育教學(xué)要求的方式、方法處理與教學(xué)企業(yè)建設(shè)有關(guān)的事務(wù)并解決問(wèn)題。除此之外，學(xué)校還應(yīng)安排至少一名校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)直接負(fù)責(zé)或主管該專門機(jī)構(gòu)或者專職人員在上述法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作中的決策、指揮和組織等領(lǐng)導(dǎo)工作。遇有重大法律風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或者事件，應(yīng)當(dāng)由該直接負(fù)責(zé)的校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)上報(bào)學(xué)校，由學(xué)校集體處置，作出有關(guān)決策、決定或安排。另外，有條件的學(xué)校還可配備熟悉與建設(shè)教學(xué)企業(yè)有關(guān)的各項(xiàng)法律規(guī)定和具有法律職業(yè)資格及相應(yīng)實(shí)踐能力的兼職法律顧問(wèn)，由其配合、輔助專門機(jī)構(gòu)或?qū)Ｂ毴藛T，有針對(duì)性地處理某些重大、疑難、復(fù)雜的具體事項(xiàng)、事件或案件，并解決問(wèn)題。

第二，從風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與防控的具體內(nèi)容及方法的角度分析，針對(duì)上述法律風(fēng)險(xiǎn)，學(xué)校應(yīng)當(dāng)通過(guò)事前、事中與事后的全過(guò)程處理方式與措施，既分階段又有效銜接地進(jìn)行應(yīng)對(duì)，同時(shí)兼顧專項(xiàng)防控和必要的宣傳、教育與培訓(xùn)，以實(shí)現(xiàn)合理、有序、全面、高效的預(yù)警與防控。具體而言，其主要內(nèi)容可包括以下方面：（1）事前預(yù)警。在這方面，學(xué)校應(yīng)當(dāng)通過(guò)事前預(yù)防機(jī)制，對(duì)相關(guān)行為所涉及的法律問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查研究，并在調(diào)研的基礎(chǔ)上進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)的分析，繼而作出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的提示與預(yù)警。其主要內(nèi)容應(yīng)包括合同風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估。其主要措施應(yīng)包括合同義務(wù)的分析與法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、締約之際的過(guò)失防止、有關(guān)教學(xué)企業(yè)建設(shè)行為法律性質(zhì)的預(yù)分析與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（2）事中監(jiān)控。它是指學(xué)校應(yīng)當(dāng)通過(guò)事中監(jiān)控機(jī)制，對(duì)正在發(fā)生和進(jìn)行的相關(guān)行為及其所涉及的法律事項(xiàng)、問(wèn)題等進(jìn)行監(jiān)視，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)的分析，繼而采取有效措施防范、控制該風(fēng)險(xiǎn)。其主要內(nèi)容應(yīng)包括合同履行的監(jiān)控、行為侵權(quán)的監(jiān)控和教學(xué)企業(yè)治理事務(wù)的監(jiān)控。其主要措施應(yīng)包括：合同的全面、適當(dāng)履行（涉及的內(nèi)容如出資的財(cái)產(chǎn)標(biāo)的名稱、種類、性質(zhì)、范圍、數(shù)額或價(jià)金，有無(wú)擔(dān)保負(fù)擔(dān)，辦理財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的手續(xù)，財(cái)產(chǎn)瑕疵擔(dān)保，有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目及文件的審批、登記事項(xiàng)的辦理等）、行為侵權(quán)的分析與應(yīng)對(duì)、企業(yè)治理事項(xiàng)的依法處理與綜合管理、相關(guān)法律手續(xù)的及時(shí)辦理及有關(guān)問(wèn)題的合法處置等。（3）事后處理。當(dāng)出現(xiàn)違約、侵權(quán)或其他違法行為而需要承擔(dān)法律責(zé)任時(shí)，學(xué)校應(yīng)依法及時(shí)處理、應(yīng)對(duì)相關(guān)事件、問(wèn)題或者糾紛，積極主張權(quán)利，正確維護(hù)權(quán)利，合法規(guī)避、減輕自身的損失、責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)。其內(nèi)容應(yīng)主要包括違約處理與責(zé)任承擔(dān)、侵權(quán)處理與責(zé)任承擔(dān)、企業(yè)治理違法行為處理與責(zé)任承擔(dān)。其主要措施應(yīng)包括：違約補(bǔ)救與爭(zhēng)議解決、違約責(zé)任分析與權(quán)利救濟(jì)、侵權(quán)補(bǔ)救與糾紛處理、侵權(quán)責(zé)任分析與權(quán)利救濟(jì)、企業(yè)治理的違法行為補(bǔ)救、整改與處置、企業(yè)治理的違法行為責(zé)任分析與應(yīng)對(duì)，以及相關(guān)合同、涉法文書、文件、檔案、材料及其他數(shù)據(jù)、證據(jù)信息的及時(shí)分類、備案、歸檔及其備查、備用，尤其是對(duì)其中可能涉訴的證據(jù)材料要依法制作、取得和保全。另外，還要對(duì)相關(guān)事務(wù)、事件、事項(xiàng)及其法律問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)的處理進(jìn)行分析、總結(jié)、上報(bào)與反饋。（4）法律要素、要件的監(jiān)控。它是指學(xué)校在處理上述各項(xiàng)法律事務(wù)、事件的過(guò)程中，要嚴(yán)格遵守法律有關(guān)行為主體、客體、對(duì)象、標(biāo)的、標(biāo)的物、權(quán)利與義務(wù)、日期、期限、格式、通知、答復(fù)、生效手續(xù)、保密、證明等方面的規(guī)定，按照合法、合理、規(guī)范、有序的操作流程作出有關(guān)行為。其具體方式可以是通過(guò)流程圖、圖表等形式對(duì)合同事務(wù)、侵權(quán)事務(wù)和企業(yè)治理法律事務(wù)所涉及的行為的要件、要素進(jìn)行監(jiān)控，并對(duì)其中的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其應(yīng)對(duì)作出提示與處理。（5）專項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)的防控。針對(duì)教學(xué)企業(yè)建設(shè)所涉及的具有較強(qiáng)專業(yè)性與復(fù)雜性的知識(shí)產(chǎn)權(quán)、企業(yè)治理的法律事務(wù)、問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)，學(xué)校還應(yīng)進(jìn)行獨(dú)立模塊的專項(xiàng)事務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理，并要將其納入教學(xué)企業(yè)建設(shè)的整體、綜合管理。（6）宣傳、教育與培訓(xùn)。在此方面，學(xué)校應(yīng)當(dāng)主要針對(duì)教學(xué)企業(yè)建設(shè)工作在合同法與合同管理、侵權(quán)責(zé)任法與侵權(quán)防控、企業(yè)法律治理與依法經(jīng)營(yíng)、企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理與保護(hù)等領(lǐng)域的意識(shí)、思維、知識(shí)、工作方式與行為習(xí)慣等內(nèi)容，通過(guò)各種形式、不同層次的宣傳、教育與培訓(xùn)，或者提供其他條件，幫助、支持和鼓勵(lì)全體教職員工和學(xué)生，尤其是具體的建設(shè)事務(wù)所涉及的負(fù)責(zé)人員及其他相關(guān)人員學(xué)習(xí)、遵守并運(yùn)用有關(guān)法律，處理相關(guān)事務(wù)與問(wèn)題。

一、嚴(yán)查——循環(huán)排查廉潔風(fēng)險(xiǎn)，螺旋提升防控水平

根據(jù)組織架構(gòu)的調(diào)整、業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化、業(yè)務(wù)接口的變更，中心每年定期開展廉潔風(fēng)險(xiǎn)排查工作，持續(xù)修改完善廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控措施，不斷完善廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制和體系。

（一）制定計(jì)劃，培訓(xùn)部署。

制定廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)實(shí)施計(jì)劃，明確風(fēng)險(xiǎn)排查目標(biāo)、范圍、任務(wù)和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，進(jìn)行廉潔風(fēng)險(xiǎn)排查動(dòng)員，開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)和工作部署，按“明確崗位職權(quán)→排查識(shí)別廉潔風(fēng)險(xiǎn)→評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)→制定防控措施→建立長(zhǎng)效機(jī)制”的步驟，重點(diǎn)排查新線重大物資購(gòu)銷、工程建設(shè)項(xiàng)目、合同管理等方面人、財(cái)、物、制度、流程的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。

（二）全面排查，分級(jí)管理。

針對(duì)外部環(huán)境、權(quán)力結(jié)構(gòu)與授權(quán)、制度機(jī)制、權(quán)力運(yùn)行等因素排查部門廉潔風(fēng)險(xiǎn)；針對(duì)思想道德、崗位職責(zé)、制度機(jī)制、外部環(huán)境等因素排查崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)。中心排查出廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)共266個(gè)，核定高等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)39個(gè)、中等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)201個(gè)、低等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)26個(gè)；制定防控措施500余條；編制中心廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控圖表、《中心廉潔風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)》和《中心廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控矩陣手冊(cè)》，對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)管理、分類設(shè)防、分層控制。

［摘要］水利工程存在工期長(zhǎng)、投資多、技術(shù)復(fù)雜、易受自然條件影響等特點(diǎn)，進(jìn)度管理貫穿于項(xiàng)目規(guī)劃、工程設(shè)計(jì)、竣工驗(yàn)收等全過(guò)程，系統(tǒng)分析和科學(xué)控制項(xiàng)目進(jìn)度各類風(fēng)險(xiǎn)因素極其重要。文章結(jié)合水利工程特點(diǎn)，以及道路、民房建、橋梁等項(xiàng)目進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)研究，從內(nèi)部、外部和項(xiàng)目自身3個(gè)方面識(shí)別了進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)因素，為保證總進(jìn)度目標(biāo)和工程建設(shè)質(zhì)量，提出科學(xué)化、現(xiàn)代化施工進(jìn)度防控措施，從而實(shí)現(xiàn)合理設(shè)計(jì)和優(yōu)化水利工程施工進(jìn)度。

［關(guān)鍵詞］工期;進(jìn)度控制;風(fēng)險(xiǎn)因素;對(duì)策建議

實(shí)際建設(shè)過(guò)程中水利工程表現(xiàn)出施工開放性和較大的復(fù)雜性，這也意味著需要綜合評(píng)估與控制項(xiàng)目的社會(huì)環(huán)境、施工條件和構(gòu)造主體，水利工程質(zhì)量與項(xiàng)目進(jìn)度利用相應(yīng)的措施科學(xué)控制。然而，各種不確定因素極易對(duì)施工過(guò)程中產(chǎn)生影響，由此產(chǎn)生不能實(shí)現(xiàn)預(yù)期進(jìn)度、質(zhì)量、工期等目標(biāo)的各類風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)往往會(huì)產(chǎn)生不可避免的經(jīng)濟(jì)損失、資源浪費(fèi)以及水利工程失控等問(wèn)題，甚至?xí)档妥罱K的施工水平和工程建設(shè)質(zhì)量［1－2］。因此，為提升水利工程施工質(zhì)量以及有效控制施工進(jìn)度失控風(fēng)險(xiǎn)，在整個(gè)施工組織設(shè)計(jì)中項(xiàng)目進(jìn)度控制顯得尤為重要，全面分析各類風(fēng)險(xiǎn)因素和科學(xué)控制施工進(jìn)度，為實(shí)現(xiàn)工程效益的最大化以及按預(yù)期完成目標(biāo)的重要保障。施工前要明確制定水利工程建設(shè)目標(biāo)、進(jìn)度、工期，科學(xué)分析各類施工風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合工程建設(shè)實(shí)際情況適當(dāng)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)，才能降低工程成本、最大限度的發(fā)揮工程效益以及確保按期完工。通常情況下，施工進(jìn)度為水利項(xiàng)目的關(guān)鍵性控制目標(biāo)，主要依據(jù)優(yōu)化配置方案和整體設(shè)計(jì)方案，逐步按時(shí)落實(shí)各施工環(huán)節(jié)的內(nèi)容，同時(shí)偏差糾正及風(fēng)險(xiǎn)分析可能造成或產(chǎn)生不能按時(shí)完工的風(fēng)險(xiǎn)因素，該過(guò)程貫穿于項(xiàng)目規(guī)劃至交付驗(yàn)收的各個(gè)階段［3］。進(jìn)度計(jì)劃的編制、實(shí)施、檢查分析、實(shí)時(shí)調(diào)整為進(jìn)度控制的主要內(nèi)容，其基本流程為［4］:(1)充分考慮合同中的工期要求和水利工程項(xiàng)目的實(shí)際情況科學(xué)編制進(jìn)度計(jì)劃，然后采取相應(yīng)的措施嚴(yán)格執(zhí)行與落實(shí)進(jìn)度計(jì)劃;(2)通過(guò)跟蹤檢查確定計(jì)劃與實(shí)際進(jìn)度存在的偏差，進(jìn)一步對(duì)偏差可能產(chǎn)生的影響做歸納分析，并及時(shí)調(diào)整措施保證新的實(shí)際情況和計(jì)劃進(jìn)度相符，在新起點(diǎn)上控制與協(xié)調(diào)下一階段的施工進(jìn)度。水利工程進(jìn)度控制屬于一種動(dòng)態(tài)循環(huán)的控制方式，實(shí)施過(guò)程中存在循環(huán)往復(fù)、連續(xù)不斷控制的特點(diǎn)。所以，確定進(jìn)度計(jì)劃和進(jìn)度適時(shí)調(diào)整為控制的兩個(gè)重要環(huán)節(jié)，這也是項(xiàng)目實(shí)施狀況考核的基礎(chǔ)及提升控制效率的有效方法。

1水利工程進(jìn)度控制風(fēng)險(xiǎn)因素

1．1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。施工過(guò)程中出現(xiàn)的環(huán)境、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、人、物等所引起的極可能無(wú)法按時(shí)完工交付使用，或者延順工程建設(shè)周期的一系列因素統(tǒng)稱為水利工程施工進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)，這些因素產(chǎn)生的潛在風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重影響著工程項(xiàng)目［5］。所以，在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中準(zhǔn)確識(shí)別進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)非常必要，從而找出能夠?qū)?xiàng)目進(jìn)度產(chǎn)生明顯影響的不確定性因素，并定性估計(jì)可能造成的后果。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括相關(guān)資料的收集、風(fēng)險(xiǎn)事件及不確定分析、報(bào)告編制等環(huán)節(jié)，其中資料收集主要有項(xiàng)目周邊環(huán)境、工程地質(zhì)勘察以及同類工程風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)等資料。目前，工程中普遍應(yīng)用的進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法有圖解法、分解法及核查表法［6］，其中圖解法主要是以畫圖的方式，從影響進(jìn)度的可能結(jié)果以及各類因素的角度查找原因和估算產(chǎn)生的后果。分解分析法是將復(fù)雜的事物按照風(fēng)險(xiǎn)因素以及項(xiàng)目結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)化，對(duì)可能造成的潛在損失及種種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。核查表法是比較已列成表的類似工程的失敗教訓(xùn)、成功經(jīng)驗(yàn)與具體建設(shè)項(xiàng)目基礎(chǔ)資料的方法，對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行對(duì)比分析。

1．2風(fēng)險(xiǎn)因素。1．2．1內(nèi)部因素將施工控制中承包商、業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計(jì)等出現(xiàn)的主觀不確定因素歸類為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素，其中承包商方面的主要因素來(lái)源于承包單位內(nèi)部財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)問(wèn)題、經(jīng)常出現(xiàn)安全或質(zhì)量事故、施工人員素質(zhì)不高、施工機(jī)械生產(chǎn)效率低，以及分包商有問(wèn)題或項(xiàng)目分包不合理、施工方案與施工組織計(jì)劃不當(dāng)、施工單位管理混亂、制度不完善等;業(yè)主方面的主要因素來(lái)源于施工場(chǎng)內(nèi)外交通達(dá)不到設(shè)計(jì)要求、未能及時(shí)提供施工場(chǎng)地、組織協(xié)調(diào)不力、設(shè)計(jì)變更、手續(xù)不齊全、工程款支付不及時(shí)及管理組織部當(dāng)?shù)?監(jiān)理方面的主要因素來(lái)源于監(jiān)理人員配備未考慮各施工階段特點(diǎn)、未協(xié)助組織好施工、未按合同文件監(jiān)管、圖紙審核不仔細(xì)等;設(shè)計(jì)方面的主要因素來(lái)源于圖紙出錯(cuò)或不配套、設(shè)計(jì)缺陷或遺漏、技術(shù)方案不成熟、圖紙供應(yīng)不及時(shí)等。1．2．2外部因素將施工控制中出現(xiàn)的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)等客觀不確定因素歸類為外部風(fēng)險(xiǎn)因素，其中社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)因素主要來(lái)源于非工程參與社會(huì)其他部門人員、政策法規(guī)的改變、對(duì)外交通、宏觀經(jīng)濟(jì)等，這主要體現(xiàn)在以下方面:(1)工程建設(shè)進(jìn)度受環(huán)保部門對(duì)施工時(shí)間限制、外單位鄰近工程施工干擾、供電部門檢修供電路線等因素影響;(2)水利工程建設(shè)受項(xiàng)目所在地或國(guó)家政策的約束，政策的改變也會(huì)對(duì)施工進(jìn)度造成影響;(3)機(jī)械設(shè)備和建筑材料能否及時(shí)供應(yīng)與對(duì)外交通直接相關(guān)，落后的交通勢(shì)必會(huì)影響項(xiàng)目進(jìn)度;(4)由于存在建設(shè)周期長(zhǎng)、工程投資大等特點(diǎn)，融資為水利工程建設(shè)的常用手段，所以項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度直接受到社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響。自然風(fēng)險(xiǎn)因素主要來(lái)源于不利的水文地質(zhì)、氣象條件等，這些因素客觀存在、不以人的意志改變且能夠?qū)κ┕みM(jìn)度和項(xiàng)目工期產(chǎn)生極大的不利影響，具體包括:(1)由于無(wú)法科學(xué)設(shè)計(jì)及分析抗震情況，正建設(shè)的水利工程可能受地震作用而出現(xiàn)極大的破壞，從而導(dǎo)致停工或延誤工期;(2)為滿足偏遠(yuǎn)地區(qū)水利工程施工要求往往會(huì)就地開采材料，若實(shí)際建筑材料質(zhì)量、數(shù)量和天然勘測(cè)存在偏差，也可能因材料外購(gòu)及重新選址開采延誤工期。1．2．3項(xiàng)目自身因素由于存在建設(shè)規(guī)模大、技術(shù)要求高、工藝復(fù)雜等特點(diǎn)，水利工程自身的特殊性也會(huì)對(duì)施工安全、進(jìn)度、質(zhì)量和工期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生直接的影響。例如，南水北調(diào)中線工程的膨脹土工程量大、天然土料含水率高，為解決以上問(wèn)題提出了更高的施工技術(shù)要求。

用完善的體制打造堅(jiān)實(shí)的國(guó)土堡壘

近年來(lái)，昆山經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，土地供應(yīng)量逐年增加，國(guó)土部門的壓力越來(lái)越大，承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大，面對(duì)當(dāng)前復(fù)雜多變的形勢(shì)，國(guó)土部門如何做到清正廉潔保發(fā)展，堅(jiān)守崗位保紅線，成為當(dāng)前工作的重中之重。通過(guò)不斷的總結(jié)和摸索，我局初步形成了“一二三四”的管理模式，有效杜絕了土地出讓等環(huán)節(jié)中違法違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生，營(yíng)造了公平競(jìng)爭(zhēng)的土地市場(chǎng)環(huán)境。

一、緊扣“一條主線”，構(gòu)建廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制

8月19日，國(guó)土資源部“兩整治一改革”電視電話會(huì)議以后，我局認(rèn)真貫徹落實(shí)，抓住土地出讓這條主線，健全完善制度，強(qiáng)化監(jiān)管措施，按照崗位、科室、單位三個(gè)層面，圍繞七個(gè)類別、三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，組織有關(guān)部門對(duì)以往廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作進(jìn)行“回頭看”，再次對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行排查分類，共排查出個(gè)人廉政風(fēng)險(xiǎn)1865個(gè)，制定防范措施2026條；單位廉政風(fēng)險(xiǎn)399個(gè)，制定防范措施411條，制定防控流程圖118個(gè)。四年來(lái)，我們以構(gòu)建完整的國(guó)土管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制為目標(biāo)，全力推進(jìn)四個(gè)轉(zhuǎn)變，從思想認(rèn)識(shí)、制度約束、整體防范上強(qiáng)化措施，構(gòu)筑拒腐防變的牢固防線。一是實(shí)現(xiàn)“從無(wú)到有”的轉(zhuǎn)變。9月我局引入了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，在系統(tǒng)內(nèi)開展了“工作崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找”活動(dòng)，要求每個(gè)干部職工結(jié)合自己的崗位及主要職責(zé)查找所在崗位存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，上至領(lǐng)導(dǎo)干部，下至每一個(gè)職工都進(jìn)行認(rèn)真的分析思考，尋找出可能存在的風(fēng)險(xiǎn)臨界點(diǎn)，制定切實(shí)可行的防范措施，并予以公示接受監(jiān)督。二是實(shí)現(xiàn)“從個(gè)人查找到單位查找”的轉(zhuǎn)變。，我局開展的“工作崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找”活動(dòng)得到了市紀(jì)委的充分肯定，并在全市推廣，開展了“查找廉政風(fēng)險(xiǎn)，建立防控機(jī)制”工作，我局成為五個(gè)聯(lián)系示范單位之一。

為此，我局在個(gè)人自查的基礎(chǔ)上認(rèn)真組織“工作崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)自我警示”回頭看活動(dòng)，進(jìn)一步查找廉政風(fēng)險(xiǎn)，制定防范措施，在集體查找的基礎(chǔ)上制定本單位的廉政守則，遵照?qǐng)?zhí)行并接受監(jiān)督。三是實(shí)現(xiàn)“從查找為主向防控為主”的轉(zhuǎn)變。開始，我局圍繞“準(zhǔn)、全、深”的目標(biāo)，建立健全了《昆山市國(guó)土資源局廉政風(fēng)險(xiǎn)信息平臺(tái)實(shí)施意見(jiàn)》等廉政風(fēng)險(xiǎn)防控制度，建立了土地交易中心國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)招拍掛出讓等31個(gè)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控模式，繪制權(quán)力運(yùn)行流程圖，制定崗位責(zé)任說(shuō)明書，初步實(shí)現(xiàn)了廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的制度化。四是實(shí)現(xiàn)從風(fēng)險(xiǎn)管理向防控體系轉(zhuǎn)變。今年我們將“全面風(fēng)險(xiǎn)管理”等現(xiàn)代管理理念和“項(xiàng)目化管理”等科學(xué)方法引入構(gòu)建國(guó)土資源管理實(shí)踐中，進(jìn)一步深化廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，加快構(gòu)建符合國(guó)土資源管理的懲防體系框架，重點(diǎn)健全拒腐防變教育機(jī)制、權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制、源頭治理預(yù)防機(jī)制、糾風(fēng)治亂長(zhǎng)效機(jī)制、從嚴(yán)治腐懲戒機(jī)制等五大機(jī)制。堅(jiān)持把局機(jī)關(guān)和事業(yè)單位廉政防控工程同步推進(jìn)。

二、實(shí)行“兩個(gè)分離”，構(gòu)建公開公平競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制

摘要:非銀行性金融機(jī)構(gòu)的企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司(以下簡(jiǎn)稱“財(cái)務(wù)公司”)隸屬于企業(yè)集團(tuán)，為企業(yè)集團(tuán)的成員單位服務(wù)，歷經(jīng)近30年的發(fā)展，在培育和發(fā)展具有核心競(jìng)爭(zhēng)力的企業(yè)集團(tuán)的戰(zhàn)略歷程中得到蓬勃發(fā)展。其信貸業(yè)務(wù)是為集團(tuán)成員單位提供金融服務(wù)的重要手段，信貸風(fēng)險(xiǎn)管控對(duì)財(cái)務(wù)公司合規(guī)穩(wěn)健發(fā)展尤為重要。本文旨在對(duì)財(cái)務(wù)公司信貸風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，并探討相應(yīng)的防控措施與對(duì)策，從而有效監(jiān)督控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)合規(guī)穩(wěn)健發(fā)展。

關(guān)鍵詞:集團(tuán)財(cái)務(wù)公司；信貸風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)防控

一、引言

作為金融體系中特殊組成部分——非銀行性金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)公司從1987年誕生起，現(xiàn)已歷經(jīng)近30年，憑借著高效的集團(tuán)內(nèi)部資金運(yùn)作效率、促進(jìn)集團(tuán)資源優(yōu)化配置及日臻完善的金融服務(wù)質(zhì)量，充分發(fā)揮“集團(tuán)資金歸集平臺(tái)、集團(tuán)資金結(jié)算平臺(tái)、集團(tuán)資金監(jiān)控平臺(tái)、集團(tuán)金融服務(wù)平臺(tái)”1四項(xiàng)功能，創(chuàng)新金融服務(wù)手段，拓展金融服務(wù)領(lǐng)域，提高金融服務(wù)水平，不斷壯大自身金融實(shí)力，已在金融體系中起到舉足輕重的作用。其信貸業(yè)務(wù)是為成員單位提供金融服務(wù)的重要手段，是財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)最為重要的組成部分，做好信貸風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)財(cái)務(wù)公司實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展尤為重要。

二、財(cái)務(wù)公司信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素分析

(一)財(cái)務(wù)公司信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的外因