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保險基本原則論文范文第1篇

    論文關(guān)鍵詞 近因原則 保險損失 保險賠償

    近因原則發(fā)端于英國海上保險領(lǐng)域,目前已經(jīng)成為國際保險領(lǐng)域被普遍采用的保險理賠原則,但是我國保險法對此未作任何規(guī)定,只是在司法解釋中有所規(guī)定,《最高人民法院關(guān)于審理保險糾紛案件若干問題解釋》第十九條規(guī)定:人民法院對保險人提出的其賠償責(zé)任限于以承保風(fēng)險為近因造成的損失的主張應(yīng)當(dāng)支持。近因是指造成承保損失起決定性、有效性的原因。

    一近因原則及其在保險法上的意義

    “近因”是英美用語,但已經(jīng)發(fā)展為各國保險法的基本原則之一,其來源于法律用語Causa Proximaet Non Remota Spectatur,近因是由Proximatecause直譯而來,中文中沒有與之相匹配的詞語,在理論界關(guān)于近因的解釋存在兩大主流觀點,一是時間說,即時間上最為接近的原因就是近因,一是效果說,即“該說認(rèn)為,近因并非以時間上的順序性作為判斷標(biāo)準(zhǔn),而應(yīng)就原因事實與結(jié)果事實之間的效果進(jìn)行判斷,即在各種原因事實并存時,以對結(jié)果發(fā)生有最重要影響的條件作為法律效果上的原因?！?P近因“并非是指時間的晚近,而是指在因果關(guān)系上最直接、最有效、起關(guān)鍵作用的原因。近因原則是通過判斷保險事故與損失結(jié)果存在因果關(guān)系從而確定保險人承擔(dān)保險責(zé)任的一項基本原則,是法律上的因果關(guān)系理論在保險法中的特殊應(yīng)用。這一原則要求只有導(dǎo)致?lián)p失的近因?qū)儆诒ｋU事故時,保險人才承擔(dān)保險責(zé)任。

    近因原則在認(rèn)定保險事故及保險人是否應(yīng)當(dāng)承擔(dān)保險責(zé)任方面起著非常重要的作用。具體體現(xiàn)在這兩方面:一是損失必須是作為保險對象的風(fēng)險的自然、正常、合乎事物發(fā)展規(guī)律的結(jié)果,而不是被保險人以其他原因?qū)е隆＝驅(qū)τ诎l(fā)生損失的這個后果,不因為有其他原因發(fā)生或同時存在而受影響——即其狀態(tài)或效力依然存續(xù),其他原因不能阻止該近因發(fā)生作用,割斷其與損失之間的聯(lián)系。因其他原因?qū)е碌膿p失,無由讓保險人承擔(dān)保險責(zé)任。二是只有近因引起的損害范圍才是有限的和確定的,因而保險人的賠償責(zé)任才有可能通過合同進(jìn)行約定,即只有近因引起的損失才能由保險人賠償,近因以外的其他原因引起的損失保險人并不賠償。因此“近因”原則就是確定保險人應(yīng)否以及在多大范圍內(nèi)承擔(dān)損失賠償責(zé)任的一個重要根據(jù)。而判斷什么是損失發(fā)生時的“近因”就成為確定保險人是否承擔(dān)責(zé)任的關(guān)鍵。

    二、近因原則在適用時應(yīng)注意的問題

    由于其自身的特點以及對保險人和被保險人的重要性,近因原則受到極大的關(guān)注及充分的重視,同時近因原則的正確適用有利于整個保險業(yè)的健康發(fā)展。由于近因原則適用的前提是損害結(jié)果與致?lián)p原因存在因果關(guān)系,所以在適用近因原則時應(yīng)特別注意因果關(guān)系的證明問題:

    (一)舉證責(zé)任的承擔(dān)問題根據(jù)最高人民法院《關(guān)于民事訴訟證據(jù)的若干規(guī)定》,遵循的是誰主張,誰舉證的原則,在保險理論和實踐中關(guān)于舉證責(zé)任的分配已經(jīng)形成共識,即投保人、被保險人或者受益人對保險事故與致?lián)p原因之間是否存在因果關(guān)系承擔(dān)舉證責(zé)任?！侗ｋU法》第二十三條規(guī)定:“保險事故發(fā)生后,依照保險合同請求保險人賠償或者給付保險金時,投保人、被保險人或者受益人應(yīng)當(dāng)向保險人提供其所能提供的與確認(rèn)保險事故的性質(zhì)、原因、損失程度等有關(guān)的證明和資料。保險人依照保險合同的約定,認(rèn)為有關(guān)的證明和資料不完整的,應(yīng)當(dāng)通知投保人、被保險人或者受益人補(bǔ)充提供有關(guān)的證明和資料?！痹摋l規(guī)定中,保險事故的“原因”即包括近因原則下的各因果關(guān)系。根據(jù)該條規(guī)定,投保人、被保險人或者受益人顯然負(fù)有對因果關(guān)系的舉證責(zé)任。

    (二)例外情況下實行舉證責(zé)任倒置“如果投保人、被保險人或者受益人提供了其”所能提供“的證明和資料,保險人仍拒絕承擔(dān)保險責(zé)任的,此時舉證責(zé)任將倒置給保險人。但何謂”所能提供“,現(xiàn)行保險法并未明確細(xì)化。”?夜O(jiān)輾ǘ醞侗H?、被監(jiān)杖嘶蚴芤嬡說鬧っ髟鶉尾⒉灰蠖砸蜆叵到諧浞值鬧っ鰨魷抻諂淠芰λ艿姆段諤峁?，即便不钠H浞種っ髟蠐虢峁浯嬖詰謀厝渙擔(dān)膊懷械>僦げ荒艿腦鶉?，而蕢q怪酶O(jiān)杖恕8迷蚴潛;と跏迫禾宓奶逑幀?/p>

    (三)多種原因同時發(fā)生導(dǎo)致?lián)p害發(fā)生時近因的選擇問題此種情形是指多種原因同時存在并共同作用于保險標(biāo)的導(dǎo)致保險標(biāo)的損害的情形,這種情形比較復(fù)雜,要嚴(yán)格區(qū)分保險責(zé)任與除外責(zé)任,若多種原因都是保險責(zé)任,則保險人應(yīng)依法承擔(dān)責(zé)任,若多種原因中既有保險責(zé)任又有除外責(zé)任,在實踐中有兩種做法,一是全賠制,即保險人賠償全部損失,一種是限制賠償制,即只負(fù)責(zé)賠償因保險事故引發(fā)的損失。本文認(rèn)為,應(yīng)具體情況具體分析,全賠制與限制賠償制都存在缺陷,應(yīng)根據(jù)除外責(zé)任是否與保險責(zé)任相互獨(dú)立,若除外責(zé)任與保險責(zé)任相互依存,共同作用才導(dǎo)致了事故的發(fā)生,在這種情形下,保險人不承擔(dān)賠償責(zé)任,另一種情形是除外責(zé)任與承保責(zé)任相互獨(dú)立,任何一種原因都會造成保險標(biāo)的的損失,在這種情形下,保險人承擔(dān)賠償責(zé)任。

保險基本原則論文范文第2篇

【論文關(guān)鍵詞】：銀行不良資產(chǎn)；成因分析；風(fēng)險管理；法律規(guī)制

一、金觸不良資產(chǎn)之現(xiàn)狀與成因

(一)金觸不良資產(chǎn)現(xiàn)狀

1999年底，國家成立了四大資產(chǎn)管理公司—華融、信達(dá)、長城和東方，目的在于協(xié)助消化四大國有銀行(中國工商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行)的19001)億元不良貸款。2001年底，時任中國人民銀行行長的戴相龍指出，四大銀行的不良資產(chǎn)已達(dá)18001〕億元左右。截至2003年底，四大銀行的不良貸款已達(dá)20001〕億元。據(jù)統(tǒng)計，四大國有商業(yè)銀行的不良信貸資產(chǎn)，1990年為2952億元，1996年達(dá)9500元億,6年間增加了兩倍多。至1999年高達(dá)18001〕億，3年間幾乎又翻了一番。國有銀行在近五年間消化了將近15001〕億元不良貸款(尤其是四大資產(chǎn)管理公司經(jīng)過長期不懈的努力)，但新出現(xiàn)的不良貸款總量幾乎保持在原有水平上。國務(wù)院批準(zhǔn)成立四大資產(chǎn)管理公司，是我國借鑒國際經(jīng)驗和方法，處理國有銀行不良資產(chǎn)的重大舉措。但是，五年過去了，國有銀行的不良資產(chǎn)總量卻有增無減，這使得我們不得不從多角度、深層次分析金融不良資產(chǎn)的成因。

(二)金融不良資產(chǎn)現(xiàn)狀的成因

1.國家所有“虛位”、具體責(zé)任“真空”、金融風(fēng)險意識淡薄、銀行經(jīng)營管理不善。

2.銀行體制弊端、金融監(jiān)控缺漏、銀行職員素養(yǎng)缺失、金融犯罪問題嚴(yán)重。

3.銀行有法不依—法治觀念淡薄。

4.國企效益低下—債務(wù)轉(zhuǎn)嫁銀行。

5.誠信觀念缺失—逃廢金融債務(wù)。

6.人情關(guān)系文化滲透—銀行借貸關(guān)系扭曲。

二、金觸不良資產(chǎn)之法律規(guī)制

在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，我們應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)、研究和借鑒西方銀行管理經(jīng)驗，健全完善風(fēng)險管理機(jī)制。

(一)巴塞爾原則及經(jīng)臉

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會于1988年7月通過、于1997年4月補(bǔ)充修訂的(關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》(通稱《巴塞爾協(xié)議》)規(guī)定:資本對風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的最低目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率為896，其中核心資本成分至少為496。該協(xié)議出臺之后，德國為首的歐共體各國紛紛響應(yīng)，英國、日本等國銀行均嚴(yán)格達(dá)標(biāo)。美國銀行不僅確保資本充足標(biāo)準(zhǔn)，并創(chuàng)造性地建立了資本風(fēng)險預(yù)替系統(tǒng)，從而保障監(jiān)管機(jī)構(gòu)防患于未然，有力地促進(jìn)了美國金融業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行。1997年9月，巴塞爾委員會通過的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》，規(guī)定了有效銀行監(jiān)管的條件、審批程序、持續(xù)監(jiān)管手段以及監(jiān)管權(quán)力等有關(guān)方面的25項原則。巴塞爾委員會于1998年9月針對銀行出現(xiàn)問題的主要原因頒布的《銀行內(nèi)控制度的基本原則》，先后在內(nèi)控文化、風(fēng)險識別評價、內(nèi)控措施與責(zé)任、信息及其溝通和內(nèi)控制度監(jiān)測等方面，規(guī)定了13項原則。同時，巴塞爾委員會在吸取一些銀行沉痛教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，了《關(guān)于操作風(fēng)險管理的報告)(關(guān)于銀行透明度的建設(shè)》等文件。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的上述一系列原則之所以日益得到其成員國與眾多的非成員國的高度重視并適用，就在于這些規(guī)則和要求是巴塞爾委員會聚集了大批業(yè)內(nèi)專家，針對銀行金融業(yè)務(wù)數(shù)年開展過程中的突出問題深人研究的結(jié)論、對策和成果，符合國際商業(yè)銀行發(fā)展的趨勢，具有內(nèi)在的科學(xué)性和外在的權(quán)威性，是巴塞爾委員會與許多國家和國際性組織共同合作的結(jié)晶。

(二)西方銀行風(fēng)險管理

金融業(yè)高度發(fā)達(dá)的西方國家對風(fēng)險管理理論和實踐的不懈探討和深人研究已取得了卓有成效的經(jīng)驗。20世紀(jì)30年代由美國建立的存款保險制度，有力地促進(jìn)和穩(wěn)定了美國銀行制度，亦先后為日本、聯(lián)邦德國、英國等國家所借鑒。目前，許多國家均建立并完善了存款保險制度。存款保險制度的創(chuàng)立和完善，豐富和發(fā)展了銀行監(jiān)管體系，已成為防范金融風(fēng)險的行之有效的舉措。

德國商業(yè)銀行在風(fēng)險管理中的VAR(ValueatRisk)風(fēng)險度量法以及綜合運(yùn)用風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁、風(fēng)險補(bǔ)償?shù)榷喙荦R下的策略，加強(qiáng)金融監(jiān)管，有效地防范和化解了風(fēng)險。

我國商業(yè)銀行尤其是國有商業(yè)銀行，真正步人金融市場可謂是剛剛踏上征程。我國加入WTO之后，商業(yè)銀行無疑要在經(jīng)濟(jì)全球化的大市場中運(yùn)作、經(jīng)營和發(fā)展。如何防范和化解金融風(fēng)險，控制、減少、避免不良資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真汲取和借鑒西方發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行的管理經(jīng)驗和管理措施，逐步提高對我國商業(yè)銀行的監(jiān)督管理水平和我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平。

(三)確立風(fēng)險防范理念

學(xué)習(xí)和借鑒西方商業(yè)銀行管理經(jīng)驗，牢固樹立風(fēng)險防范理念。金融風(fēng)險防范應(yīng)是整個國家、銀行系統(tǒng)和銀行全體職員共同的事業(yè)。風(fēng)險管理、風(fēng)險防范、風(fēng)險控制的觀念和意識，應(yīng)根植于整個銀行系統(tǒng)內(nèi)的每個部門、每個崗位、每位職員的靈魂深處。正如巴塞爾委員會頒布的“銀行內(nèi)控制度的基本原則”的報告所要求的，董事會、管理層與全體員工應(yīng)該在銀行內(nèi)部營造一種“內(nèi)控文化”。銀行的所有職員都應(yīng)該了解各自在內(nèi)控制度中的作用，全面投人內(nèi)控制度建設(shè)。

保險基本原則論文范文第3篇

論文摘要：2009年9月1日，國務(wù)院《關(guān)于開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點的指導(dǎo)意見》(《指導(dǎo)意見》)的出臺，為新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點工作確立了規(guī)范依據(jù)?！吨笇?dǎo)意見》作為制度分析的立足點，通過揭示其制度缺陷，在立法層面上和運(yùn)行棋式方面進(jìn)行了合理論釋。

一、我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的立法現(xiàn)狀及存在的問題

我國的社會保障體制包括社會保險、社會救助、社會福利、優(yōu)撫安置等方面。其中，社會保險是制度的核心。受到城鄉(xiāng)二元體  系的影響，我國農(nóng)村社會保障，尤其是社會養(yǎng)老保險制度發(fā)展相對落后?！吨笇?dǎo)意見》的出臺，為農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度改革確立了依據(jù)。

(一)我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的立法現(xiàn)狀

1、法律淵源

(1)憲法。我國《憲法》第四十五條:“中華人民共和國公民在年老、疾病或者喪失勞動能力的情況下，有從國家和社會獲得物質(zhì)幫助的權(quán)利?！痹诨緳?quán)利的層面上確立了公民的社會保障權(quán)。

(2)法律。到目前為止，仍然缺失法律層面的專門規(guī)范性依據(jù)。關(guān)于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的法律規(guī)范僅散見于其他法律中，如《中華人民共和國老年人權(quán)益保護(hù)法》第二十條規(guī)定:“國家建立養(yǎng)老保險制度，保障老年人的基本生活?！?/p>

  　(3)行政法規(guī)。關(guān)于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度方面的行政法規(guī)也并不多見，《指導(dǎo)意見》可視為行政法規(guī)。另外，還有地方性法規(guī)如黑龍江省頒發(fā)的《農(nóng)村社會養(yǎng)老保險規(guī)定》，上海市頒發(fā)的《農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作辦法》等。

    (4)部門規(guī)章和地方政府規(guī)章。我國大部分的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險規(guī)范性法律文件是以規(guī)章的形式表現(xiàn)出來的。如民政部頒布的《縣級農(nóng)村養(yǎng)老保險基本方案》等;地方政府規(guī)章如《廈門市農(nóng)村社會養(yǎng)老保險暫行規(guī)定》等。

    (5)國際公約。中國參加的國際組織所通過的國際條約與協(xié)定，經(jīng)國家最高權(quán)力機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后即在中國生效。如《經(jīng)濟(jì)、社會、文化權(quán)利公約》規(guī)定:“締約各國承認(rèn)人人有權(quán)享受社會保障，包括社會保險。”

    2、對《指導(dǎo)意見》的評析

    國務(wù)院《指導(dǎo)意見》較《縣級農(nóng)村養(yǎng)老保險基本方案》(《基本方案》)，其創(chuàng)新之處體現(xiàn)在以下幾方面:

    (1)基本原則。在《基本方案》中，基本原則為“堅持資金個人交納為主，集體補(bǔ)助為輔，國家予以政策撫持;堅持自助為主、互濟(jì)為輔?！边@就導(dǎo)致在實踐中，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險和商業(yè)保險沒有什么太大的區(qū)別，沒有實現(xiàn)社會保險的初衷《指導(dǎo)意見》規(guī)定了“個人(家庭)、集體、政府合理分擔(dān)責(zé)任，權(quán)利與義務(wù)相對應(yīng)”的基本原則，體現(xiàn)了社會連帶思想。

(2)參保范圍。在《基本方案》中，參保范圍被定為“市城鎮(zhèn)戶口、不由國家供應(yīng)商品糧的農(nóng)村人口。”“交納保險年齡不分性別、職業(yè)為20周歲至60周歲?！?《指導(dǎo)意見》將其擴(kuò)大為“年滿16周歲(不含在校學(xué)生)、未參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險的農(nóng)村居民?！笔?nbsp; 得參保范圍擴(kuò)大了許多，也更為科學(xué)。

(3)基金籌集。在《基本方案》中，國家的責(zé)任僅限于財政的稅式支出，這顯然是不夠的;在《指導(dǎo)意見》中，明確規(guī)定了中央財政對中西部地區(qū)按中央確定的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)給予全額補(bǔ)助，對東部地區(qū)給予50%的補(bǔ)助。個人繳費(fèi)方面，《基本方案》對于月交費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)2-20元十個檔次。而明顯偏低的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)導(dǎo)致了很多參保者只能每月領(lǐng)到幾元甚至不足一元的養(yǎng)老金的尷尬局面；《指導(dǎo)意見》將標(biāo)準(zhǔn)提高為每年100-500元5個檔次，地方可以根據(jù)實際情況增設(shè)繳費(fèi)檔次。

3、我國現(xiàn)階段農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的特征

(1)政府責(zé)任突出。我國目前城鎮(zhèn)企業(yè)職工社會養(yǎng)老保險金由個人、企業(yè)繳費(fèi)和政府補(bǔ)貼三方面構(gòu)成。農(nóng)村社會養(yǎng)老保險費(fèi)的繳納由于沒有企業(yè)這一承擔(dān)主體，且個人的繳費(fèi)能力相對不足，所以要保障并不斷提高農(nóng)村老年人的生活水平，需要政府負(fù)擔(dān)起更大的責(zé)任。在新農(nóng)保中表現(xiàn)為基礎(chǔ)養(yǎng)老金。

    (2)社會共濟(jì)性差。社會共濟(jì)性是社會保險的重要特點，通過養(yǎng)老基金在社會范圍內(nèi)的統(tǒng)籌，將老年風(fēng)險由個人轉(zhuǎn)移到社會，從而減小個人應(yīng)對老年風(fēng)險時的負(fù)擔(dān)。由于我國的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度沒有社會統(tǒng)籌機(jī)制，從而將老年風(fēng)險推向了個人?！痘痉桨浮冯m然改革了原有基金運(yùn)行模式，但是由于統(tǒng)籌賬戶的缺失，社會共濟(jì)性仍然難以體現(xiàn)。

    (二)我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險立法存在的問題

    1、立法相對滯后。養(yǎng)老保險的實踐先于專門農(nóng)村社保規(guī)范的制定，實踐缺乏統(tǒng)一的規(guī)范依據(jù)。雖然我國1994年把制定《社會保險法》列人了日程且進(jìn)行了數(shù)次調(diào)研，但至今仍然千呼萬喚不出來。

    2、立法層次過低?！吨笇?dǎo)意見》算得上農(nóng)村社會養(yǎng)老保險領(lǐng)域效力最高的規(guī)范，但是《指導(dǎo)意見》本身也只能視為行政法規(guī)而已。

    3、多龍治水?！罢龆嚅T”、“多龍治水”，越治越濫。地方利益的驅(qū)使，使之“百花齊放”，統(tǒng)一失衡。

    二、完善我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險立法的必要性

    (一)法理學(xué)分析

    1、生存權(quán)思想。生存權(quán)是指在一定社會條件下，公民應(yīng)當(dāng)享有的維持其正常生活所必須的權(quán)利。它不僅指個人的生命得以延續(xù)的權(quán)利，而且指一個國家、民族及其人民在社會意義上的生存得到保障的權(quán)利。生存權(quán)是社會保障立法的理論基礎(chǔ)，公民在生存權(quán)無法實現(xiàn)的時候，可以向國家請求保障其生存權(quán)，而國家也有義務(wù)接受公民的請求。

    2、社會連帶思想。社會連帶的概念是19世紀(jì)末法國學(xué)者杜爾凱姆和蒲日惹等提出的。社會連帶思想可概括為“任何個人出現(xiàn)了問題和困難，并不僅僅是個人的問題和困難，也是全社會中每個人的問題和困難，從而每個個人都有義務(wù)幫助社會上所有的個人”。社會保險其實就是社會連帶思想的具體體現(xiàn)，個人的風(fēng)險由全社會共同分擔(dān)。

    3、社會公平思想。社會公平就是社會的政治利益、經(jīng)濟(jì)利益和其他利益在全體社會成員之間合理而平等的分配，它意味著權(quán)利的平等、分配的合理、機(jī)會的均等。羅爾斯:“所有社會價值——自由與機(jī)會、收人與財富以及自尊的基礎(chǔ)——都應(yīng)平等地分配，除非任何價值的不平等分配對每一個人都是有利的?！鄙鐣Ｕ蠈袷杖诉M(jìn)行分配和再分配，將國民收入從高收人者轉(zhuǎn)移到低收人者，是社會公平在這一領(lǐng)域的具體闡釋。

    (二)社會養(yǎng)老保險的意義

    1、保障了退休者的生活。社會上的每個人都面臨著年老的風(fēng)險，當(dāng)勞動者因為年老而退出工作崗位后，失去原有的經(jīng)濟(jì)保障之后，社會養(yǎng)老保險可以給予勞動者經(jīng)濟(jì)上的支持，以保障他們的正常生活。

    2、保障了社會的安全。老年風(fēng)險不僅是個人問題，而且還是社會問題。勞動者社會生產(chǎn)力的創(chuàng)造者，只有他們的生活安全得到了保障，全社會的安全才能得到保障。所以，社會養(yǎng)老保險具有重要的社會安全保障意義。

    三、我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的構(gòu)建思路

    (一)他山之石

    1、福利國家模式。此模式見于改革以前的英國和瑞典，具體表現(xiàn)為全民享有等額的養(yǎng)老金，養(yǎng)老金的數(shù)額與收人水平無關(guān)，個人無需繳費(fèi)，國家養(yǎng)老金支出全部來自財政稅收。該模式在建立之初受到了國民極大的推崇，然而在制度運(yùn)行了幾十年后，這些國家的財政由于過于龐大的社會保障費(fèi)用支出而出現(xiàn)赤字，同時國家的失業(yè)率也在增加。純粹的福利國家模式逐漸被各國所摒棄，取而代之的是經(jīng)過改良而成的“第三條道路”模式。

    2、“第三條道路”模式。提出“第二條道路”模式的是布萊爾政府，他們試圖在撒切爾主義和社會民主主義之間尋找一種中間性的“第三條道路”，即讓市場發(fā)揮積極作用的同時動用政府的力量對其進(jìn)行監(jiān)督和補(bǔ)充。具體來說，英國將養(yǎng)老保險分為國家養(yǎng)老與私人養(yǎng)老兩種。當(dāng)前我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的改革，即國家和地方政府負(fù)擔(dān)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人繳費(fèi)的個人養(yǎng)老金相結(jié)合模式類似于這種“第三條道路”模式，有機(jī)地將國家責(zé)任和個人責(zé)任，政府與市場相結(jié)合，是一種不錯的嘗試。但是，由于我國在城鎮(zhèn)企業(yè)職工中實行的是社會保險模式，導(dǎo)致了城鄉(xiāng)一體化過程中存在著制度銜接的問題，需要進(jìn)行進(jìn)一步的改革。

    3、社會保險模式。該模式見于德國、美國、日本等國，其基本思路是農(nóng)民繳納養(yǎng)老保險費(fèi)，國家公共財政在籌資上給予資助或托底。我們要注意到，從責(zé)任形式上，農(nóng)村的社會保險模式與上文論述的“第三條道路”模式是相同的，但是二者卻有著本質(zhì)的不同:在“第三條道路中”，國家養(yǎng)老金是獨(dú)立于個人養(yǎng)老金的，而且不與收人相關(guān)聯(lián)，無償發(fā)放，是一種接近于社會救助或者社會福利的形式;而社會保險模式中，國家的資助或托底是與個人繳費(fèi)在同一框架內(nèi)的，是共同作為農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的一部分而存在的。我國從當(dāng)前國情考慮，應(yīng)逐步將改革中的類“第三條道路”模式轉(zhuǎn)變?yōu)檫@種社會保險模式。

    4、中央公積金模式。該模式比較特殊，比較著名的是新加坡的“中央公積金”制度。在該模式下，政府通過立法強(qiáng)制國民為養(yǎng)老進(jìn)行個人專項儲蓄，并采取完全積累的養(yǎng)老保險基金財務(wù)模式。國家不進(jìn)行財政資助。

    (二)關(guān)于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險立法步驟的思考

    很多學(xué)者針對這一問題提出了自己的看法。筆者認(rèn)為，完善社會養(yǎng)老保險立法應(yīng)該是一個自上而下的過程:第一，應(yīng)該盡快制定出《社會保險法》，從而為各種具體的社會保險制度做出規(guī)范性的說明，確立基本原則，使得各項特殊法或法規(guī)的訂立有據(jù)可依?！渡鐣ｋU法》已醞釀多年，但是遲遲未能出臺，這就使得后續(xù)的一系列特殊法無法訂立。而且從當(dāng)前的《社會保險法(草案)》來看，未見對于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的具體規(guī)定，不得不說是一大缺失。第二，在《社會保險法》出臺以后，應(yīng)以此為依據(jù)制定出一系列的特殊法如《社會養(yǎng)老保險法》、《社會醫(yī)療保險法》等。并且我國當(dāng)前的城鎮(zhèn)企業(yè)職工社會養(yǎng)老保險制度和農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度應(yīng)共同編人一部《社會養(yǎng)老保險法》。這樣社會保險法律體系將會更為簡潔有效，便于未來城鄉(xiāng)社會保險制度的一體化。第三，在《社會保險法》和《社會養(yǎng)老保險法》的基礎(chǔ)上可以制定一些有利于制度的具體實施的行政法規(guī)、規(guī)章等。

    (三)關(guān)于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金運(yùn)行模式的思考

    首先，應(yīng)在當(dāng)前改革中確立的個人賬戶+基礎(chǔ)養(yǎng)老金模式中加入統(tǒng)籌賬戶。具體說來，國家和地方政府利用財政支出每月定額發(fā)放的基礎(chǔ)養(yǎng)老金可以一解燃眉之急，應(yīng)當(dāng)予以保留;另一方面，個人賬戶由于體現(xiàn)出個人的責(zé)任，并且使得不同需求的農(nóng)村人口可以享受到不同程度的保障待遇，在現(xiàn)階段也可以保留?！吨笇?dǎo)意見》中規(guī)定“個人繳費(fèi)，集體補(bǔ)助及其他經(jīng)濟(jì)組織、社會公益組織、個人對參保人繳費(fèi)的資助，地方政府對參保人的繳費(fèi)補(bǔ)貼，全部記人個人賬戶?！笨梢孕薷臑?個人繳費(fèi)全部計人個人賬戶，集體補(bǔ)助及其他經(jīng)濟(jì)組織、社會公益組織、個人對參保人繳費(fèi)的資助，地方政府對參保人的繳費(fèi)補(bǔ)貼等劃人社會統(tǒng)籌賬戶。

保險基本原則論文范文第4篇

論文關(guān)鍵詞：保險市場信用體系行為規(guī)范

論文摘要：保險市場的信用體系存在著影響誠信建設(shè)的一些問題。相應(yīng)的對策是：構(gòu)筑保險市場的信用體系，加強(qiáng)保險市場管理，加快保險業(yè)的改革和發(fā)展，促進(jìn)民族保險業(yè)的健康成長。

隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷深化，保險作為一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償手段和社會產(chǎn)品再分配的特殊方式，與銀行業(yè)、證券業(yè)一起構(gòu)成了現(xiàn)代金融的三大支柱，在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮著越來越重要的作用。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的視角看，信用作為經(jīng)濟(jì)主體間交往行為的自律性規(guī)則，既是道德規(guī)范的選擇，又是一種經(jīng)濟(jì)利益的選擇。在保險業(yè)的發(fā)展中，誠信處于道德規(guī)范與經(jīng)濟(jì)利益的沖突與摩擦中，信用建設(shè)問題已成為中國保險業(yè)必須認(rèn)真思考且積極面對的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

一、當(dāng)前保險市場信用體系存在的問題

縱觀目前保險市場發(fā)生的各種問題，多與保險信用機(jī)制的不完善有關(guān)。這些影響誠信建設(shè)的問題主要有：

1．競爭主體行為不夠規(guī)范，主要表現(xiàn)為違規(guī)經(jīng)營，支付過高的手續(xù)費(fèi)、回扣，采用過低費(fèi)率等惡性競爭行為，損害了保險公司的社會聲譽(yù)；

2．內(nèi)部管理、險種設(shè)計、精算水平、營銷手段、風(fēng)險防范、成本核算等方面存在不同程度的欠缺；

3．沒有統(tǒng)一的有關(guān)信用度的認(rèn)定機(jī)制，缺乏對失信者進(jìn)行全社會懲罰的措施，對市場參與者的信用狀況難以實施全面有效的評價與監(jiān)管；

4．在保險業(yè)內(nèi)部，有關(guān)信用的信息處于嚴(yán)重的不對稱狀態(tài)。由于保險公司的信息披露缺乏而保險業(yè)務(wù)的專業(yè)性又強(qiáng)，使保險消費(fèi)者在投保前甚至投保后難以了解保險公司及保險條款的真實情況，如保險公司的經(jīng)營管理狀況、償付能力及發(fā)展?fàn)顩r、參加保險后能夠獲得的保障程度等，只能憑借主觀印象及保險人的介紹作出判斷，客觀上為保險公司的失信行為創(chuàng)造了條件。信用信息也未能得到綜合使用；

5．從業(yè)人員素質(zhì)還有待提高。尤其對保險人的選擇、培訓(xùn)及管理不嚴(yán)，有一些保險公一J誤導(dǎo)甚至授意保險人進(jìn)行違背誠信義務(wù)的活動，嚴(yán)重?fù)p害了保險公司的形象。

二、信用體系建設(shè)的具體對策

從可持續(xù)發(fā)展的角度出發(fā)，主要對策是構(gòu)筑保險市場的信用體系。完善的信用體系和規(guī)范的信用制度是建立和規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序的重要保證，是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康持續(xù)發(fā)展的先決條件作為具有市場風(fēng)險、以誠信作為經(jīng)營基本原則的特殊行業(yè)，保險公司更應(yīng)將恪守信用、履行合同作為發(fā)展之源，立身之本。具體對策：

1．建立完備、規(guī)范的公司內(nèi)部管理機(jī)制，實行集約化經(jīng)營。要從組織管理、財務(wù)核算、責(zé)任累積、風(fēng)險控制等方面全面提高保險企業(yè)的風(fēng)險防范能力。要創(chuàng)新管理理念，廣泛運(yùn)用當(dāng)今先進(jìn)的技術(shù)成果來提高管理效率，加速產(chǎn)品開發(fā)、數(shù)據(jù)處理、資金劃撥、成本核算、業(yè)務(wù)和辦公自動化、網(wǎng)上營銷等業(yè)務(wù)內(nèi)容的電子化進(jìn)程，提高資金管理、成本管理、人力資源管理、經(jīng)營風(fēng)險管理的集約化經(jīng)營水平

2．規(guī)范人從業(yè)行為，加強(qiáng)對公司全體員工的教育和培訓(xùn)。提高員工素質(zhì)是提升保險信用制度的重要環(huán)節(jié)。我們目前仍以保險人展業(yè)為主，所以推進(jìn)人的職業(yè)道德素質(zhì)教育、強(qiáng)化依法經(jīng)營意識、使現(xiàn)代人了解職業(yè)道德和誠信原則的關(guān)鍵所在，并將職業(yè)道德教育融人常規(guī)的職業(yè)培訓(xùn)之中就顯得成為重要。另外，也應(yīng)加強(qiáng)對公司全體員的教育和培訓(xùn)。培訓(xùn)員工的道德自律，提高員工誠信道德的選擇與評價能力。要創(chuàng)建道德環(huán)境，使員工在實踐中體驗和升華道德情感，理解并認(rèn)識誠信道德教育的重要作用，從而自覺規(guī)范自己的道德行為。

3．加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，形成良好的誠信文化氛圍。管理者要以高尚的誠信人格影響員工，率先垂范，做好表率。要利用自身良好的形象，以身作則，言傳身教，感染并帶領(lǐng)一大批具有誠實人格的高素質(zhì)員工隊伍，各級工作人員之間要建立起相互信任、團(tuán)結(jié)協(xié)作的工作關(guān)系。要強(qiáng)化“誠信光榮，失信可恥”的道德觀念，形成良好的誠信文化氛圍。

4．提高服務(wù)水平和質(zhì)量是建立保險信用體系的根本途徑。保險是一種無形商品，它作為商品的價值主要體現(xiàn)在事后的保障上，客戶往往通過理賠、到期償付、回訪等判斷公司及產(chǎn)品的優(yōu)劣。因此可以說，企業(yè)信譽(yù)和服務(wù)質(zhì)量是公司的兩大命脈，誠信服務(wù)更是維護(hù)客戶權(quán)益的重要體現(xiàn)，整個營銷的全過程公司都必須提供始終如一的、全面的、及時的、周到的服務(wù)。首先，在客戶買保險時，通過耐心細(xì)致、詳細(xì)全面、客觀真實的服務(wù)，使客戶能明明白白買保險。其次，公司應(yīng)在保單維持階段為客戶提供長期的優(yōu)質(zhì)保險服務(wù)。當(dāng)客戶申請被接受后，通過電話回訪、面見被保險人等方式與客戶聯(lián)系。確認(rèn)保險利益是否存在，客戶的陳述與投保單是否一致等重要事實，以便發(fā)現(xiàn)問題能迅速處理。切實維護(hù)和保障客戶的合法權(quán)益，塑造專業(yè)、真誠、守信的良好企業(yè)形象。當(dāng)客戶發(fā)生事故前來索賠時，應(yīng)盡量合理簡化手續(xù)，為客戶提供“一站式”服務(wù)。此外，通過向社會公開服務(wù)承諾，量化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)接受社會公眾的監(jiān)督。用真誠、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)贏得客戶和社會大眾對整個保險行業(yè)的信任和支持。

5．規(guī)范投保人、被保險人的信用行為是保險信用的重要保證，投保人和被保險人的如實告知義務(wù)是誡信原則在保險合同中的具體運(yùn)用，是保險人估計和判斷風(fēng)險的一個重要依據(jù)。鑒于中國目前的狀況，可用法律的、經(jīng)濟(jì)的、行政的手段根治個人信用缺失的頑癥，讓誠信真正成為一種公認(rèn)的財富。

保險基本原則論文范文第5篇

論文摘要：中國養(yǎng)老保險體制改革正在處于“為國有企業(yè)改制服務(wù)”轉(zhuǎn)向“為全社會和諧發(fā)展服務(wù)”的初期，不斷出現(xiàn)的養(yǎng)老基金缺口大、籌資難等問題，已使現(xiàn)有的養(yǎng)老保險制度力不從心。構(gòu)建符合國情和深得人心的新的養(yǎng)老保險制度，是目前社會保降互待解決的核心問題。

    目前，中國人口老齡化的問題正日趨嚴(yán)重。由于它關(guān)系到我國經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，也關(guān)系到老年人的生活問題和整個社會的穩(wěn)定問題，使得我國政府對老齡化問題十分重視，養(yǎng)老保障在整個社會保障中的地位也越來越重要。在我國，隨著各項改革措施的推出，對養(yǎng)老保障制度的改革與完善的要求也越來越迫切。

一、目前我國社會保障的基本原則

    1.公平原則。在保障項目實施范圍內(nèi)不會對受保對象有性別、職業(yè)、民族、地位方面的身份限制;對符合享受保障的各類對象，在保障待遇上按照同一標(biāo)準(zhǔn)。

    2.與社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)原則。這主要體現(xiàn)在社會保障的項目多少、待遇水平高低要與社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度以及由此決定的社會成員對基本生活的需要相適應(yīng)，同時也要與社會財富、政府財力與社會成員的經(jīng)濟(jì)承擔(dān)能力相適應(yīng)。社會保障制度的建立既不能“過廣過高”，也不能“過少過低”。

    3.責(zé)任分擔(dān)原則。這體現(xiàn)在社會保障的各種責(zé)任例如資金負(fù)擔(dān)責(zé)任、管理責(zé)任、監(jiān)督責(zé)任等，應(yīng)該由政府、企業(yè)、個人和社會團(tuán)體等分別承擔(dān)，而不應(yīng)該只集中在政府或少數(shù)幾個方面。

    4.普追性與選擇性相結(jié)合原則。普遍性原則是指社會保障的對象、范圍不能只局限貧困階層，而應(yīng)使全體國民都能享受到相應(yīng)的社會保障。選擇性原則是指根據(jù)收人狀況和對社會保障的需求程度，有區(qū)別地安排。兩者相結(jié)合即在制度設(shè)計中有的項目按普遍性原則使全體國民按同一標(biāo)準(zhǔn)共享.有的項目只保障一定范圍內(nèi)的部分人。

二、當(dāng)前我國社會保障管理的主要問題

    從社會主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展和實現(xiàn)現(xiàn)代化、小康社會的要求來看，我國社會保障管理方面仍然存在著比較明顯的問題，主要表現(xiàn)如下:

    一是社會保障管理仍缺乏有效的法律管理和監(jiān)督機(jī)制?，F(xiàn)代政府管理方式需要從政策管理轉(zhuǎn)變?yōu)榉ㄖ乒芾怼５覈L期計劃經(jīng)濟(jì)的歷史使得政府大多仍然依靠政策管理，管理行為的臨時性、非規(guī)范性以及不公平性特征比較突出。

    二是社會保障統(tǒng)籌層次偏低，集中管理優(yōu)勢未能充分發(fā)揮。目前全國已有12個省份實現(xiàn)或基本實現(xiàn)了養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌，但總的來看，找國養(yǎng)老保險、失業(yè)保險和醫(yī)療保險的統(tǒng)籌范圍仍主要限于市縣一級，層次明顯偏低。偏低的統(tǒng)籌層次不利于發(fā)揮集中管理的優(yōu)勢。

    三是社會保障資金管理規(guī)范化程度不夠，資金運(yùn)作缺乏長期預(yù)備機(jī)制。由于我國社會保障體制的變革，特別是資金管理體制從現(xiàn)收現(xiàn)付制向基金積累制轉(zhuǎn)變，給資金管理帶來了大量的新問題。未來的準(zhǔn)備基金如何保值增值，如何化解資金的管理風(fēng)險，仍然是懸而未決的問題。管理制度不健全、法制化不到位、監(jiān)督不力等。在實踐中已經(jīng)產(chǎn)生了例如娜用社保資金、腐敗或違法犯罪等嚴(yán)重問題。

三、目前我國應(yīng)該從以下幾方面完善社會保障管理體制

    我國在未來一段時期內(nèi)的總體發(fā)展目標(biāo)是全面建設(shè)小康社會。建立健全同經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)的社會保障體系，實現(xiàn)社會穩(wěn)定和國家的長治久安，是完善我國社會保障管理體制的根本指導(dǎo)思想。根據(jù)這個指導(dǎo)思想，針對現(xiàn)行管理體制的弊端，應(yīng)注重從以下三個方面健全社會保障管理體制。

    一是政策管理與法制管理相結(jié)合，以法制管理為主。政策是具體的行動準(zhǔn)則，雖然屬于制度的范疇，但是具有短期性和變動性的特點。政策一般是以文件的形式的，具有一定的法規(guī)效力，但是與法律相比，政策的強(qiáng)制性和規(guī)范性不足，時間上的變動性明顯。法制則是指依法行政、依法管理和依法監(jiān)督，它具有強(qiáng)制性、規(guī)范性、標(biāo)準(zhǔn)上的統(tǒng)一性以及時間上的穩(wěn)定性。

    二是社會保障覆蓋面問題。目前我國社會保障制度的覆蓋面還是比較低的，比如說在社會保險的五個項目里，養(yǎng)老保險參保人數(shù)最多，但截止到05年3月底，勞動社會保障部公布的參保人數(shù)是1,6554萬人，而同期我國城鄉(xiāng)就業(yè)人員7,3740萬人，從這個數(shù)字看出享受社會保障的人員的數(shù)字較低。目前，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工、進(jìn)城農(nóng)民工、城鎮(zhèn)私營企業(yè)就業(yè)人員以及許多靈活就業(yè)人員大多沒有參加社會保險，而這部分人員占從業(yè)人員的比例逐年增加。由此可以看出我國社會保障的夜蓋面水平還比較低，與國際比較，只相當(dāng)于低收人國家水平。

    三是集中與分散相結(jié)合，確保國民的基本社會保障權(quán)利。當(dāng)前社會保障統(tǒng)籌層次不高。今后我國在調(diào)整各級政府社會保障管理責(zé)權(quán)時，應(yīng)側(cè)重于逐步提高統(tǒng)籌層次，使集中的優(yōu)勢得以充分發(fā)揮。具體來說，可以遵循如下進(jìn)程:進(jìn)一步加強(qiáng)省級基金預(yù)算管理，明確省、市、縣各級人民政府的責(zé)任，建立健全省級基金調(diào)劑力度。在完善市級統(tǒng)籌的基礎(chǔ)上，盡快提高統(tǒng)籌層次，實現(xiàn)省級統(tǒng)籌，并為最終實現(xiàn)全國統(tǒng)籌創(chuàng)造條件。