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行長履職報告范文第1篇

慢性膽囊炎并發(fā)心律失常一般在中老年人當(dāng)中較為多見，以發(fā)病的過程來看，以多吃干熱飲食，沒有及時治療急性膽囊炎而變成慢性膽囊炎，導(dǎo)致逐漸損害膽囊正常工作。慢性膽囊炎是以異常體液質(zhì)（Ghayri Tabii Hilit）引起的膽囊粘膜發(fā)炎，患者均有不同程度的右上腹部不適或疼痛，并向右肩胛部放射痛，發(fā)燒，發(fā)冷，惡心，嘔吐，口干，口苦，反酸，心慌，胸悶，尿黃，大便秘結(jié)，舌尖薄白，食欲不振主要特征的疾病。

維吾爾醫(yī)理論內(nèi)包含于四種體液質(zhì)(Hilit)1.血液質(zhì)(Kan hiliti)2.黏液質(zhì)(Balgam Hiliti)3.黑膽質(zhì)(Sawda Hiliti)4.膽汁質(zhì)(Sapra Hiliti)。這四種體液質(zhì)（血液質(zhì).黏液質(zhì).黑膽質(zhì).膽汁質(zhì)）內(nèi)異常血液質(zhì)(Ghayri Tabii Kan Hiliti)、異常膽汁質(zhì)(Ghayri Tabii Sapra Hiliti)引起的膽囊炎伴心律失常多見；心動過速，房顫，早搏等。 診斷依據(jù)：患者的各種體質(zhì)變化的臨床表現(xiàn)、心電圖、B超檢查確診。

治療方法：首先對患者進(jìn)行心理引導(dǎo)，讓他們樹立治療好病情的自信心。治療過程中禁忌服用高蛋白、高脂肪飲食，陰性、氣質(zhì)、刺激、不容易消化等食物。治療慢性膽囊炎，首先針對膽囊炎，先用通路、消炎、溶化膽囊液暢通血管藥類的同時，注重患者的心律失常，治療上給于維藥參德力糖漿100ml，口服一日三次，炎消迪娜爾糖糖漿 30一日三次口服10天1療程。第10天開始，為了加快溶化血液，消除膽管通路，給與依斯坎及味立吾哪蒲(Iskanjiwel Unnap)糖漿100ml服3次／d，布祖熱糖漿30一日三次口服，7天1療程。并根據(jù)患者的體質(zhì)先用熱瓦呢丸，庫爾斯西怕片，等維藥。第17天起，服用強(qiáng)心、活血、消除阻塞的紅寶舒心口服液，愛維心口服液，加瓦熱西庫穆尼密膏，加瓦日西阿米勒等維藥物口服。

參德力糖漿(Sandal Xarbiti)主要成分：檀香、玫瑰花等。制法：以上二味加水煎煮，提取藥液，同時手機(jī)蒸餾液，合并慮過，加蔗糖適量，加熱使溶解，攪勻，即得。

依斯坎及味立吾哪蒲(Iskanjiwel Unnap)糖漿成分：棗250g，苦豆子籽、小茴香、薄荷各15g，醋酸600ml，白砂糖500g。制法：處方中的單藥用蒸餾水浸泡4小時用文火溫煎15-30分鐘過濾，濾液中加入白砂糖溶解后加入醋酸均勻制成1.5kg糖漿。

迪娜爾糖漿(Dinar Xarbiti)主要成分:菊苣根120g,菊苣子60g，玫瑰花60g，大黃40g，睡蓮花30g，牛舌草30g，菟絲子9g。制法：以上七味，加水煎煮3次，每次2小時，合并煎液，濾過，濾液濃縮至適量，加入蔗糖600g煮沸使溶解，濾過，加水調(diào)整總量至1000ml，覺勻，即得。

行長履職報告范文第2篇

年度本人遵照《中國郵政儲蓄銀行省分行經(jīng)營性分支機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)理派駐制管理辦法》業(yè)務(wù)規(guī)范年》相關(guān)要求，市支行的領(lǐng)導(dǎo)下、有關(guān)業(yè)務(wù)部門的指導(dǎo)下。嚴(yán)律自我認(rèn)真履行合規(guī)經(jīng)理職責(zé)，主要做了如下幾方面工作。

一、認(rèn)真執(zhí)行日常監(jiān)督檢查、促進(jìn)內(nèi)控制度落實。

資金和重要空白憑證等檢查工作，合規(guī)經(jīng)理認(rèn)真做好支行日常業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查工作。日常監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)問題及時作好記錄，分析問題出現(xiàn)的原因，督促相關(guān)人員進(jìn)行整改，并在每月履職報告中反映。記錄應(yīng)列明發(fā)現(xiàn)問題的合理整改期限，無法整改或短時期無法整改的注明原因，及時上報。對發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)問題和潛在資金安全隱患等重大業(yè)務(wù)事項，則注明發(fā)生的原因以及擬采取措施等，并在業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日第一時間以書面（含電子郵件）上報市支行。

每日填報《合規(guī)經(jīng)理日常業(yè)務(wù)監(jiān)督和會計檢查日志》第月上報《合規(guī)經(jīng)理履職報告》及時、詳細(xì)報告網(wǎng)點每日、月份業(yè)務(wù)工作情況。按市分行加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)理日常管理工作要求。

二、加強(qiáng)業(yè)務(wù)授權(quán)的復(fù)核、確保交易的真實可控。

按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的柜員權(quán)限和市分行印發(fā)的業(yè)務(wù)交易復(fù)核審批要求，加強(qiáng)業(yè)務(wù)授權(quán)的復(fù)核和監(jiān)督。嚴(yán)格履行授權(quán)職責(zé)，把好復(fù)核授權(quán)關(guān)，負(fù)責(zé)對營業(yè)人員辦理業(yè)務(wù)的有效性、合規(guī)性、完整性進(jìn)行監(jiān)督，確保授權(quán)交易的真實可控。

三、做好業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、存在問題的整改落實

加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，為適應(yīng)郵儲銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要業(yè)務(wù)。不斷提升自身的業(yè)務(wù)水平，熟悉業(yè)務(wù)規(guī)章制度、內(nèi)控制度和操作流程，同時協(xié)助支行長做好業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，指導(dǎo)普通柜員正確辦理業(yè)務(wù)，包括柜員管理、尾箱管理、現(xiàn)金、支票和重要空白憑證管理、報表管理、檔案管理等。提高員工的業(yè)務(wù)服務(wù)水平，輔導(dǎo)解決營業(yè)過程中遇到業(yè)務(wù)問題。

行長履職報告范文第3篇

建設(shè)高效的董事會核心機(jī)制

有效的公司法人治理是現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)的核心，是提升企業(yè)競爭力最重要的基礎(chǔ)。泰州農(nóng)商銀行董事會承擔(dān)了法人治理的核心角色。為提升董事會履職能力，泰州農(nóng)商銀行重點突出了董事會戰(zhàn)略管理職能建設(shè)。

首先是戰(zhàn)略制訂。董事會初步形成了《泰州農(nóng)商銀行2013～2017年轉(zhuǎn)型升級五年發(fā)展規(guī)劃》，確立了戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型階段資產(chǎn)和負(fù)債的結(jié)構(gòu)、質(zhì)態(tài)、運(yùn)營、金融增加值、核心競爭力等10個方面的總體目標(biāo)，通過推進(jìn)組織架構(gòu)、管理模式、業(yè)務(wù)發(fā)展、服務(wù)方式等6個方面的轉(zhuǎn)型，逐步建立科學(xué)有效的現(xiàn)代金融企業(yè)制度。

其次是戰(zhàn)略實施。泰州農(nóng)商銀行董事會在推進(jìn)決策的貫徹執(zhí)行中，重點突出三個方面的建設(shè)。一是突出董事會辦公室建設(shè)。該行董事會辦公室作為董事會及各委員會的常設(shè)秘書機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)董事會決策和年度目標(biāo)任務(wù)的分解、落實、反饋和督查。二是突出行務(wù)會建設(shè)。董事會辦公室每月牽頭召開一次以董事長、董事會秘書、行長室以及財務(wù)總監(jiān)、審計稽核部總經(jīng)理參加的行務(wù)會。三是突出董事會非決策性會議制度建設(shè)。董事會按月召開非決策性會議，聽取董事會辦公室以及專門委員會工作匯報；圍繞年度工作重點和經(jīng)營層及監(jiān)督層的熱點、難點問題，不定期召開非決策性會議，對經(jīng)營層、監(jiān)督層工作進(jìn)行分析與探討。

再次是能力提升。泰州農(nóng)商銀行從優(yōu)化董事團(tuán)隊結(jié)構(gòu)入手，引進(jìn)在經(jīng)濟(jì)、金融、國際商務(wù)等方面具有多年從業(yè)經(jīng)驗和專業(yè)知識的企業(yè)高管人員，組成董事和獨立董事團(tuán)隊。同時，根據(jù)各位董事的專業(yè)能力、技能和經(jīng)驗等，對專門委員會委員進(jìn)行合理搭配。此外，強(qiáng)化董事履職培訓(xùn)，保證董事們始終能保持履職意識、履職能力，擁有較高的履職水平。

完善“三會一層”運(yùn)行機(jī)制

泰州農(nóng)商銀行成立后，通過構(gòu)建“三會一層”制衡機(jī)制、強(qiáng)化履職評價，保障“三會一層”既各司其職又相互配合，有效提高了公司治理的執(zhí)行效率和運(yùn)作效果。

一是明晰“三會一層”職責(zé)邊界。在決策、管理、監(jiān)督等各個環(huán)節(jié)，對公司章程和議事規(guī)則進(jìn)行了進(jìn)一步修訂、完善，并以《章程》和《議事規(guī)則》的形式對股東大會、董事會、監(jiān)事會及專門委員會和高級管理層的職責(zé)作出明確的規(guī)定，對董事、監(jiān)事和高級管理人員的職責(zé)作出更加清晰、嚴(yán)格的界定，逐步形成了各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)共事、相互制衡的公司治理運(yùn)行模式。

二是暢通“三會一層”溝通渠道。建立完善了經(jīng)營管理層面向董事會的經(jīng)營報告制度及重大事項報告制度，定期向董事會報送財務(wù)、風(fēng)險、經(jīng)營信息，不定期報送相關(guān)專題分析報告，及時報送重大事項落實情況。此外還建立了董事會調(diào)研檢查機(jī)制。

三是強(qiáng)化“三會一層”履職評價。從建立高管人員履職盡職考評制度入手，對高管人員實行年薪制管理辦法，將管理人員薪酬收入與管理水平、經(jīng)營業(yè)績掛鉤。同時，在考核中著重增加了內(nèi)部風(fēng)險控制等內(nèi)容，引導(dǎo)高管層重視資產(chǎn)風(fēng)險、內(nèi)部控制、綜合管理。

健全有力的監(jiān)督機(jī)制

從健全“三會一層”監(jiān)督機(jī)制入手，泰州農(nóng)商銀行著力構(gòu)建保障全體股東利益和促進(jìn)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)行的監(jiān)督管理體系。

加強(qiáng)股東大會外部監(jiān)督約束機(jī)制建設(shè)。泰州農(nóng)商銀行進(jìn)一步制定、明晰了《授權(quán)管理辦法》和《信息披露管理辦法》，保障股東大會對董事會、董事會對高管層、高管層對條線部門和網(wǎng)點充分授權(quán)，同時進(jìn)一步明晰了董事會及經(jīng)營管理層權(quán)責(zé)，規(guī)范信息披露，使廣大股東、監(jiān)管部門和社會各界及時了解和掌握銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營和發(fā)展現(xiàn)狀。

行長履職報告范文第4篇

關(guān)鍵詞：區(qū)域央行；價值創(chuàng)造；內(nèi)部審計機(jī)制

中圖分類號：F830.31

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1003-9031(2007)06-0075-03

中央銀行內(nèi)部審計機(jī)制是由內(nèi)審主體、授權(quán)人、內(nèi)審客體諸要素相互作用有機(jī)結(jié)合，具有一定結(jié)構(gòu)和功能的有機(jī)系統(tǒng)。[1]構(gòu)建轄區(qū)央行價值創(chuàng)造型的內(nèi)審機(jī)制，關(guān)鍵是建立起有效鏈接內(nèi)審主體、授權(quán)人、內(nèi)審客體這三者的系統(tǒng)內(nèi)部各子系統(tǒng)的合理的運(yùn)行機(jī)制，并能夠達(dá)到“二次增值”：一是被審計部門增值，將審計成果迅速轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，并帶動其他管理同步發(fā)展，提高各項業(yè)務(wù)的工作效率，實現(xiàn)全面提升被審計部門的管理價值，最終提升轄區(qū)央行履行執(zhí)行貨幣政策，維護(hù)金融穩(wěn)定，提供金融服務(wù)等各項職能的能力；二是審計自身增值，在實現(xiàn)全面提升被審計部門價值過程中，審計人員自身價值得以實現(xiàn)。內(nèi)部審計成為一種創(chuàng)造價值的知識產(chǎn)業(yè)，其影響力也得以提升，不斷吸引內(nèi)審人員以更強(qiáng)的使命感投身內(nèi)部審計事業(yè)。[2]

本文根據(jù)轄區(qū)央行存在制約內(nèi)審部門有效發(fā)揮價值創(chuàng)造作用的內(nèi)部審計機(jī)制問題，對如何構(gòu)建區(qū)域央行內(nèi)部審計價值創(chuàng)造機(jī)制進(jìn)行探討，以期讓內(nèi)部審計更好地服務(wù)于央行中心工作的大局，逐步從事后審計向事前和事中審計發(fā)展，發(fā)揮內(nèi)部審計的價值創(chuàng)造作用。

一、轄區(qū)央行構(gòu)建價值創(chuàng)造型內(nèi)部審計機(jī)制的內(nèi)涵

2001年，IIA(國際內(nèi)部審計協(xié)會)在其制定并修改的《內(nèi)部審計實務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》及《職責(zé)說明》中認(rèn)定：“內(nèi)部審計是一項客觀獨立的保證和咨詢活動，其目的是為實現(xiàn)價值增加并提高組織的經(jīng)營效率，采取系統(tǒng)規(guī)范的方法對風(fēng)險管理、控制以及治理程序進(jìn)行評價，改進(jìn)其有效程度，從而幫助組織實現(xiàn)其目標(biāo)?！盵3]可見，現(xiàn)代內(nèi)部審計職能是保證和咨詢，強(qiáng)調(diào)了內(nèi)審工作要主動為管理層提供解決管理難題的咨詢信息，內(nèi)審工作責(zé)任不再僅僅是以前的監(jiān)督和復(fù)核。而是增加了“增加價值”概念，這就使內(nèi)審工作帶來一個方向性的轉(zhuǎn)變，即內(nèi)部審計工作要由過去的監(jiān)督向構(gòu)建價值創(chuàng)造型內(nèi)部審計機(jī)制轉(zhuǎn)變。通過對IIA新定義分析，筆者認(rèn)為區(qū)域央行構(gòu)建的價值創(chuàng)造型內(nèi)部審計機(jī)制應(yīng)具備以下特征。

(一)明確服務(wù)內(nèi)向性

目前，央行先橫后直的內(nèi)審管理模式，導(dǎo)致內(nèi)審部門陷入“服務(wù)于二主”(Serving two masters)的困境，既服務(wù)于行長，又服務(wù)于上級內(nèi)審部門。對此，部分內(nèi)審人員紛紛謀求在組織體系上保證內(nèi)部審計部門的超然獨立地位。其實，內(nèi)審人員的獨立性不僅僅受限于管理層面，在實務(wù)中，反而更應(yīng)該強(qiáng)調(diào)客觀性。首先，IIA新定義強(qiáng)調(diào)獨立性和客觀性是并列的，表明IIA在淡化獨立性的同時，提升了內(nèi)部審計的客觀性，傾向于使用客觀性一詞來表達(dá)內(nèi)部審計的可信度。其次，內(nèi)審工作具有服務(wù)上的內(nèi)向性決定了它為誰服務(wù)，為誰負(fù)責(zé)。即內(nèi)審部門做的任何一件工作，首先就要考慮審計結(jié)論是否對本行的中心工作有利。

(二)注重咨詢

目前，央行內(nèi)部審計職能的定位主要還體現(xiàn)在監(jiān)督職能。這種監(jiān)督可分為兩個不同的層次：第一個層次是代表上級行內(nèi)審部門對本級行各職能部門是否履行其應(yīng)負(fù)的責(zé)任進(jìn)行監(jiān)督，如授權(quán)審計；第二個層次是代表本行行長對各職能部門、下級行和行屬企事業(yè)單位的合規(guī)、內(nèi)控和風(fēng)險管理的情況進(jìn)行審計監(jiān)督，如同級監(jiān)督、履職及離任審計等。IIA新定義明確內(nèi)部審計隨著內(nèi)審能力的提高可以對內(nèi)、對外提供咨詢。事實上，國外內(nèi)部審計的角色正向風(fēng)險警察逐漸轉(zhuǎn)變，擴(kuò)大內(nèi)部咨詢活動，增加公司及內(nèi)部審計部門的價值。另外，央行內(nèi)部審計對本單位的工作流程、風(fēng)險點有全面的了解，其工作具有綜合性強(qiáng)和接觸面廣的特點。因此，央行內(nèi)部審計有能力和必要為組織提供咨詢和建議，豐富內(nèi)部審計的內(nèi)容，為組織創(chuàng)造價值。

(三)注重整體價值

在IIA頒布的《內(nèi)部審計實務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中，獨立性的要求居于首位。一般認(rèn)為，獨立性是內(nèi)部審計工作的必要條件。但把“獨立”凌駕于其他概念之上，會使內(nèi)部審計部門在提供服務(wù)時相對于外部服務(wù)提供者處于競爭的劣勢。比爾?貝克特(Bill Birkett)指出：價值問題將會取代獨立性來支配內(nèi)部審計工作。[4]因此，如果對獨立性的強(qiáng)調(diào)損害了內(nèi)部審計所提供服務(wù)的價值，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考慮價值，從整體價值鏈來考慮問題和提出解決方案，從全局、長期著眼、促成各部門各個方面的有效合作。這就提供一個判斷內(nèi)部審計是否成功最重要的標(biāo)準(zhǔn)，即內(nèi)審人員對改進(jìn)經(jīng)營和控制的分析與建議是否增加組織價值。

二、目前區(qū)域央行在構(gòu)建價值創(chuàng)造型審計機(jī)制中存在的制約因素

(一)存在的制度性問題

1.報告制度存在缺陷，影響管理層決策的有效性。央行審計項目的報告(包括上級行安排的審計項目)均需經(jīng)本級行領(lǐng)導(dǎo)審閱后，再向上級行報告。然而，向上報告的審計項目結(jié)果部分存在按領(lǐng)導(dǎo)的意見有選擇地報告。這種內(nèi)審報告制度，導(dǎo)致內(nèi)部審計部門的審計權(quán)和報告權(quán)不相統(tǒng)一。當(dāng)然，篩選的問題一般是本級行的特有問題，但如果內(nèi)審人員對“篩選”掉的深層次問題沒有繼續(xù)分析及監(jiān)督整改，則該問題的風(fēng)險隱患長期存在，發(fā)生之時不僅有損內(nèi)審的有效性，甚至對整個轄區(qū)的形象造成極大影響。

2.內(nèi)審定位缺失，影響內(nèi)審價值創(chuàng)造的前瞻性。2005年人民銀行制定的《中國人民銀行內(nèi)審工作制度》拓展了內(nèi)審監(jiān)督的范圍，增加對各職能部門、分支機(jī)構(gòu)和行屬企事業(yè)單位內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的情況進(jìn)行審計監(jiān)督，強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)履職審計，期望以此提高內(nèi)審的地位。然而，內(nèi)審部門目前由于受人員素質(zhì)、項目管理等因素制約，仍定位于查錯糾弊、堵塞漏洞，導(dǎo)致內(nèi)審工作沒有體現(xiàn)出應(yīng)有的預(yù)防價值，不能發(fā)揮內(nèi)審價值創(chuàng)造的前瞻性作用；加之履查履犯現(xiàn)象的存在，內(nèi)審沒能發(fā)揮分析問題及解決問題的作用。同時，內(nèi)審的職責(zé)和作用被隨意擴(kuò)大，在眾多管理決策中均需要內(nèi)審部門參與，這背離了內(nèi)審的根本宗旨。

(二)存在著期望差距問題

一是在舞弊審計方面，管理層要求內(nèi)審人員承擔(dān)更多的檢查、發(fā)現(xiàn)和報告舞弊的責(zé)任，而由于舞弊的特殊性所決定，內(nèi)審人員在常規(guī)審計中難以做到這一點。二是在保證范圍方面，被審計對象要求內(nèi)審人員能發(fā)現(xiàn)所有問題，并能夠解決，而內(nèi)審人員只能做到“沒有重大錯弊”，不能保證“沒有任何錯弊”。

(三)存在的規(guī)范化問題

1.審計管理隨意性強(qiáng)。一是計劃管理不強(qiáng)。計劃制定欠考慮整體情況，一般于年初制定計劃工作，沒有考慮隱含高風(fēng)險的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，缺乏中長期規(guī)劃及內(nèi)審部門任務(wù)重人員少的矛盾沒有得到緩解。二是現(xiàn)場管理欠規(guī)范。規(guī)范的現(xiàn)場審計要經(jīng)過進(jìn)點會談、現(xiàn)場檢查、事實確認(rèn)、意見反饋等過程，而有時因時間短、任務(wù)緊，人為地縮短現(xiàn)場審計時間。審計工作的隨意性強(qiáng)，造成審計質(zhì)量難以保證，最終不能提供具有附加價值的建議。

2.內(nèi)審整體組織乏力。對內(nèi)審工作的組織方面存在管理力度不夠，重查下級，輕指導(dǎo)下級工作。一是機(jī)關(guān)內(nèi)審部門主動性不夠，不能有效統(tǒng)籌轄區(qū)內(nèi)審工作。機(jī)關(guān)內(nèi)審部門往往覺得轄區(qū)縣市支行大多只單設(shè)內(nèi)審崗，力量薄弱，無法自主組織內(nèi)審項目，因此對轄區(qū)縣市支行內(nèi)審工作關(guān)注不夠。二是安排項目過少，往往只有上級行內(nèi)審部門或領(lǐng)導(dǎo)層需要調(diào)查了解某情況時，才對轄區(qū)內(nèi)審指定工作任務(wù)，但未制定對轄區(qū)開展審計任務(wù)的指導(dǎo)方案。三是轄區(qū)縣市支行的內(nèi)審工作一般是各自為戰(zhàn)，而自主安排的審計項目雖然有時重點突出，但往往也是基于應(yīng)付考核所需。

(四)存在的成果轉(zhuǎn)化問題

大多數(shù)內(nèi)審人員來自財務(wù)工作崗位，而內(nèi)部審計工作的發(fā)展要求內(nèi)部審計人員不僅嫻熟會計、審計專業(yè)技術(shù)，而且要求具備戰(zhàn)略思考能力、相當(dāng)?shù)墓芾碇R和經(jīng)驗、計算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技能。此外，內(nèi)審人員普遍缺乏“價值”意識，一個審計項目結(jié)束后，習(xí)慣總結(jié)發(fā)現(xiàn)了多少問題，提出多少建議，而對建議采用率多少，節(jié)省了多少資金，整改多少問題沒有重視并統(tǒng)計，而這恰恰是為組織增加價值的重要考核指標(biāo)。

三、促進(jìn)區(qū)域央行價值創(chuàng)造型內(nèi)部審計機(jī)制建立的政策建議

(一)識別推動內(nèi)部審計創(chuàng)造價值的內(nèi)在因素

內(nèi)部審計的價值推動力主要體現(xiàn)在兩個方面：一是享有利益者的要求。內(nèi)部審計的存在源于相關(guān)利益者的需求，它的價值在于保證享有利益者享受他應(yīng)有的利益。因此，轄區(qū)央行內(nèi)審部門應(yīng)針對上級行內(nèi)審部門、各級管理層等不同的“享有利益者”，確定利益相關(guān)者的需求和期望，相應(yīng)轉(zhuǎn)變工作重點，研究并提出對本行各職能部門各項業(yè)務(wù)的審計需求，并對審計項目質(zhì)量負(fù)責(zé)。二是風(fēng)險管理。即轄區(qū)央行內(nèi)部審計關(guān)注的重點要從單純的財務(wù)管理向整體風(fēng)險管理轉(zhuǎn)變。利用自身優(yōu)勢，對本行的風(fēng)險進(jìn)行深入細(xì)致的評估，明確主要業(yè)務(wù)的風(fēng)險點，針對每一風(fēng)險環(huán)節(jié)、風(fēng)險點，明確其內(nèi)控要點，并設(shè)計風(fēng)險評估指標(biāo)，制定統(tǒng)一規(guī)范的內(nèi)控評價量化指標(biāo)和評價標(biāo)準(zhǔn)。

(二)整合內(nèi)審資源，創(chuàng)造和諧的內(nèi)部審計環(huán)境

在價值鑒定的基礎(chǔ)上，價值創(chuàng)造型的內(nèi)部審計向利益相關(guān)者提供防范性的審計產(chǎn)品，向其提供解決方案，內(nèi)部審計不再將自己視為“局外人”，而是成為組織增加價值、提供效率的一員，為實現(xiàn)組織的目標(biāo)提供保障和咨詢。一是明確為行長服務(wù)，提高行長的支持度，保持與行長暢通的溝通渠道，以取得工作的主動權(quán)和積極性。明確對行長負(fù)責(zé)，不僅可以很好地保障內(nèi)部審計部門的獨立性和權(quán)威性，而且從制度上確保了內(nèi)部良好監(jiān)督管理和層級間有效溝通。二是明確內(nèi)審工作是為組織增加價值，站在這樣的高度，要求內(nèi)審人員在遵循質(zhì)量的基礎(chǔ)上，通過與各部門保持良好的人際關(guān)系，建立暢通的溝通渠道和信任關(guān)系，開展專項調(diào)研、問題研討、案例分析等，發(fā)揮內(nèi)部審計在風(fēng)險管理、內(nèi)部控制和組織管理等方面的潛在作用，增加附加值。三是整合內(nèi)審資源，保證內(nèi)審人員具備傳統(tǒng)和非傳統(tǒng)審計背景。內(nèi)審團(tuán)隊?wèi)?yīng)由各種資歷的專業(yè)人才組成。如法律、行政管理、金融等專業(yè)人才能給內(nèi)審組織帶來了特殊的才能和視角。四是實施輪換制度，內(nèi)審人員按制度規(guī)定定期或不定期輪換到組織的其他部門，利用他們業(yè)務(wù)風(fēng)險和控制的知識增加所在部門的價值。

(三)抓好審計項目工作，為相關(guān)利益者創(chuàng)造價值

央行內(nèi)部審計的主要工作應(yīng)是以風(fēng)險為導(dǎo)向，以創(chuàng)造價值為目的而開展的內(nèi)部審計活動。一是運(yùn)用風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲?，識別和監(jiān)測出單位最大的風(fēng)險領(lǐng)域，建立風(fēng)險事件分類矩陣，篩選尚未有效管理的風(fēng)險事件，以集中整合使用審計資源。二是運(yùn)用內(nèi)部控制評估，評價操作過程和內(nèi)部控制的充分性。三是運(yùn)用績效審計，對轄區(qū)央行在履行職責(zé)時利用資源的經(jīng)濟(jì)性、效率性和有效性進(jìn)行的綜合考核和評價，提高各項業(yè)務(wù)的工作效益和效率。四是運(yùn)用后續(xù)審計，對內(nèi)部控制的缺陷及審計發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行糾正，進(jìn)而確保管理層及時有效的予以執(zhí)行。

(四)實施轄區(qū)內(nèi)審工作分類管理和指導(dǎo)，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險點控制

結(jié)合轄區(qū)內(nèi)審資源實際，按內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)職能和人員規(guī)模等標(biāo)準(zhǔn)將轄區(qū)縣市支行劃分為三類，實行分類管理和指導(dǎo)。一是督促轄區(qū)縣市支行按照央行內(nèi)控建設(shè)指引，全行總動員，全面排查風(fēng)險點，制定《風(fēng)險點控制措施一覽表》。二是對三類支行的《風(fēng)險點控制措施一覽表》進(jìn)行差異性分析，明確業(yè)務(wù)差異，建立分類考核標(biāo)準(zhǔn)。三是指導(dǎo)轄區(qū)縣市支行建立內(nèi)控評估具體實施制度，按季度抽調(diào)非被檢查股室人員對計劃檢查股室防范業(yè)務(wù)風(fēng)險點的工作進(jìn)行檢查，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險點的控制，并對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行督促整改。四是制定評估標(biāo)準(zhǔn)對支行檢查效果進(jìn)行評估，評估結(jié)果作為支行行長、檢查組及相關(guān)經(jīng)辦人等的重要考核依據(jù)。

(五)建立內(nèi)部審計自身的價值評估機(jī)制

建立價值評估機(jī)制，檢討內(nèi)部審計的策略和程序的有效性及是否與價值推動力保持一致，并根據(jù)檢討的結(jié)果及時采取措施加以改善，完善內(nèi)審價值創(chuàng)造的相關(guān)流程，同時尋找新的價值創(chuàng)造機(jī)會，從而有效發(fā)揮內(nèi)審價值創(chuàng)造的作用。

參考文獻(xiàn)：

[1] 周發(fā)森，符夫之.系統(tǒng)性內(nèi)審監(jiān)督模式的探討[J].海南金融，2003，(9).

[2] 武漢鋼鐵(集團(tuán))公司.增值型內(nèi)部審計[J].企業(yè)管理，2005，(10).

行長履職報告范文第5篇

一、年度履職工作開展情況

（一）2019年主要經(jīng)營指標(biāo)完成情況

1、負(fù)債業(yè)務(wù)指標(biāo)完成情況：

2、資產(chǎn)業(yè)務(wù)指標(biāo)完成情況：

3、電子銀行業(yè)務(wù)：

4、利潤指標(biāo)完成情況：

（二）2019年工作開展情況

1、以“黨建融合”帶動經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)展，借三代社保卡更換為契機(jī)，本人牽頭，主動與13個社區(qū)黨支部對接，采取上門辦業(yè)務(wù)的方式，激活三代社?？ǖ耐瑫r，營銷電子銀行業(yè)務(wù)，為全年手機(jī)銀行任務(wù)的完成打下了基礎(chǔ)。

2、10月份，為提升柜面業(yè)務(wù)技能，指導(dǎo)支行會計主管通過對柜員的技能進(jìn)行考核，以每項技能最優(yōu)柜員分別參加“業(yè)務(wù)知識競賽”、“手工點鈔”以及“傳票算”，最終大家通過辛勤的付出，團(tuán)結(jié)一心，在第九屆業(yè)務(wù)技能比賽支行取得了團(tuán)體第一名。

3、通過與擔(dān)保有限公司的合作，共同去現(xiàn)場核實訂單，從原材料采購、電纜生產(chǎn)、發(fā)貨、開立稅票等多方面進(jìn)行全流程管理，完善訂單貸產(chǎn)品業(yè)務(wù)流程。2019年共發(fā)放訂單貸 19筆，15165萬元。

4、充分利用節(jié)假日有利時機(jī)，主動參與開展各類營銷活動，吸引客戶；先后組織于春節(jié)、“三八”婦女節(jié)、端午、“六一”、中秋與中俊物業(yè)、雙橋社區(qū)攜手共同舉辦“沙龍活動”、“包粽子”等活動，活動反應(yīng)熱烈。該類活動擴(kuò)大了我行的知名度，增加了不同年齡層的客戶粘性。

二、履職過程中存在的問題

（一）黨建融合工作仍需加強(qiáng)。對以“黨建促業(yè)務(wù)經(jīng)營”重視程度加深，但缺乏創(chuàng)新的思路和方法，部分工作仍停留在理論學(xué)習(xí)上，黨支部工作特色、亮點不多。

（二）員工積極性有待提高。隨著近幾年無為金融生態(tài)環(huán)境較為惡劣，信貸風(fēng)險壓力較大。2019年支行花費大量人力、物力清收不良貸款，按照年初支行行長與董事長簽訂的清收不良貸款責(zé)任狀的要求，雖完成了任務(wù)，但仍然有新增的不良貸款要去處理，支行青年員工的積極性和耐心受到嚴(yán)格的考驗。

（三）零售轉(zhuǎn)型路線仍需加深。雖然在2019年支行做出了努力，如與周邊社區(qū)聯(lián)手舉辦活動、與社區(qū)對接以批量社?？ǖ姆绞酵瓿尚≈笜?biāo)；支行內(nèi)外勤搭配分組營銷，但支行的零售客戶群體面較窄，縣域知名度不高，主動走入我行的客戶較少。如ETC、信用卡還是增長比較緩慢。

四、下一步改進(jìn)措施

1、2020年支行將對電纜企業(yè)進(jìn)行分類管理，明確目的，提高管理成效。通過訂單貸以及對信貸客戶的回籠考核，抓企業(yè)的資金回籠，增加活期對公存款，我支行將加大資金回籠監(jiān)管，訂單貸回款必須全部按訂單合同約定匯款至我行專戶，并要求企業(yè)將其他合同回款賬戶改成我行賬戶，以提高對我行的綜合貢獻(xiàn)度。充分利用訂單貸產(chǎn)品，繼續(xù)壓降、轉(zhuǎn)換存量風(fēng)險及互保貸款。