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金融風險管理的概念范文第1篇

關鍵詞：金融風險管理 問題 策略

引言

隨著當前經濟全球化程度的提高，金融作為經濟發(fā)展的核心扮演著重要的角色。我國加入WTO已經多年，金融市場將不斷對外開放，隨時都會面臨著來自于其他國家金融風險的沖擊。特別是在近些年發(fā)生的金融危機，如1997年的亞洲金融風暴和2009年美國次貸金融危機，給全球經濟帶來了巨大的影響，使各國經濟發(fā)展的穩(wěn)定性難以平衡，這些都是因管理不當所引發(fā)的金融災難，慶幸的是我國在這兩次危機中艱難的挺了過來。近幾年來，在風險管理中雖然有所成效，但是也暴露出諸多問題，例如我國由于受到國際食品價格上漲影響及國內食品供應短缺，造成通貨膨脹率持續(xù)上漲，央行為了控制物價，不斷加息，導致我國當前利率水平高于世界平均水平，利率風險逐步增長，同時也加大了央行監(jiān)管壓力，解決這些問題迫在眉睫。

一、金融風險管理概念

金融風險指與金融市場波動有關的任何可能導致企業(yè)或機構財務損失的風險，是未來收益不確定的波動性，主要包括信譽風險、市場風險、人事風險等。

金融風險管理是調節(jié)金融投資安全性與收益性均衡的金融管理方法，通過營利性或非營利性組織來對風險進行衡量、控制及回報之間的得失。充分認識和衡量風險，并采取應對措施與處置方案，保證貨幣資金籌集與經濟活動平穩(wěn)運行，從而將風險的損失降低最低，使企業(yè)達到經濟目標的利潤最大化。

二、我國金融風險管理中存在的問題

（一）金融風險防范意識淡薄

我國金融機構缺乏風險概念，對待金融風險的觀念意識較差，法律意識淡薄。商業(yè)銀行為了擴大和爭取資金規(guī)模造成許多不良貸款，各種理財投資業(yè)務的開展較為盲目，在很大程度上加大了金融風險。投資者為了獲得經濟回報忽略了風險防范，許多法規(guī)還沒有深入到金融體系，造成了金融風險監(jiān)管力度不足。

（二）金融風險管理體系不完善

改革開放多年的經濟發(fā)展雖然有了很大的進步，但是我國還未建立健全的金融風險防范機制，金融組織結構也不完善。央行信貸資金管理與金融監(jiān)督工作更重視業(yè)務范圍控制，信貸風險管理模式落后，無法適應當前金融市場運作。金融機構內部管理不善，大量不良債權導致信用風險，金融資產質量較低。此外，我國大部金融機構還未建立獨立的風險管控部門，從而給金融管理帶來了很大的困難。

（三）金融市場信息不透明

金融產品是信息咨詢的結合體，只有透明的信息才能促進金融市場的健康發(fā)展。但是當前我國金融市場信息缺乏透明度，在一定程度上有可能造成上市公司財務信息失真，存在許多內部交易，導致市場資金流向的內部操縱，甚至會引發(fā)市場混亂。

（四）金融產品單一

當前國際金融市場主要是存貸款、理財與期貨交易等業(yè)務同時開展，混合經營，實行全球化運作。而我國金融市場仍然以存貸款為主，中間業(yè)務開展較少，金融產品單一，還處于傳統(tǒng)的經營模式，難以滿足投資者需求。我國金融企業(yè)指令貸款較多，從而導致利潤降低，加大了金融風險的概率。

三、金融風險管理的有效策略

（一）民間監(jiān)管為主

通過國際經驗表明，政府實行的各項核心監(jiān)督政策不僅對銀行業(yè)發(fā)展和效益沒有幫助，而且也無法降低金融危機發(fā)生的可能性。反之，大力提倡和鼓勵民間直接監(jiān)督銀行反而是最具效力的監(jiān)管方式。引進和加強民間與銀行業(yè)發(fā)展效益，民間監(jiān)督越健全，銀行業(yè)的不良資產率就越低。政府應該大力鼓勵設立民營銀行，逐步減輕對國有銀行的依賴。同時銀監(jiān)會要保持監(jiān)管的獨立性，逐步放松直接管制，可以適當降低市場準入標準，放寬銀行經營范圍。

（二）完善風險管理體制

金融機構不僅受到外部金融風險威脅，其內部風險管理的缺失也影響著企業(yè)抵御風險的能力。因此，金融主管部門必須建立嚴密的風險管理體系，提高防范意識，完善結構設置。通過對內部監(jiān)控體制的建立來達到有效的內部管控。同時要建立責任制度，包括金融業(yè)務及產品的風險責任制，明確責任人的管轄范圍及權力，此外，管理者應具有及時發(fā)現(xiàn)潛在風險的能力，并能夠應對解決，從而使金融風險率降至最低。

（三）分業(yè)經營轉向混業(yè)經營

當前世界金融業(yè)發(fā)展已經從分業(yè)經營轉向混業(yè)經營，因此，其混業(yè)經營與監(jiān)管已經成為當今金融業(yè)發(fā)展的必要趨勢。我國應在掌握了世界金融信息的前提下，通過分析評定來加強國際間的合作。隨著適應市場的需求，各家金融機構每日經營管理的業(yè)務交叉較多，各監(jiān)管部門的合作要求也越來越頻繁。我們可以效仿歐盟發(fā)達國家金融監(jiān)管模式，將銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會三家金融監(jiān)管部門整合成為金融監(jiān)管的大部門，達到金融風險監(jiān)管的集中化和一體化。

四、結束語

金融業(yè)在現(xiàn)代市場中具有重要地位，經濟全球化給我國帶來許多機遇的同時，也帶來眾多潛伏的金融風險。隨著我國金融風險擴大的趨勢，必須要深入研究金融風險管理過程中存在的問題，根據我國國情狀況，建立一套合理的金融管理機制，規(guī)范金融市場，盡最大努力改變我國金融風險規(guī)避能力，從而促進我國金融業(yè)可持續(xù)發(fā)展，

參考文獻：

金融風險管理的概念范文第2篇

關鍵詞：全面風險管理；預警機制；商業(yè)銀行

一、引言

2007年，美國次貸危機爆發(fā)，并迅速擴展升級為20世紀30年代以來最嚴重的全球性金融危機。其中遭受重創(chuàng)的當屬包括銀行業(yè)在內的金融機構。7年來，各國政府出臺種種財政和貨幣政策，努力刺激世界經濟走出深度衰退的泥淖。截至目前，全球經濟仍然走在艱難復蘇的道路上。金融危機的波及之深之廣，可見一斑，商業(yè)銀行風險管理的重要性不言而喻。

二、商業(yè)銀行全面風險管理理念

近年來，我國銀行業(yè)對銀行風險管理的重視程度與日俱增。巴塞爾協(xié)議銀行監(jiān)管委員會將銀行業(yè)務經營所面臨的金融風險分為八類：信用風險、國家和轉移風險、市場風險、利率風險、流動性風險、操作風險、法律風險、聲譽風險。國際研究經驗表明，銀行總體風險暴露主要為信用風險、市場風險以及操作風險。其中信用風險是我國商業(yè)銀行面臨的最主要風險。由于經濟不斷下行所帶來的資產質量下降、銀行壞賬以及不良貸款上升等，都會導致銀行信用風險的不斷積累。其次，由于近年來我國金融業(yè)的深化發(fā)展，人民幣國際化進程加速，利率市場化趨勢日益明朗等因素，我國各商業(yè)銀行必須注意由于市場價格、利率、匯率波動帶來的聯(lián)動效應。最后，由于商業(yè)銀行不完善或有問題的內部程序、人員及系統(tǒng)，或外部事件所造成損失的風險，稱為為操作風險。這項重要風險，正日益受到重視。新巴塞爾協(xié)議認為，銀行應為抵御操作風險造成的損失安排資本，因此明確提出將操作風險納入資本監(jiān)管的范疇。上述三大風險，都在銀行資本金的約束范圍之內，由相應的計量方法進行測算。

隨著金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行對有效資本配置的要求逐漸提高。新巴塞爾協(xié)議提出，在銀行內部風險管理、外部監(jiān)管和市場約束的要求下，商業(yè)銀行需要實施全面風險管理，在資產組合層面上實現(xiàn)風險與收益的平衡。

新巴塞爾協(xié)議所蘊含的全面風險理念主要包括三大方面，一是風險管理的范圍的全面性。新巴塞爾協(xié)議不僅提出了風險矩陣的概念，并明確要求全面風險包含信用風險、市場風險和操作風險三大類。二是風險管理過程與系統(tǒng)的全面性。新巴塞爾協(xié)議對銀行風險的各環(huán)節(jié)均提出了明確要求，包括風險的識別、計量和控制等。在國際社會中，由美國提出的全面風險管理框架（ERM框架）正在實踐中逐步走向完善。最后，新巴塞爾協(xié)議提出的三大支柱，使得風險管理的監(jiān)管與市場約束更全面。

三、商業(yè)銀行風險預警指標體系的構建

1.金融風險預警機制的含義

反映金融風險警情、警源、警兆以及變動趨勢走向的組織形式，并且以指標體系和預警方法等構成的有機整體被稱為金融預警機制。經濟金融統(tǒng)計資料和信息技術是金融預警機制的基礎和依據，同時，金融風險預警機制還是國家宏觀調控體系和金融風險防范體系的重要組成部分。金融風險預警機制的作用也是不容忽視的，金融風險預警機制根據一些相關金融業(yè)經營管理原則，還可以建立一套預警函數(shù)指針，或者基準值等，并且把這些運用到預警模式中，一旦發(fā)現(xiàn)狀況，立即顯示出警訊，使得監(jiān)管機構可以在第一時間內發(fā)現(xiàn)異常，并找出解決方法。

風險預警機制不但可以對銀行系統(tǒng)內部所有問題直接進行檢測和判斷，還以度量模型、實時數(shù)據、評價方法以及預警知識為基礎，并對各種風險在銀行發(fā)展過程中產生的影響做出具體分析，并找出其解決方法。商業(yè)風險金融預警機制具有多種功能，比如風險實時監(jiān)測功能、決策模擬功能、以及全面風險預控功能等。

隨著社會經濟的發(fā)展，技術的不斷進步，各方面對風險預警機制的要求也越來越高。復雜性和需求的不斷變化是預警機制的特點，同時商業(yè)銀行風險管理還具有一定的特性，這些都是風險預警機制需要不斷進步、完善的動力和基礎。在風險預警機制不斷完善和進步過程中，還要注意風險預警機制的可更改性和可集成性要求。

2.金融風險預警機制的構建

我國商業(yè)銀行風險預警體系起步較晚，往往側重于風險的事中控制和事后補救，往往忽略了風險的事先管理。因此，商業(yè)銀行應積極構建風險預警、減持及退出機制，對資產實施動態(tài)的持續(xù)性監(jiān)控。其次，應通過建立風險預警制度以及借助各類操作工具，確保風險預警所涉及的銀行內外的各部門，能方便快捷的對各類潛在風險進行動態(tài)監(jiān)控。最后，應效仿國外風險監(jiān)管的有效經驗，著手監(jiān)理風險數(shù)據庫，根據我國的具體情況，持續(xù)改善和開發(fā)風險預警模型，讓風險預警機制落到實處。

四、結語

對于整體傳遞信息進行分析研究，并不是單純的促進信息技術的發(fā)展，對于商業(yè)銀行不同種類風險預警機制發(fā)展趨勢以及走勢做出準確的判斷?，F(xiàn)階段內預警機制本身所具備的復雜性以及需求性不斷的提升，對銀行所面對的整體風險性需要根據商業(yè)銀行本身特點進行準確性的定位。所以說，商業(yè)銀行預警機制風險分析方式要有良好的體制，才能更好的去滿足商業(yè)銀行風險預警機制。風險分析方式以及度量集成方式需要有著較好的拓展性，同時需要根據領導、風險管理、資金領導、業(yè)務人員技術進行針對性的調整，風險分析需要在透明性、一致性的基礎上進行分析，這樣商業(yè)銀行才能得到不同層次風險分析數(shù)據，能夠完成集成計量。

參考文獻：

[1]趙惠萍.構建我國商業(yè)銀行全面風險管理體系的政策建議.華北金融，2010.

金融風險管理的概念范文第3篇

關鍵詞 企業(yè)管理 金融風險 企業(yè)運營

在世界經濟全球化的大潮中，如何正確看待金融風險和挑戰(zhàn)，妥善處理有關金融風險的各類問題，對企業(yè)的長久發(fā)展有著至關重要的意義。

一、企業(yè)金融風險的含義及類型

企業(yè)金融風險是企業(yè)在長期運營過程中可能遇到的風險之一，具體指利率、企業(yè)證券價格、匯率等金融變量發(fā)生非預期變動之后可能給企業(yè)帶來的不利影響。企業(yè)金融風險涉及三個方面，即政治方面、社會方面和經濟方面。一般來說，只有經濟類風險才是我們常說的一般意義上的金融風險。

企業(yè)金融風險有很多類型，一般概括為七類：第一，市場風險，該類風險產生的原因是交易對象的違約行為，不履行法律義務而給企業(yè)帶來的金融風險；第二，流動性風險，即企業(yè)在經營過程中面臨的資金流動困難、正常支付活動受阻礙等情況；第三，結算風險，該種風險主要表現(xiàn)在所交易的商品或資金沒有在預期時間到賬的風險。除此之外，企業(yè)金融風險還有聲譽風險、法律風險、違規(guī)風險和運營風險等幾種類型。

二、企業(yè)金融風險的特征

目前，在風險交易市場上較為常見的是有關合同的風險交易和風險管理等，因此，在分析企業(yè)金融風險的特征時需要將其與可保風險進行對比，從而總結出企業(yè)金融風險的基本特征。

（一）損失原因

一般來說，可保風險的產生原因是人為因素或自然因素，而企業(yè)金融風險一般是由經濟性因素導致的，如利率、匯率和證券價格等可變量的變動。這里的原因也可以有正負之分，正向原因指的是變量的變動對企業(yè)經營產生有利影響，而負向原因則指變化給企業(yè)帶來虧損或其他不利影響。

（二）規(guī)避途徑

可保風險的規(guī)避途徑一般是保險市場，企業(yè)可以通過投保和保險公司承保等方式規(guī)避風險；而企業(yè)金融風險主要是通過套期保值的方式進行市場交易，從而規(guī)避風險，在這里用到的衍生金融工具往往較為復雜多樣，充滿可變性和投機性。目前，個別金融風險正在不斷發(fā)展，可以在兩個或兩個以上市場中同時出現(xiàn)，利用衍生金融工具管理金融風險，實現(xiàn)了跨市場金融風險管理。

（三）貨幣償付

可保風險又被稱為純粹風險，原因是該種風險在實際發(fā)生以后不管是否給投保人造成了貨幣化損失，投保人都不能再從中獲得額外的收益，也就是說，這種風險一旦發(fā)生，投保人所能獲得的補償最多也不會超過其實際貨幣化損失；企業(yè)金融風險屬于投機性風險，對該類風險進行風險管理的貨幣償付既有可能是正的也有可能是負的，如果企業(yè)的基礎資產與衍生金融工具的時間匹配，或非完全價值得以實現(xiàn)，行情的有利變動也可能給企業(yè)帶來額外收益。

（四）降低機制

可保風險是通過保險人支付投保費用的方式轉移到保險公司的，如果整個投保過程沒有任何漏保問題，那么當風險發(fā)生且給投保人帶來經濟損失的時候，保險公司將會對投保人進行全額賠償。當企業(yè)對金融風險進行套期保值的時候，投保人是通過衍生金融工具，或建立交易合同的方式來彌補企業(yè)損失的，這時賠償?shù)某潭葘⑷Q于衍生金融工具與被保值風險之間的相關程度，如果兩只之間關聯(lián)較差，即不完全匹配，則風險賠償?shù)耐耆潭容^低，但是也可能會有額外收益。企業(yè)在面臨不同金融風險的時候也可以將其分解，例如固定利率的債券風險可以被分解為利率風險、信譽風險、商業(yè)風險等，企業(yè)在將這些風險分解后再通過資本市場進行再分配，由企業(yè)支付一定的費用，將各類風險轉移給保險公司，從而降低本企業(yè)的金融風險。

三、企業(yè)金融風險的成因

（一）外部原因

形成金融風險的外部原因主要包括兩方面：第一，與金融風險自身相關的因素，金融風險歸根到底是由各種不穩(wěn)定的經濟因素引起的，其中最主要的因素是金融市場因素，包括匯率、利率、證券價格等。然而，當前我國的金融風險預測工作還沒有取得實質性進展，反而很多調查結果與預測結果相差很多，這導致人們在金融風險面前更加無力，如果企業(yè)根據這些不確定結論進行風險預測，很容易進入錯誤的交易方向，使得企業(yè)面對更嚴重的金融風險。由此可見，企業(yè)本身的金融風險和當前我國金融風險預測系統(tǒng)的不完善會直接影響企業(yè)的經營和風險規(guī)避。第二，當前社會的經濟環(huán)境與政策因素。伴隨經濟全球化的不斷深化發(fā)展，全世界范圍內的各種經濟因素開始相互關聯(lián)并相互作用，這會在一定程度上加大發(fā)生金融風險的可能性，給企業(yè)的經營和發(fā)展造成更大的威脅。同時，不完善的金融風險預測體系和管理體制也給某些企業(yè)利用不正當手段制造金融風險創(chuàng)造了條件。除此之外，政府的宏觀調控政策和各種金融政策也會給金融風險的形成造成一定影響。

（二）內部原因

企業(yè)金融風險形成的內部因素主要是指企業(yè)自身的風險管理和控制體系。如果企業(yè)的內部管理體系不到位、理財能力低下，則很多金融管理條例都不能發(fā)揮實際作用，導致企業(yè)不能對資金進行合理利用，造成一定的經濟損失。另外，虛假的企業(yè)財務信息也導致人們不能正確估計或預測企業(yè)將面臨的金融風險，沒有完善的預警系統(tǒng)和應對措施，當企業(yè)真的面臨金融風險時，整個企業(yè)將呈現(xiàn)鏈條式的癱瘓狀態(tài)，這是十分致命的，有可能使企業(yè)完全陷入經濟危機。除此之外，還有企業(yè)財務人員直接帶來的金融風險，財務人員的專業(yè)素質過低或責任感低下都可能給企業(yè)帶來嚴重的金融風險。由此可見，企業(yè)內部的經濟管理體制和自身財務狀況都會給金融風險的形成帶來直接

影響。

四、企業(yè)金融風險的預防及管理對策

（一）樹立風險意識，加強自我評估

牢固樹立風險意識，在企業(yè)內部形成完善的風險預警體系對企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展是很重要的。面對激烈的市場競爭，企業(yè)切實加強自我評估，時刻觀察自身所處的經濟環(huán)境和周邊風險，不僅是在為金融風險進行時刻的準備，也是在為企業(yè)將迎來的機遇做準備。企業(yè)在經營過程中應該正確認識金融市場的多面性，及時發(fā)現(xiàn)市場中潛在的金融風險并對其做出敏銳果斷的反應。企業(yè)的自身評估可以幫助企業(yè)管理者準確看待自身的發(fā)展現(xiàn)狀，及時發(fā)現(xiàn)其中的問題，把握正確的發(fā)展方向。企業(yè)在面對經濟方面的問題時，要充分結合政府及國家的經濟政策制定解決措施，保證企業(yè)進行正確的投資，順應時展潮流。只有這樣，企業(yè)才能將金融風險遏制在萌芽階段，或者將風險降至最小損害范圍，幫助企業(yè)實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

（二）明確金融風險管理目標

企業(yè)在明確金融風險管理目標的時候要確定自身能夠承擔的風險種類和風險嚴重程度。首先，應該盡量控制風險管理的成本，選擇最為經濟節(jié)約的方法為可能發(fā)生的風險做準備。盡量降低風險管理成本，對管理項目的成本和各項費用支出進行精確核算，最大限度地促進風險管理目標的實現(xiàn)。其次，要提高企業(yè)的安全保障，企業(yè)如果長期面臨金融風險帶來的壓力，就很容易導致員工勞動效率的降低，出現(xiàn)工作效率大幅度降低甚至無效率的情況。因此，企業(yè)在面對損失時，必須先緩解企業(yè)員工的焦慮情緒，給員工提供心理上的安全感。最后，企業(yè)在進行風險管理的時候同樣要承擔責任并履行義務，這表現(xiàn)在企業(yè)應遵守國家的法律規(guī)定上。

（三）建立金融風險預測預警機制

企業(yè)在建立風險預測和預警機制的時候不僅要從政府和國家的政策角度入手，還應結合自身的實際情況不斷完善和改組風險預測預警機制，保證企業(yè)在進行金融交易的時候能把握正確的方向，避免最終制定的機制因不符合自身實際而無法發(fā)揮應有的作用。例如，企業(yè)在評估一個投資項目的時候，應該首先對該投資項目所隱藏的風險進行準確評估，結合市場情況和國家政策估計該投資項目的收益范圍，在充分了解風險和獲益范圍之后制定合適的風險預防措施，盡量把風險發(fā)生的可能性或風險帶來的損失降到最低。除此之外，企業(yè)還應建立快速且準確的信息分析和結果反饋機制，使企業(yè)的經營朝著正確的方向發(fā)展，企業(yè)相關管理者在評估市場環(huán)境的時候要對市場信息進行全面的收集和客觀的分析，結合公司的實際特點處理各類事項，在每個經濟項目中安排負責人，對經濟交易的每一步進行實時關注和信息反饋，及時與企業(yè)管理層人員進行溝通和交流。

（四）強化金融風險監(jiān)管

強化金融風險監(jiān)管主要包括三方面的措施：第一，確定企業(yè)的風險管理目標。企業(yè)進行風險管理首先應控制管理成本，要求風險管理人員采用最有效的技術進行風險管理，嚴格核算管理成本和費用支出，及時分析成本和收益的關系，保證經濟目標的實現(xiàn)。風險管理還應最大限度減少企業(yè)的后期顧慮，這要求企業(yè)在規(guī)避風險時必須嚴格遵守政府和國家的相關條例，積極履行社會責任，承擔社會義務，盡可能消除風險隱患。第二，將企業(yè)的風險管理目標與實際風險狀況進行對比，將這兩者進行對比的主要方式是調查，在分析宏觀因素的時候加強理論研究，論證各項機制和風險管理行為對風險形成與控制的影響，在風險管理的實踐中對風險進行識別、衡量和評價。為此，企業(yè)可以適當借鑒發(fā)達國家的風險管理經驗，同時結合我國企業(yè)的實際經營情況，制定一套完整有效的企業(yè)風險量化和評價體制，對我國金融風險進行準確的預測和有效規(guī)避，促進國民經濟健康穩(wěn)定的發(fā)展。第三，建立專門的風險管理和控制機構，及時對風險管理目標進行調整和改正，對風險進行全面的監(jiān)控。企業(yè)的風險管理機構是獨立于企業(yè)經營之外的，應由企業(yè)高層授權對各項交易行為進行監(jiān)控，管理機構的工作人員必須及時報告企業(yè)的交易情況，對風險隱患進行客觀分析，針對企業(yè)風險管理工作中的不同風險采取有效的衡量方法和控制方案，對不同風險的控制額度、相關人員要求等進行明確規(guī)定。

（五）加強企業(yè)內部管理

加強企業(yè)內部管理的最重要手段是健全企業(yè)內部金融風險管理機制，及時調整金融風險管理目標，并采取最有效的措施對各項風險進行實時監(jiān)控。另外，金融風險管理者的專業(yè)素質和職業(yè)責任感也很重要，企業(yè)應加強對相關人員的培訓，促進企業(yè)內部管理水平的不斷提高。

五、結語

企業(yè)的金融風險不僅來源于外部環(huán)境和政策，還來源于企業(yè)自身的管理體制。因此，企業(yè)應對金融風險的具體概念進行客觀了解和認識，遵守企業(yè)應對金融風險的一般規(guī)律和程序，有效利用金融衍生工具與金融風險管理之間的關系，在把握金融風險特征的基礎上，提高企業(yè)的金融風險管理水平。

（作者單位為韓國LG商事）

參考文獻

[1] 張?zhí)m，王文浩.經濟全球化背景下中國跨國企業(yè)的風險管理手段改進[J].中國商貿，2015（02）.

[2] 李立新.企業(yè)管理創(chuàng)新與金融風險應對策略分析[J].國際經濟合作，2015（06）.

金融風險管理的概念范文第4篇

【關鍵詞】風險管理教學改革課程體系

2007年金融危機爆發(fā)以來，巨大的市場風險和流動性風險考驗著全球金融機構的風險控制能力。這場席卷全球的金融危機還仍在蔓延，分析危機的深層次原因是非常復雜的，但金融機構長期以來對

的漠視是不容忽視的事實。因此有效地管理金融風險已經成為金融機構取得成功的關鍵，同時也是維持正常的金融秩序、保持金融穩(wěn)定、促進經濟健康發(fā)展的重要措施。從亞洲危機與金融危機的比較分析中可預測，隨著危機周期發(fā)生頻率增加，未來全球風險管理市場業(yè)務與風管人才需求高峰期將提前，持續(xù)時間將縮短。因此，后金融危機時期出現(xiàn)一個風險管理市場業(yè)務和風管人才需求激增的時期，客觀上為金融風險管理人才創(chuàng)造了很好的發(fā)展空間。

《風險管理》課程是我校統(tǒng)計和應用數(shù)學專業(yè)都開設的一門專業(yè)課，該課程涉及數(shù)學、統(tǒng)計學與金融學等多學科，知識體系龐雜，實際操作復雜。因此，為使統(tǒng)計和應用數(shù)學專業(yè)了解風險管理理論、技術、方法和最新發(fā)展動態(tài)，并提高本科畢業(yè)生在實務中識別、度量和控制風險能力，我們需要對《風險管理》的教學體系，教學內容和方式進行改革，以更好地培養(yǎng)風險管理專業(yè)人才。

一、本科課程教學體系改革

由于《風險管理》課程的廣泛實用性和多元化，因此《風險管理》課程教學體系可選擇余地較大。對于經濟或金融類本科生而言，許多高校教學中以定性為主，主要介紹風險管理的基本概念、步驟、目標等，對定量度量方法和模型甚少介紹。顯然，以定性為主的《風險管理》的課程教學體系不適合應用數(shù)學和統(tǒng)計專業(yè)學生的需要。因此，上述專業(yè)《風險管理》的課程教學應體現(xiàn)以定量方法和模型為主，兼顧定性的思路。

最近幾年國內外關于風險管理方面的教材和著作不斷涌現(xiàn)，其內容各有所長、各有側重。保險領域比較著名的有謝志剛主編的《風險理論與非壽險精算》和熊福生主編的《風險理論》作為教材，這兩本教材作為中國精算師資格考試用書，重點介紹保險行業(yè)經典的風險理論模型，其內容和推導均比較詳細，深受大家認可。然而，該教材最大的不足在于其內容和方法的單一性，就內容而言，該教材的風險管理主要涉及保險行業(yè)，基本沒有介紹企業(yè)、銀行及證券等其他金融機構的風險量化度量；從方法上看，上述教材主要是立足波動率和破產概率來刻畫風險的度量，缺乏系統(tǒng)性和多元化。還有，全國銀行業(yè)從業(yè)資格考試科目《風險管理》對銀行的風險管理進行定量和定性的系統(tǒng)闡述，既包括常用信用風險模型：KMV、CreditMetrics、CreditRisk+以及RiskMetrics模型的介紹，同時涉及資本準備金的計算。但該教材同樣過于單一，缺乏對其它金融機構和企業(yè)風險度量的分析。因此，在我們的教學改革中，《風險管理》課程體系中應該涉及不同行業(yè)和領域，以風險度量方法為導向，將教學內容有機地組合成一個整體，并通過案例教學，加強實際應用性和生動性。

二、教學內容改革

在教學內容改革中，我們首先給出風險度量方法、公里化體系等基本理論基礎上，從風險形態(tài)角度對市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險進行識別和量化度量。同時，教學內容應充分考慮風險管理在各個領域中的應用，通過風險度量方法將內容連貫在一起，形成一個有機的整體?！讹L險管理》課程的教學改革能為統(tǒng)計和應用數(shù)學專業(yè)學生提供更合適的教學內容，增強課程理論學習與實踐的聯(lián)系，提高學生解決實際風險管理問題的能力。教學改革具體內容設置如下：介紹風險管理的基本概念、目標及企業(yè)、金融機構面臨的主要風險類型，如市場風險、信用風險、操作風險等，這部分內容以定性為主，使學生對風險管理有初步系統(tǒng)的了解；介紹企業(yè)和金融機構最常見的市場風險及度量方法，包括債券、證券、期貨等金融工具及風險度量；討論保險公司的風險管理，主要是介紹保險行業(yè)的幾個常用模型，如短期個別模型、短期聚合模型和長期聚合模型等；介紹銀行業(yè)面臨的信用風險管理，包括企業(yè)和個人貸款的信用評級，及國際上最流行的Creditmetrics、Creditrisk+、KMV、Creditportfolio等信用風險模型。

《風險管理》教學內容改革的目標在于系統(tǒng)介紹風險度量的主要方法。且結合企業(yè)及金融機構闡述量化風險的計算。使學生掌握選擇合適的風險度量方法解決實際問題的能力。本項目擬解決的關鍵問題是系統(tǒng)介紹風險度量方法，且結合具體行業(yè)的風險特征進行風險度量，選擇合適的案例突出風險管理的具體方法，操作流程和價值評估。

三、教學方法改革

1　開展案例式輔助教學

作為全國大多數(shù)統(tǒng)計專業(yè)開設的專業(yè)課，風險管理是一門應用性較強的學科，因此，我們的教學方式勢必關注更多的案例研究，尤其是近年來在金融危機下涌現(xiàn)出許多機構破產事件，如美國次級債和歐洲債務危機等。通過案例教學可以有效提高學生掌握風險管理原理和實務的效率。以案例教學為向導，通過模擬管理流程、進行風險度量等教學手段，提高學生實際應用能力。

2　采用現(xiàn)代信息技術教學手段

《風險管理》是實踐性很強的一門專業(yè)課，學生除了掌握基本概念、基本理論之外，還要聯(lián)系實際，掌握金融活動中常用的各種風險管理工具、模型的應用。教師要不同的授課內容合理安排不同的教學手段，可以取長補短，提高效率。由于在統(tǒng)計和應用數(shù)學《風險管理》教學中涉及模型較多，因此板書是重要的教學方式。而《風險管理》經常要涉及金融數(shù)據和度量分析過程等，因此需要通過多媒體技術進行課堂授課，增強教學內容形象化，同時使風險度量過程更加詳實和具體。

3　注重上機實訓

金融風險管理的概念范文第5篇

關鍵詞：金融；風險；防范；體系

中圖分類號：F830 文獻標識碼：A 文章編號：1003-4161（2012）05-0101-03

隨著金融一體化和經濟全球化的發(fā)展，金融風險日趨復雜化和多樣化，金融風險管理的重要性愈加突出。金融風險的管理過程大致分為確立管理目標、進行風險評價和風險控制及處置三個步驟。金融風險防范工作主要集中在風險評價和風險控制兩個環(huán)節(jié)。金融風險評價是指包括對金融風險識別、金融風險衡量、選擇各種處置風險的工具以及金融風險管理對策等各個方面進行評估；金融風險的控制是金融風險管理的對策范疇。

從2008年的金融危機，到溫州民間借貸風波，再到當前銀監(jiān)局要求5大商業(yè)銀行自查28萬億的貸款，都說明我國金融風險防范體系還不健全，風險管理仍存在不足。簡言之，金融經營的是貨幣，是風險，金融機構能否建立良好的風險防控體系是發(fā)展的前提。因此，研究金融風險防范體系構建有著重要的理論與現(xiàn)實意義。

一、金融風險管理現(xiàn)狀分析

（一）不良貸款數(shù)額越來越大

宏觀經濟下滑，商業(yè)銀行的不良貸款壓力日益增大。銀監(jiān)會已經要求工、農、中、建、交5家大型商業(yè)銀行開展28萬億貸款的五級分類自查工作。五家大行貸款余額超過20萬億，五級分類不真實的情況值得重視。銀監(jiān)局將重點檢查銀行五級分類制度的合規(guī)性、資產分類流程的完整性和資產分類結果的準確性。有數(shù)據顯示：浙江省2012年4月底不良貸款為637億，比年初增長145億，增幅近30%；2011年末，溫州銀行業(yè)的不良貸款率由年中的0.37%攀升至1.36%；2012年2月，該數(shù)據增加至1.74%；而后，逐月攀升——3月末為1.99%；4月末為2.27%；5月末為2.43%；6月末2.69%。以上情況充分說明不良貸款存在著逐漸攀升的危險趨勢。同時按照危機從企業(yè)——民間金融——銀行這一傳遞規(guī)則，此前的民間金融危機勢必會引燃銀行原本隱藏在背后的不良貸款。2012年第25期財新《新世紀》以《不良貸款來了》為題證實了當前銀行的不良貸款比率和金額都在攀升這一論斷。

（二）高層管理者越來越重視

2011年12月份的中央經濟工作會議把“防范金融風險”提到了2012年宏觀經濟政策的突出位置。銀監(jiān)會主席尚福林在銀監(jiān)會2012年第二次經濟金融形勢通報分析會議和2012年年中監(jiān)管工作會議上指出，銀監(jiān)會下半年將繼續(xù)扎實推進地方政府融資平臺貸款風險管控，繼續(xù)強化房地產貸款風險防控，加強房地產信托風險管理。同時要求銀行業(yè)金融機構和銀監(jiān)會系統(tǒng)要牢固樹立風險意識，嚴守風險底線，加強前瞻分析研判，做到早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置，防止個別領域、個別地區(qū)的局部性風險演變?yōu)槿中?、系統(tǒng)性風險?！赌戏蕉际袌蟆?012年07月30日報道：國務院針對房地產市場調控政策措施情況專門派出專項督查組檢查銀行對個別樓盤房貸業(yè)務，以了解銀行內控風險。

（三）貸款種類越來越分散，風險范圍越來越廣

2012年1月舉行的全國金融工作會議顯示，截至2011年11月末，我國金融業(yè)總資產為119萬億元。這個數(shù)據比2004年增長了2.56倍，但銀行業(yè)資產總額在整個金融業(yè)資產中的占比由2004年的94.3%下降為2011年11月末的90.8%，而證券、保險的資產占比則分別由2.2%、3.5%，提高至4.2%、5.0%。隨著國家對農業(yè)和小微企業(yè)的扶持，根據銀監(jiān)會數(shù)據，截至2012年5月末，我國新型農村金融機構已經組建了817家，這些機構80%的貸款投向“三農”和小企業(yè)。截至6月末，銀行業(yè)金融機構涉農貸款（不含票據融資）余額16.29萬億元，比年初增加1.67萬億元，同比增長21.6%，增速比各項貸款（不含票據融資）增速高7個百分點；引導大中型銀行提升服務效率，推動小型銀行發(fā)展小微金融業(yè)務，截至6月末，用于小微企業(yè)的貸款余額13.5萬億元，同比增長18.5%，比各項貸款平均增速高2.6個百分點。2012年7月28日召開的“2012生態(tài)文明貴陽會議”綠色金融論壇提出了“綠色金融”的概念，但我國綠色信貸工作新，綠色金融產品創(chuàng)新少，隨之而來的就是綠色金融業(yè)務的高風險，銀行在風險的識別、計量和管理能力等方面都亟待加強。這些都說明金融風險的管理范圍越來越廣，難度越來越大。

（四）金融機構種類多、數(shù)量龐大

截至2012年4月末，全國共組建村鎮(zhèn)銀行749家，其中開業(yè)681家，籌建68家。已開業(yè)村鎮(zhèn)銀行資產總額2653億元，存款余額1758億元，貸款余額1511億元；累計吸引各類資本437億元，累計發(fā)放農戶貸款52萬筆、小微企業(yè)貸款9.3萬筆，金額3204億元，占累計發(fā)放貸款總額的72%。目前，在村鎮(zhèn)銀行的股權結構中，民營資本直接和間接持股占比達到74.3%。由此可見，農村金融機構的增速很快，涉農和小微企業(yè)的貸款大幅增加。這給金融風險的防范帶來更大的難度。

二、金融風險防范工作存在的不足

金融風險嚴重威脅國家的經濟安全。當前，我國在現(xiàn)代金融機構體系、金融市場體系和金融監(jiān)管體系建設方面還有待健全，金融機構在股權結構、資本實力、資產質量、治理結構和管理機制等方面，尤其是風險防范方面，與先進國家和地區(qū)相比存在較大的差距。金融風險防范工作重在“防”上下工夫，也就是事前預防。從根本上來說，金融是為實體經濟服務的，因此金融風險的防范工作要從服務對象上人手，如果金融服務的對象不出現(xiàn)風險，那么金融風險發(fā)生的概率就會大大降低。從當前來看，金融風險防范工作主要存在以下幾點不足：貸款五級分類存在偏差、貸款所投項目專業(yè)性預測欠缺、金融風險防范體系網絡利用不足、金融風險防范工作的專業(yè)化人才缺乏、擔保制度不完善、風險危害性的宣傳性不夠。

（一）貸款五級分類存在偏差

監(jiān)管層總結了貸款五級分類出現(xiàn)偏差的7大原因。具體包括：分類政策制度或系統(tǒng)不完善；未嚴格執(zhí)行分類政策及標準；分類不及時連續(xù)；未及時審批認定分類結果；通過借新還舊、以貸還貸、重組等延遲風險暴露及貸款違規(guī)；未充分及時收集分類信息或分類人員知識經驗欠缺；借款企業(yè)、中介機構提供的報表報告失真等。

（二）貸款所投項目專業(yè)性預測團隊欠缺

當前各金融機構采取的操作方式多數(shù)為：固定成本的借貸行為匹配主動管理型的操作方式。所謂固定成本的借貸行為匹配主動管理型的操作方式就是金融機構只管把錢借出去，收取固定的利息，對資金的使用不做監(jiān)控。這種行為勢必導致各金融機構對資金所投項目的實地考察工作不足，更談不上專業(yè)性的預測了。對項目實地考察不足就是對風險防范實地考察不足。同時各銀行的目標很明確，賺錢是第一位的，尤其是在經濟形勢好的情況下，貸款者都會如期還款，尤其是在房地產市場處于上升期的時候，各金融機構對收回利息和貸款有一定的把握。但當前形勢不同了，經濟處于下行期，企業(yè)老板跑路，民間金融受到首當其沖的沖擊，導致民間資金惜貸，進一步導致銀行面臨的風險越來越大。

究其根本原因，導致金融機構不重視對所投項目的專業(yè)性預測的根源在于缺乏專業(yè)性的人才和相應的制度約束、風險防范體系不健全。項目的可行性、盈利性、風險性等專業(yè)性預測需要專業(yè)化、項目化的人才，這項工作不是一個人、兩個人可以完成的，必須組建相應的團隊方可完成，同時需要建立風險防范體系，在風險防范體系中輸入相關的數(shù)據備查，進行事前控制，才能使資金的使用管理和監(jiān)督工作落到實處。

（三）金融風險防范體系網絡利用不足

在互聯(lián)網高度發(fā)達的今天，金融風險防范體系必須充分利用互聯(lián)網，這樣的防范才能全面，防范工作才能落到實處。眾所周知，各個企業(yè)為獲得資金，向各金融機構提供財務報表，但這份財務報表絕大多數(shù)內容是按照貸款條款的標準造假造出來的，也就是當前會計界最盛行的說法：兩套賬，即企業(yè)想怎么做賬就怎么做，尤其是一些中小企業(yè)，這絕不是會計人員的職業(yè)道德，由于制度不健全，會計人員的工作受控于老板。又比如，各企業(yè)為少納稅，在稅務局的網站上輸入的報表肯定與提供給銀行的不一樣。因此，銀行系統(tǒng)應該與稅務局的系統(tǒng)在一定程度上進行聯(lián)網。同時，加強事務所的管理，現(xiàn)在的事務所在很大程度上形同虛設。

（四）金融風險防范的專業(yè)性人才缺乏

金融風險管理師（FRM）是全球金融風險管理師協(xié)會GARP主辦的考試證書，具有國際性，F(xiàn)RM已經得到歐美跨國金融公司、監(jiān)管機構，特別是華爾街的認可和支持。如今，F(xiàn)RM資格證書已經成為眾多國際金融機構和跨國公司風險管理部門的從業(yè)要求之一，截至2012年2月中國已取得FRM證書的大約在1200人左右。相對于龐大的金融機構組織來說，我國金融管理師的數(shù)量是鳳毛麟角。目前國內還有一種注冊類的風險管理行業(yè)的證書，即注冊風險管理師（CERM），其主要是面向企業(yè)全面風險管理。2011年12月29日，關于開展擬新增職業(yè)“風險管理師”職業(yè)信息調研工作會議召開，國家發(fā)改委、人力資源和社會保障部、中國人力資源開發(fā)研究會及亞洲風險與危機管理協(xié)會等相關領導出席會議，說明金融風險管理人次的缺乏已經引起高層的重視。

（五）擔保制度不完善

擔保制度在浙江省尤其盛行，它是連坐制度的衍生。擔保制度主要存在如下缺陷：登記機關分散，不利于有關交易當事人查閱登記，很難給當事人提供全面的信息；現(xiàn)行的動產抵押登記系統(tǒng)不完善，導致抵押登記效率低下；擔保是一種事后風險追償?shù)臋C制，并不是風險的防范措施；擔保鏈條的存在會極大地加劇整體性的風險，你給我擔保，我給他擔保，他再給他擔保，不斷衍生下去，只要鏈條上任何一家擔保出問題，整個鏈條都會出現(xiàn)問題。因此，擔保制度不僅無助于風險的控制，反倒極大地加劇了風險的產生。

三、構建多元化的金融風險防范體系

風險管理并不只是控制，而是參與到各個業(yè)務條線和流程中，體現(xiàn)的不僅僅是風險政策。金融風險管理包含度量、監(jiān)測和控制風險所必需的所有技術和管理工具，目的是通過設計一整套風險管理流程和模型，使銀行能夠實施以風險為本的管理戰(zhàn)略和經營活動。央行的2011年第四季度貨幣政策執(zhí)行報告中強調：“有效防范系統(tǒng)性金融風險，維護金融體系穩(wěn)定”。報告指出，要加強對民間借貸、房地產、政府融資平臺等的監(jiān)測分析，及時掌握風險狀況，從全局的、系統(tǒng)的、長期的視角處理好信貸合理增長和銀行貸款質量提升之間的關系，做好風險提示和防范工作。防范跨行業(yè)、跨市場風險，防范非正規(guī)金融及其他相關領域風險向金融體系傳導。因此要加強動態(tài)的、微觀的風險防范工作。多元化的金融風險防范體系的建立必須具備以下幾項特征：

（一）金融風險防范體系的實施必須網絡化

先進的風險管理系統(tǒng)離不開IT技術的支持，離不開網絡的協(xié)助，在利率市場化的趨勢下，金融機構經營轉型必須通過IT技術提升風險防范水平和能力，使科學、精準的成本收益分析、產品服務定價和風險防范成為現(xiàn)實。風險防范體系需建設內容全面的風險管理系統(tǒng)，這個系統(tǒng)應由主管部門設計開發(fā)，各地市及下一級管理部門必須與主管部門聯(lián)網，從而可以使各級主管部門能夠及時掌握各金融機構的貸款風險情況。金融管理機構，包括正規(guī)金融機構和非正規(guī)金融機構，都應當接入該風險管理系統(tǒng)，并為各資金使用方配備一個用戶名，正如每家企業(yè)都有稅務登記號一樣，企業(yè)必須在這個系統(tǒng)中輸入相關的信息。該系統(tǒng)最好與風險控制內容相關的部門聯(lián)網，如稅務局、抵押登記中心（前提是存在這樣的統(tǒng)一登記中心）等。

（二）風險防范體系的設計必須精細化

風險防范系統(tǒng)的內容必須具備全面性，從用戶名、風險等級評定、風險預警標識等應該樣樣齊全。風險防范體系的設計必須具備科學性，系統(tǒng)內容的設計必須嚴格依據各類風險管理制度，如貸款級別必須依據貸款五級分類的標準進行設計。系統(tǒng)的設計必須體現(xiàn)長期穩(wěn)健的風險管理理念，從短期行為向長效發(fā)展轉變，有效控制經營成本和管理成本，根本上確保穩(wěn)健經營。風險防范系統(tǒng)的信息更新必須具備及時性，放貸金融機構應當每月或每周更新信息，更新的頻率依據貸款時的企業(yè)信譽等級進行確定，對于貸款的等級必須半年或一年重新確定一次。風險防范的管理必須體現(xiàn)責任性，應當指定各級管理的責任人。當前的金融機構，尤其是非正規(guī)金融機構數(shù)量越來越多，隨著民間金融改革力度的加大，金融機構的增多趨勢勢不可擋，因此金融的風險管理就顯得尤為重要。按照金融機構的種類，各監(jiān)管部門必須設立相應的網絡管理部門和人員，及時了解相關情況，并搜索相關信息，主管部門的管理人員需要實地考察，但考察時一定要采取微服私訪的形式，切不可有任何人接待等，這樣才能保證信息的真實性。也可以定期委托調查公司進行調查，或者信用評估機構進行調查。同時，在利率市場化的趨勢下，各金融風險防范體系的設計應具有前瞻性，以適應今后產品創(chuàng)新、服務創(chuàng)新和管理創(chuàng)新的需要。