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保險公司制度管理范文第1篇

關(guān)鍵詞：工程保險;保險制度;風(fēng)險管理

實行工程保險制度在國外已經(jīng)有70多年的歷史了并且由于世界上各個國家的政策法律支持在國際上尤其是發(fā)達國家中已較為完善，工程保險已成為國際工程交易中不可少的條件之一相對而言，我國的工程保險業(yè)發(fā)展比較滯后，尚處于發(fā)展的初級階段，在工程保險制度的建立和有關(guān)保險法律法規(guī)的制定上存在不少巫待解決的問題。

改革開放以來，我國工程建設(shè)與建筑業(yè)得到長足發(fā)展，但工程質(zhì)量仍存在一些非常突出的問題，工程跨塌事故時有發(fā)生。一些“豆腐渣”工程給國家、銀行、企業(yè)和個人造成了無法挽回的損失。隨著工程招標等制度在我國的逐步建立，過去計劃經(jīng)濟體制下遺留的由國家財政拔款以彌補風(fēng)險造成損失做法的許多問題逐步暴露出來，其不僅使國家財政背上沉重的包袱，同時助長了承包商的依賴性，無法適應(yīng)市場經(jīng)濟竟爭的需要。因此，建立和完善我國的工程保險制度，增強外部力量對工程建設(shè)進行的監(jiān)督控制，將對保護工程項目投資方利益，促進工程建設(shè)安全質(zhì)量管理的良性循環(huán)起到關(guān)鍵作用。工程保險有著巨大的市場潛力和廣闊的發(fā)展前景，無論從其占有的比例，還是從其創(chuàng)利能力來看，都將成為我國保險公司的一項重要骨干業(yè)務(wù)。而目前，我國工程保險保費收入在保險公司所有保費收入中所占的比例與發(fā)達國家相比還相差甚遠，尤其是加入世貿(mào)組織后，大量的國外保險涌入中國，使國內(nèi)的保險公司面臨嚴峻挑戰(zhàn)。盡快建立和完善我國工程保險制度，開拓我國工程保險市場。培育有競爭力的工程保險業(yè)，已成為燃眉之急。

1國外工程保險制度的發(fā)展工程保險起源于20世紀30年代的英國保險市場，在其漫長的發(fā)展歷程中其保障內(nèi)容以及責(zé)任范圍不斷得到了擴充，保險品種從原來單一險種增至數(shù)百種，并有綜合多種責(zé)任于一體的發(fā)展趨勢，投保形式由各承包商分別投保向業(yè)主統(tǒng)一投保轉(zhuǎn)化。而今，保險經(jīng)營的主體不僅數(shù)量眾多，而且組織形式多樣，在國際保險界中已逐漸形成了較為統(tǒng)一的運作規(guī)則。

在國際上，工程保險一般都是由于某種強制的原因投保的。例如，美、日、德等國法律規(guī)定:凡公共工程必須投保工程險，金融機構(gòu)融資的項目也必須投保有關(guān)工程險。承包商投保工程險已成為一種國際慣例，業(yè)主不會把一個項目交給沒有投保有關(guān)工程險的承包商來負責(zé)建造。發(fā)達國家與建筑工程有關(guān)的險種非常豐富，其中強制性的工程保險一般包括以下幾種險別:建筑工程一切險(附加第三者責(zé)任險)、安裝工程一切險(附加第三者責(zé)任險)、社會保險(如人身意外險、雇主責(zé)任險和其他國家法令規(guī)定的強制保險)、機動車輛險、10年責(zé)任險和2年責(zé)任險、專業(yè)責(zé)任險等等。幾乎涵蓋了所有工程保險的險種，投保率則超過了90%。對保障工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)起到了積極作用。

在工業(yè)發(fā)達的國家和地區(qū)，建筑師、結(jié)構(gòu)工程師等設(shè)計、咨詢專業(yè)人員均要購買專業(yè)責(zé)任險，對由于是他們的設(shè)計失誤或工作疏忽給業(yè)主或承包商造成的損失，將由保險公司賠償。由于成功地推行了責(zé)任保險制度，使這些發(fā)達國家和地區(qū)的工程建設(shè)質(zhì)量不斷提高，不但重大工程質(zhì)量事故的發(fā)生概率明顯下降，而且還涌現(xiàn)出一批知名的建筑物。

2我國工程保險制度的實施現(xiàn)狀與發(fā)達國家相比，我國的工程保險制度尚處于起步階段。改革開放以來，我國的工程項目投資來源已呈多樣化，企業(yè)所有制結(jié)構(gòu)也發(fā)生了很大變化，工程風(fēng)險管理越來越為有關(guān)部門和企業(yè)所重視。

1979年，中國人民保險公司擬定了建筑工程一切險和安裝工程一切險的條款及保單·同年8月。中國人民銀行、國家計委、國家建委、財政部、外貿(mào)部和國家外匯管理總局頒發(fā)了《關(guān)于辦理引進成套設(shè)備、補償貿(mào)易等財產(chǎn)保險的聯(lián)合通知》，規(guī)定國內(nèi)基建單位應(yīng)將引進的建設(shè)項目的保險費列入投資概算，向中國人民保險公司投保建筑工程險或安裝工程險。時至今日，我國的工程保險主要是在一些利用外資或中外合資的工程項目上實行。據(jù)有關(guān)資料表明，外資工程項目的投保率在90%以上，其中很多是向境外保險公司投?；蛴删硟?nèi)外保險公司合作保險;而國內(nèi)投資項目的投保率低于30%。在投保的國內(nèi)投資項目中，商業(yè)性建筑占80%，市政工程占巧%，其他占5%，工程保險覆蓋范圍較窄，不少基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域的重大工程基本上沒有投保工程險，致使項目建設(shè)中面臨的各種風(fēng)險無法有效化解。近年來，我國相繼頒布了《擔(dān)保法》、《保險法》、《建筑法》、《合同法》、《招標投標法》和《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》等法律、法規(guī)，為在我國推行工程保險制度提供了重要的法律依據(jù)。一些地方也陸續(xù)開展了工程保險的試點工作，如上海市，依據(jù)《建筑法》開展了建筑職工意外傷害保險試點工作，目前已在19個區(qū)縣(除崇明縣)普遍推行;山東、河北、遼寧、重慶等省市也開展了意外傷害保險試點工作。

以下簡要介紹我國工程保險各險種的開展情況:建筑工程一切險與安裝工程一切險;1995年人民銀行頒布了《建筑工程一切險條款》和《安裝工程一切險條款》，其保險責(zé)任相當(dāng)寬泛，包括了意外事故與所有的自然災(zāi)害，與國際通行條款比較一致，也與FIDIC施工合同條件對保險的要求一致，但由于多種原因，至今仍未能普遍推開。建筑職工意外傷害保險:《建筑法》第48條規(guī)定:“建筑施工企業(yè)必須為從事危險作業(yè)的職工辦理意外傷害保險，支付保險費。”屬于強制性保險范疇，但由于其保險覆蓋過于狹小，勞工的利益得不到全面保障。工程質(zhì)量保修保險:《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》第40條明確規(guī)定:“基礎(chǔ)設(shè)計工程、房屋建筑的基地基礎(chǔ)工程和主體結(jié)構(gòu)工程，最低保修期限為該工程的合理使用年限。”而在工程竣工后的幾一卜年或上百年后，不僅原承包商很難講是否存在，其擔(dān)保人也將難定行蹤。其它險種，如雇主責(zé)任險、機動車輛險、職業(yè)責(zé)任險等均沒有明文規(guī)定。其中職業(yè)責(zé)任險包括相關(guān)專業(yè)人員的錯誤和失誤所造成損失的保險，我國雖然在《建筑法》第72條，《建筑工程勘察設(shè)計合同條例》第10條、以及《工程建設(shè)監(jiān)理規(guī)定》第21條中，分別規(guī)定了建筑設(shè)計單位、勘察單位、監(jiān)理單位因職工過失造成損失時應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，但由于缺乏與之相配套的實施細則，其過失責(zé)任很難認定，建設(shè)工程中損失責(zé)任歸屬無法明確。

3建立和完善我國工程保險制度的設(shè)想建立和完善我國工程保險制度，首先應(yīng)廣泛推行和完善我國已有的工程保險險種;其次應(yīng)逐步開辦工程質(zhì)量保修保險、雇主責(zé)任險、機動車輛險、勘察設(shè)計、工程監(jiān)理及其他工程咨詢機構(gòu)的職(執(zhí))業(yè)責(zé)任險，以及建立將工程項目各方風(fēng)險綜合起來的綜合險。以滿足市場需要的同時，確保建設(shè)工程中各類風(fēng)險得到全面的保障。

建筑工程一切險和安裝工程一切險可以在有條件的工程繼續(xù)推行，也可以試行由業(yè)主統(tǒng)一投保綜合險。在適當(dāng)?shù)臅r機，應(yīng)通過國家強制措施在全國范圍內(nèi)廣泛推行。

建筑職工意外傷害險應(yīng)貫徹以預(yù)防為主和獎優(yōu)罰劣的原則，根據(jù)企業(yè)的工傷事故發(fā)生頻度，將部分保險費專項用于職工安全培訓(xùn)教育和施工現(xiàn)場的安全防范與監(jiān)督。把意外傷害保險同建筑安全生產(chǎn)管理有機結(jié)合起來，從而最大限度地減少工傷事故的發(fā)生。工程質(zhì)量的保修保險應(yīng)借鑒發(fā)達國家的成功經(jīng)驗，推行10年責(zé)任險(房屋建筑的主體工程)和兩年責(zé)任險(細小工程)。此險應(yīng)為承包商或分包商的一項強制義務(wù)，要求在工程驗收以前投保，否則不予驗收。使業(yè)主的權(quán)利在較長時間內(nèi)得到保障。雇主責(zé)任險在工程保險中占據(jù)重要的位置，絕大多數(shù)國家將其列入強制保險的范疇。

在雇主責(zé)任險中，雇主是投保人。雇員是被保險人，保險期限通常為1年，最高賠償額

是以雇員若干個月的工資收入作為計算依據(jù)，并視傷害程度具體確定。雇主責(zé)任險的保險費率應(yīng)按不同行業(yè)工種、不同工作性質(zhì)分別訂立。機動車輛是屬于融財產(chǎn)損失險與責(zé)任險為一體的綜合性的財產(chǎn)保險，保險責(zé)任包括自然災(zāi)害或意外事故而造成的投保車輛的損害。除此以外，機動車輛的標的還包括第三者責(zé)任。對承包商言，必須對意外事故高發(fā)生率的運輸車輛進行保險。職(執(zhí))業(yè)責(zé)任險，勘察、設(shè)計、監(jiān)理等單位的經(jīng)濟賠償能力相對較弱，因工作失誤或疏忽造成的損失，可通過投保充足、合適的職(執(zhí))業(yè)責(zé)任險來解決。建設(shè)部已于1999年12月正式發(fā)文，在北京、上海和深圳市開展了工程設(shè)計保險的試點工作。工程監(jiān)理及其他工程咨詢機構(gòu)的職業(yè)責(zé)任險也應(yīng)逐步組織試點并應(yīng)在全國的范圍內(nèi)推廣開來。綜合險是將所有承包商、分包商、設(shè)計商等自行投保并由業(yè)主支付保險費的險種集合起來，統(tǒng)一由業(yè)主向保險公司投保。綜合險適用于特大型工程建設(shè)項目，其主要優(yōu)點在于集中所有風(fēng)險，統(tǒng)一購買一個險種，以享受保費的優(yōu)惠。避免漏保和重保。

4建立和完善我國工程保險制度的具體措施結(jié)合現(xiàn)實情況，建立和完善我國工程保險制度的具體措施為:建立國家強制保險制度，完善工程保險相關(guān)法律法規(guī)，培育規(guī)范化的工程保險市場，加強工程保險的研究、提高保險意識，加強對建筑工程自身質(zhì)量的管理。

(l)建立國家強制保險的制度。任何一種制度的推行都需要政府以積極的行政手段為其創(chuàng)造良好的社會環(huán)境。在我國，工程保險缺乏強制推行的立法制度和措施。工程保險作為一種自愿性的行為，業(yè)主很可能不愿意承擔(dān)由于工程保險而增加的費用，通過實行強制工程保險制度，可以迫使各方為維護自身的利益而積極參與工程項目的監(jiān)督控制，如保險公司為了可以不承擔(dān)或者少承擔(dān)損失費用，將在施工階段利用自己豐富的風(fēng)險管理經(jīng)驗或聘請有關(guān)專業(yè)人士，對項目進行風(fēng)險評估、風(fēng)險檢驗，對于潛在的風(fēng)險適時提出改進建議，同時積極協(xié)助監(jiān)督承包商進行全面的質(zhì)量控制，在很大程度上降低了損失發(fā)生的概率;而承包商也因有了經(jīng)濟補償?shù)谋Ｕ隙鵁o后顧之憂，可以充分發(fā)揮自己的專業(yè)優(yōu)勢，規(guī)避或然損失，提高投資工程項目的生產(chǎn)效率。保證工程進度和工程效益的順利實現(xiàn)，從而在客觀上最大限度地保護了國家和使用者的合法權(quán)益，有利地促進了工程建設(shè)項目管理的良性循環(huán)。

(2)完善工程保險相關(guān)法律法規(guī)。工程保險制度是一項法律性很強的制度，牽涉到的各方面都需要用法律來約束和規(guī)范。完善保險的法律法規(guī)制度，是規(guī)范工程保險合同，規(guī)范工程保險市場主體經(jīng)營行為，實現(xiàn)工程保險持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展的前提條件和基本保障。首先應(yīng)建立有關(guān)工程保險的專門性法律、法規(guī)。由于工程保險針對的是具有規(guī)模宏大、技術(shù)復(fù)雜、造價昂貴和風(fēng)險期限較長等特點的現(xiàn)代工程，其風(fēng)險從根本上有別于普通財產(chǎn)保險標的風(fēng)險，使得工程保險自成體系，具有區(qū)別于一般財產(chǎn)保險的獨特性質(zhì)，因此針對工程保險制度頒布統(tǒng)一的法律法規(guī)非常有必要。其次應(yīng)制定工程保險具體可操作的相關(guān)條款。目前我國有關(guān)工程保險的法律法規(guī)，就是由于缺乏對工程保險的全面系統(tǒng)的具體規(guī)定，在實踐中難以操作，使得部分已有的規(guī)定實際并未能真正貫徹落實。為此，制定實施有關(guān)工程保險的統(tǒng)一法律、法規(guī)和具體實施細則、操作方法，是完善我國工程保險制度的一項重要任務(wù)。

(3)培育規(guī)范化的工程保險市場。工程保險要有一個穩(wěn)定的發(fā)展，離不開規(guī)范、公平的市場竟爭秩序。培育規(guī)范化的工程保險市場，主要包括以下兩個方面的內(nèi)容:首先要完善工程保險的市場主體。

工程保險的市場主體主要包括保險人、被保險人以及保險中介機構(gòu)。保險人包括各保險公司，其建立往往有嚴格的資格條件，并要經(jīng)過有關(guān)方面的審查批準，被保險人包括投資方、業(yè)主、總承包商、分包商，在一定條件下，還可以包括設(shè)計單位、設(shè)備供應(yīng)商、技術(shù)顧問等有關(guān)各利益方。保險中介機構(gòu)包括、經(jīng)紀人和公估人等，保險中介機構(gòu)在保險人與被保險人之間起劑的作用，是保險市場主體不可缺少的組成部分，中介機構(gòu)通過參與保險公司業(yè)務(wù)動作流程，大大減少了保險公司專業(yè)員工的數(shù)量，從而降低保險公司的運營成本，同時被保險人也會因為中介機構(gòu)的介入而得到更加專業(yè)、更加全面的服務(wù)，使保險安排的更加有效。保險中介機構(gòu)這一重要的市場地位，要求其建立應(yīng)該有嚴格的資格審批制度，特別是要建立和實施對保險中介機構(gòu)行之有效的監(jiān)督和管理。以使保險市場規(guī)范有序，推動工程保險的健康發(fā)展。其次是明確工程保險市場的動作規(guī)則。這之中有些是有明文規(guī)定的。

也就是必須執(zhí)行的。比如從事危險作業(yè)職工的意外傷害保險等作為法定保險必須由有關(guān)方面投保;如現(xiàn)行的對保單條款和保險費率的規(guī)定;如保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實有資本金加公積金總和的10%，超過的部分應(yīng)當(dāng)辦理再保險。

也有一些是受市場調(diào)節(jié)的，包括其自愿投保的險種、對保單條款的擴展和補充以及在規(guī)定范圍以內(nèi)確定保險費率等事項。

(4)加強工程保險的研究，提高保險意識。加強對工程保險的研究和宣傳，提高人們的保險意識，是扶植工程保險制度生存土壤的重要措施。保監(jiān)會、建設(shè)部以及保險協(xié)會應(yīng)當(dāng)加強工程保險的研究工作，各有關(guān)部門和新聞媒介應(yīng)加大宣傳力度，普及工程保險的專業(yè)知識，增強承發(fā)包雙方當(dāng)事人尤其是發(fā)包方即業(yè)主的工程保險意識，明確工程保險制度是一種具有社會互質(zhì)的保險事業(yè)，是提高行業(yè)素質(zhì)的需要，是解決施工工程款的有效途徑，絕不是個別的、僥幸的行為，從而營造一種良好的氛圍，即工程保險是項社會性的補償制度，是關(guān)系到建設(shè)工程能否順利進行的一項具體措施，(5)加強對建筑工程自身質(zhì)量的管理。保險學(xué)的基本原理告訴我們，保險公司只能承保不確定風(fēng)險，作為保險標的首要條件就是該標的發(fā)生保險事故具偶然性。長期以來、我國建筑工程質(zhì)量低劣，嚴重制約了我國工程保險的發(fā)展。據(jù)報道，1998年全國由于劣質(zhì)工程造成的經(jīng)濟損失達到*億元。

在這種幾乎必須發(fā)生的風(fēng)險面前，工程保險無法正常運營。加強對建筑工程自身質(zhì)量的管理，為推行工程保險掃清障礙已經(jīng)勢在必行。為了充分調(diào)動承包商加強工程質(zhì)量管理的積極性。我們可以根據(jù)其所在建筑企業(yè)以前的工程質(zhì)量、安全狀況進行評估，確定各企業(yè)的資質(zhì)等級，尤其對建筑企業(yè)的施工質(zhì)量和安全等要作明確劃分。以便給保險公司承攬業(yè)務(wù)提供參照依據(jù)，使其能夠據(jù)此為確定保險費及業(yè)務(wù)提供參照依據(jù)，使其能夠據(jù)此確定保險費及業(yè)務(wù)范圍。從而讓那些實力弱、信譽差、保險公司不愿意替其承保的建筑商攬不到工程，進而將其逐出建筑市場，為保險業(yè)的健康發(fā)展鋪平道路。

應(yīng)當(dāng)指出，我國的工程保險業(yè)剛剛起步，可塑性強，隨著保險市場的完善發(fā)展，激烈競爭局面的形成，工程保險業(yè)務(wù)將因其豐富的保源，廣闊的前景和穩(wěn)定的效益，成為保險市場競爭的重點。具有中國特色、與國際慣例接軌的工程保險制度將在我國逐步建立和完善起來。

保險公司制度管理范文第2篇

一  印章管理

1、公司印章包括公司公章、公司財務(wù)專用章、法定代表人名章、會計名章。

2、公司公章由公司辦公室專人保管；公司財務(wù)專用章由公司出納保管；公司法定代表人名章和會計名章由會計保管，嚴禁私自轉(zhuǎn)他人保管。

3、法人章和財務(wù)專用章需攜帶外出時，需兩人同行，監(jiān)督使用。

4、印章使用要按照“授權(quán)保管、權(quán)限內(nèi)使用、超限申請”的原則進行。

5、印章保管人外出期間，由公司指定專人負責(zé)公章的保管，但需要在《印章交接登記表》上做好登記，由接交人負責(zé)其外出期間的用印管理。

6、印章持有情況納入員工調(diào)動離職時工作交接內(nèi)容。如果管印章的員工調(diào)動或離職，須填寫《印章交接登記表》，辦理歸還印章手續(xù)后方可辦理調(diào)動或離職相關(guān)手續(xù)。

7、印章保管人必須親自用印，并遵守保密規(guī)定，嚴格按審批手續(xù)用印。

8、嚴禁在空白文本上加蓋印章，印章必須與落款的名稱一致，不符者拒絕用印。

二  證照管理

1、證照包括《營業(yè)執(zhí)照》、《經(jīng)營許可證》、《開戶許可證》、《信用代碼證》。

2、《營業(yè)執(zhí)照》、《經(jīng)營許可證》由公司辦公室專人保管，《開戶許可證》、《信用代碼證》由財務(wù)會計保管。

3、向外部機構(gòu)或人員提供公司證照復(fù)印件，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批，方可提供。

三  罰則

1、印章、證照保管人員對該印章使用的正確性負責(zé)，對因使用、保管不慎給公司權(quán)益造成損害的，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

2、未經(jīng)批準私自刻制印章或使用偽造印章構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)查處。

3、超越權(quán)限簽批用印或保管不善造成印章丟失、弄虛作假騙用印章，影響公司正常經(jīng)營管理工作，造成經(jīng)濟損失或名譽損害的，給予相關(guān)責(zé)任人警告直至辭退的處分，并視情節(jié)和后果追究責(zé)任人法律責(zé)任。

本制度從發(fā)文之日起執(zhí)行。

保險公司制度管理范文第3篇

企業(yè)制度是以企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度為核心和基礎(chǔ)的企業(yè)組織和管理的制度，其中企業(yè)制度的核心是資本組合形式，即產(chǎn)權(quán)制度。產(chǎn)權(quán)制度決定企業(yè)的組織形式、管理制度和分配制度。世界各國的公司法，一般都按照企業(yè)的資本組合方式，將企業(yè)類型劃分為：個人獨資企業(yè)、合伙制企業(yè)、公司制企業(yè)、合作制企業(yè)?？梢?，公司是企業(yè)類型的一種形式。現(xiàn)代公司制企業(yè)，是現(xiàn)代企業(yè)制度中主流的企業(yè)形式，主要包括股份有限公司和有限責(zé)任公司，其中股份公司制度更是典型的現(xiàn)代公司制度，是迄今為止現(xiàn)代企業(yè)最優(yōu)的資本組織形式?，F(xiàn)代股份公司具有企業(yè)法人；有限責(zé)任；出資人所有權(quán)與法人財產(chǎn)權(quán)分離；股份采取股票形式；運作規(guī)范和法制化；遵循公平、公開和公正的運行原則；財務(wù)實行公開等特征。我國長期以來按照企業(yè)的所有制形式將企業(yè)劃分為國有企業(yè)、集體企業(yè)、個人企業(yè)、私營企業(yè)和外商投資企業(yè)等企業(yè)類型。這種方式只適合投資主體是單一所有制的情況，與現(xiàn)代市場經(jīng)濟發(fā)展和社會化大生產(chǎn)，以及資本社會化，尤其與我國提倡的堅持公有制為主體，多種所有制并存的經(jīng)濟體制模式不相適應(yīng)。我國按照資本組合方式對企業(yè)進行分類，有利于企業(yè)明晰產(chǎn)權(quán)，有利于與國際通行做法接軌，有利于現(xiàn)代企業(yè)制度的建立。

中資保險公司是一種公司制企業(yè)，是企業(yè)的一種形式。它包括國有獨資、國有控股和中外合資等多種形式。這樣，中資保險公司股份制改造與改革，包括較為廣泛的議題，國有獨資保險公司的股份制改革問題僅為其中的重要組成部分和內(nèi)容。由于中資或國有保險公司股份制改革問題，涉及公司制度建設(shè)問題和公司的產(chǎn)權(quán)與治理結(jié)構(gòu)問題，是一個需要綜合全面改革與治理的問題。因此，對其進行分析的前提和立論，須放在整個一般中資（國有）公司改革的背景和環(huán)境層面；須聯(lián)系國家經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟體制改革的進程；須面向現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)的目標和政策。

二、中資保險公司股份制改革的國際國內(nèi)環(huán)境和制度保證

（一）國際環(huán)境：世界經(jīng)濟的發(fā)展和全球非國有化浪潮

世界經(jīng)濟的一體化趨勢，業(yè)已使國家與國家之間在生產(chǎn)、貿(mào)易、資本等方面聯(lián)系日益密切，形成了你中有我，我中有你的相依關(guān)系。世界經(jīng)濟一體化得以形成和發(fā)展，得益于世界范圍內(nèi)政治和社會的總體穩(wěn)定、世界經(jīng)濟的增長和發(fā)展、市場的不斷開放、現(xiàn)代信息技術(shù)的突飛猛進的發(fā)展等因素的推動；世界經(jīng)濟一體化還順應(yīng)了世界各國追求發(fā)展、共求進步的良好愿望。作為世界經(jīng)濟一體化驅(qū)動載體的跨國公司，正是世界經(jīng)濟一體化的產(chǎn)物，其近年來不斷進行的兼并收購，以提高效率、節(jié)約交易成本，提升其市場勢力的態(tài)勢，使得企業(yè)更加需要發(fā)展壯大，改革已經(jīng)成為推動包括保險公司在內(nèi)的企業(yè)發(fā)展的強勁動力和必然趨勢。向著有核心競爭力的現(xiàn)代企業(yè)制度發(fā)展，成為企業(yè)改革追求的目標。伴隨世界經(jīng)濟一體化態(tài)勢的出現(xiàn)，20世紀70年代，很多西方發(fā)達國家便開始了非國有化或私有化改革，以試圖擺脫“滯賬”、縮小財政赤字、進行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、滿足私人壟斷資本增長的需要。非國有化，有時稱私有化，即便在發(fā)達國家，也不是簡單指將國有企業(yè)完全出讓給私人資本家或居民個人。廣義上講，非國有化可以有多種形式：如國家所有，特許經(jīng)營或承包經(jīng)營；國家控股，其它股份轉(zhuǎn)讓；鼓勵內(nèi)部職工持股，股票公開上市；劃小企業(yè)核算單位，將一些附屬單位出讓地方或個人經(jīng)營等。一般說來，非國有化或者私有化過程，便是向著民營化、商業(yè)化和社會化方向的發(fā)展。

發(fā)達國家非國有化已經(jīng)為這些國家的經(jīng)濟發(fā)展、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及企業(yè)效率提高帶來了十分積極的效應(yīng)。但是，我們需要看到非國有化有代價、有成本。揚棄國外非國有化或私有化改革的經(jīng)驗和教訓(xùn)，是我國企業(yè)股份制改造和改革應(yīng)當(dāng)充分重視的。從國外非國有化改革中我們應(yīng)當(dāng)吸?。翰灰劮菄谢?，簡單粗暴地阻止非國有化；更要防止不切實際、脫離國情，過高地估計非國有化的作用；避免、防止和減少國有資產(chǎn)在非國有化過程中的流失和貶值；循序漸進推進改革，堅持所有制的多種形式，注重國有企業(yè)性質(zhì)和職能的轉(zhuǎn)化對宏觀調(diào)控可能產(chǎn)生的不利影響；關(guān)注非國有化后企業(yè)的效率及其組織管理等問題。

（二）國內(nèi)環(huán)境：中資保險公司面對的改革政策與環(huán)境

自黨的確立改革開放的基本國策以來，企業(yè)尤其是國有企業(yè)的改革逐漸成為社會進步、經(jīng)濟發(fā)展的重要內(nèi)容，成為我國經(jīng)濟體制改革的中心環(huán)節(jié)。

我國企業(yè)股份制改革的實踐活動始于1985年。黨的十三大提出的國有企業(yè)可以搞股份制改革試點，拉開了具有政策和理論指導(dǎo)意義的我國企業(yè)尤其國有企業(yè)股份制改革的帷幕。十四屆三中全會進一步指出，我國實行公司制是國有企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的有益探索；十五屆四中全會對公司管理模式提出：形成各負其責(zé)，協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)，有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)，為我國企業(yè)改革的不斷深入提供了制度保證。在不斷總結(jié)改革經(jīng)驗和教訓(xùn)以及改革可接受性的基礎(chǔ)上，黨的十四大又提出，企業(yè)尤其國有企業(yè)改革應(yīng)當(dāng)遵循“產(chǎn)權(quán)明晰，權(quán)責(zé)明確，政企分開，管理科學(xué)”十六字方針。黨的十五大明確指出，國有大中型企業(yè)改革的方向是“進行規(guī)范的股份制改革”。黨的十六大報告明確提出，必須毫不動搖地鞏固和發(fā)展公有制經(jīng)濟，同時必須毫不動搖地鼓勵、支持和引導(dǎo)非公有制經(jīng)濟發(fā)展。進一步探索公有制特別是國有制的多種有效實現(xiàn)形式。除必須由國家獨資經(jīng)營的企業(yè)外，積極推行股份制，發(fā)展混合所有制。實行投資主體多元化，重要的企業(yè)由國家控股。按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，國有大中型企業(yè)繼續(xù)實行規(guī)范的公司制改革，完善法人治理結(jié)構(gòu)。

上述政策和理論的闡述，為我國國有企業(yè)股份制改革指明了方向。公有制實現(xiàn)形式可以而且應(yīng)當(dāng)多樣化。如通過公有財產(chǎn)和私有財產(chǎn)在內(nèi)的企業(yè)資本組合等形式表現(xiàn)出來。尋求能夠極大促進生產(chǎn)力發(fā)展的公有制實現(xiàn)形式。股份制是現(xiàn)代企業(yè)的一種資本組織形式，資本主義可以用，社會主義也可以用。股份制是公有還是私有，關(guān)鍵看控股掌握在誰手中。推行股份制改革，有利于籌集社會資本，改變企業(yè)資本結(jié)構(gòu)；有利于兩權(quán)分離，政企分開；在降低交易成本，促進國有資產(chǎn)流動等方面均具有積極的意義。三、中資保險公司的功績與問題及其根源簡析在經(jīng)歷了長時間的停滯和中斷后，我國保險業(yè)于1980年全面恢復(fù)業(yè)務(wù)。二十多年來，保險費以30％左右的速度增長。到2002年，保險業(yè)總資產(chǎn)達到6494億元；實現(xiàn)保險費收入3054億元，其中人身保險保費收入2274億元，占比74.5％，財產(chǎn)保費收入778億元，占比25.5％。在人身保險業(yè)務(wù)中，2002年投資型產(chǎn)品業(yè)務(wù)增長迅速，其保費收入占人身保險保費收入的54％，分紅產(chǎn)品成為人身保險業(yè)務(wù)新的增長點。近五年，保險密度由101.12元升至237.64元，保險深度由1.6％升至2.98％。2002年保險資金運用余額5799億元，較2001年增長56.6％，保險業(yè)與貨幣與資本市場的聯(lián)系開始密切；此外，保險業(yè)對經(jīng)濟損失的賠款與給付，業(yè)已使得保險業(yè)對社會經(jīng)濟的穩(wěn)定器功效正在發(fā)揮。在這些經(jīng)濟活動中，中資保險公司的地位和作用舉足輕重，對國家安全、社會經(jīng)濟穩(wěn)定及人民生活安寧所發(fā)揮的功績，已經(jīng)得到了肯定和認同，伴隨我國人世后市場的開放，保險業(yè)必將有大的發(fā)展，已經(jīng)成為不爭的事實。但是，我們必須看到，在保險業(yè)發(fā)展的進程中，中資保險公司存在一些來自歷史遺留、制度固有缺陷、經(jīng)營管理不力等問題。主要表現(xiàn)在：重發(fā)展速度，輕發(fā)展質(zhì)量；行為短期化，經(jīng)營粗放，忽視長期經(jīng)營穩(wěn)??；產(chǎn)品缺乏差異化，雷同度高，特色不顯著；服務(wù)質(zhì)量不到位，忽視品牌服務(wù)，延伸服務(wù)；誤導(dǎo)消費，保險信用有待增強，公司的公眾形象有待改進；保險資金運用效率低；經(jīng)營管理者和專業(yè)人才的專業(yè)化經(jīng)營管理理念和水平需要更新和提高；內(nèi)部經(jīng)營管理結(jié)構(gòu)的重疊和不合理；違規(guī)支付無賠款優(yōu)待，退費或提供其他形式的回扣；以“回傭”方式招攬顧客，或迎合投保人不合理要求從事業(yè)務(wù)活動；公開或變相超標準支付人傭金；投連和分紅產(chǎn)品存在誤導(dǎo)消費，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)需要調(diào)整等方面。

中資保險公司經(jīng)營活動中出現(xiàn)的問題，有多方面的原因和基礎(chǔ)。從現(xiàn)代公司結(jié)構(gòu)理論和產(chǎn)權(quán)安排角度來分析，現(xiàn)代公司制度與其他企業(yè)制度根本的區(qū)別，在于其特有的產(chǎn)權(quán)制度。產(chǎn)權(quán)問題是現(xiàn)代公司制度運行與國有企業(yè)改革的核心問題。就中資保險公司總的情況來看，尤其是國有獨資保險公司的產(chǎn)權(quán)不十分明晰。主要表現(xiàn)在有所有權(quán)，而難以形成所有者權(quán)力；所有者缺位；所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)交融度大；所有者與經(jīng)營者責(zé)權(quán)利關(guān)系不明晰，委托關(guān)系扭曲；法人治理結(jié)構(gòu)不夠完善。隨之而來的，便是績效考核、分配制度缺乏系統(tǒng)和穩(wěn)定性，尤其對經(jīng)營管理者和員工的有效的激勵，還缺乏制度的保證以及可操作性；經(jīng)理層的包括經(jīng)營管理水平、現(xiàn)代管理意識等在內(nèi)的職業(yè)素質(zhì)總的還不高。進一步看，隨著我國保險市場主體的增加，近十余年來中資保險公司之間的競爭不斷升溫，國有獨資保險公司過去與目前仍然是我國保險市場的主力軍，對社會經(jīng)濟和社會安寧的貢獻功不可沒。但從一些結(jié)果來看，盡管國有獨資保險公司與股份制保險公司各有優(yōu)劣，但是，國有獨資和部分產(chǎn)權(quán)和治理結(jié)構(gòu)不順的中資保險公司，存在體制不能適應(yīng)進一步發(fā)展壯大的需要，機制不靈活，經(jīng)營管理機構(gòu)龐大與冗重，管理信息傳遞不暢，上下管理層信息不對稱，分支機構(gòu)不能更好地反映和體現(xiàn)總公司法人的意志，從而常常出現(xiàn)管理者與經(jīng)營者甚至員工行為目標不一致；管理成本高，保費利潤率和資產(chǎn)利潤不高，導(dǎo)致經(jīng)營規(guī)模不斷擴張，但效益增幅不大等問題。這些由于產(chǎn)權(quán)問題引出的體制和機制弊端，在一定程度上制約了中資保險公司的競爭力和持續(xù)發(fā)展能力。改革的動因由此而生。四、中資保險公司股份制改革的價值取向鑒于我國國有獨資和部分中資保險公司的狀況，通過中資保險公司股份制改革，建立現(xiàn)代保險體制和轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制，提高保險公司核心競爭力，向著現(xiàn)代保險企業(yè)制度方向發(fā)展，已經(jīng)得到了廣泛的肯定和認同。目前，我國國有獨資保險公司的股份制改革已獲國務(wù)院的批準，正在緊鑼密鼓地進行。改革創(chuàng)新是強司之路，保險公司要不要改革已經(jīng)不再是爭議的問題，相反我們需要考慮和關(guān)注的是：怎樣改革；改革的成本和代價；改革和建設(shè)的持續(xù)性，以及需要處理和協(xié)調(diào)的關(guān)系等問題。

我國中資保險公司的改革總的原則應(yīng)從我國國情和保險業(yè)的實際出發(fā)，整體進行推進，重點突破，循序漸進，注重制度建設(shè)和創(chuàng)新；國有獨資保險公司實行規(guī)范的公司制改革，堅持國家控股，實現(xiàn)投資主體和股權(quán)的多元化，完善保險公司法人治理結(jié)構(gòu)。為此，國有獨資保險公司和中資保險公司股份制改革的價值取向應(yīng)是：

1.全面實現(xiàn)多元化改革，逐步向保險集團控股或?qū)I(yè)公司控股條件下發(fā)展，走控股公司的發(fā)展模式。在多元化架構(gòu)下實現(xiàn)多元化經(jīng)營和多元化效益，既符合國際經(jīng)濟發(fā)展趨勢，又是我國保險公司在人世后保險市場逐步開放，提高競爭力和發(fā)展壯大的需要。

保險公司制度管理范文第4篇

關(guān)鍵詞：保險公司；財務(wù)風(fēng)險；防控體系

根據(jù)我國目前的市場情況來看，保險行業(yè)在不斷的發(fā)展壯大的同時，風(fēng)險也隨之而來。公司規(guī)模壯大不僅體現(xiàn)在公司業(yè)務(wù)規(guī)模上，還體現(xiàn)在保險公司的數(shù)量上。在競爭如此激烈的市場環(huán)境中保險公司如何才能保持自身長久的競爭優(yōu)勢，更好的生存和發(fā)展是一個急需解決的問題。筆者認為，保險公司需要建立實施企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)風(fēng)險防控體制，無時無刻不監(jiān)督著企業(yè)，規(guī)避企業(yè)面臨的風(fēng)險，通過提高保險公司財務(wù)系統(tǒng)的管理水平，降低保險公司的財產(chǎn)損失，促進保險公司持久、健康、高效的發(fā)展。

一、保險公司所面臨的財務(wù)風(fēng)險種類

(一)定價的風(fēng)險

保險公司的銷售業(yè)務(wù)是公司后續(xù)工作的基礎(chǔ)，那么，一單保險的定價是如何制定的？定價的多少是如何影響銷售業(yè)務(wù)的呢？保險公司的相關(guān)費用是依據(jù)保險公司的預(yù)算來計算的，在前期的資金投入時，企業(yè)如果不具備科學(xué)有效的計算方式的話，保險單的相關(guān)費用計算不準確，客戶的滿意度降低，不利于保險公司的后期發(fā)展。當(dāng)費用過高時，客戶可能回選擇其他的保險公司，造成較低的投保率，而且已參加投保的客戶可能會退訂；當(dāng)費用偏低或過低時，雖然公司的銷售業(yè)務(wù)明顯提高，但是公司本身的盈利額會減低甚至是會虧損。

(二)利率的風(fēng)險

眾所周知，目前銀行內(nèi)部除了儲蓄外也設(shè)立了理財服務(wù)點，而保險的功能也是理財，那么保險公司的業(yè)務(wù)水平就會受到銀行等金融機構(gòu)的影響。而且很多個體將投保錯誤的理解為是儲蓄，更加激發(fā)了保險公司與銀行等機構(gòu)的競爭，例如，當(dāng)銀行的儲蓄利率上浮了幾個百分點后，更多的人會選擇將錢存入銀行以獲取更多的利息，而不愿意將錢拿去投保，這就使得保險公司的業(yè)務(wù)水平降低，影響公司的資金運轉(zhuǎn)，不利于公司規(guī)避資金風(fēng)險。

(三)責(zé)任準備金的風(fēng)險

也許群眾參與投保的初衷不盡相同，但是保險最重要的功能就是轉(zhuǎn)移風(fēng)險，損失分攤。在選擇保險公司的時候，我們最看重的也就是保險公司的業(yè)務(wù)水平和償還的能力，公司的償還能力主要看公司的準備金的金額，看是否能夠及時的依照合同約定支付客戶的損失。如果公司的責(zé)任準備金不足時，會降低公司在客戶心中的信譽度，影響保險公司的投保率，同時保險公司的資金周轉(zhuǎn)會出現(xiàn)問題，導(dǎo)致公司無法正常的運行，而是忙于責(zé)任準備金的籌集。

(四)償付能力不足的風(fēng)險

筆者認為，償還能力不足與責(zé)任準備金的不足密切相關(guān)。通俗來講，當(dāng)投保人在發(fā)生災(zāi)難等風(fēng)險時，要向保險公司進行索賠，但保險公司的責(zé)任準備金不足，無法履行合同內(nèi)容，就會使得客戶認為該保險公司的償付能力不足以滿足自己的需求，將會導(dǎo)致客戶的流失。另外，如果在前期公司制定保險定價的時候就不科學(xué)合理，公司資金的運轉(zhuǎn)方式不規(guī)范，也會使得保險公司面臨償付能力不足的風(fēng)險，出現(xiàn)信任危機和財務(wù)危機。

(五)資產(chǎn)負債的風(fēng)險

由保險這一行業(yè)的特點所決定，保險公司的經(jīng)營是一種負債模式，在資金流轉(zhuǎn)的各個環(huán)節(jié)都需要管理者高度重視，防止出現(xiàn)資金匹配不當(dāng)而使公司無法如期履行合同內(nèi)容，沒有能力支付索賠金額，導(dǎo)致保險公司面臨資產(chǎn)負債的財務(wù)風(fēng)險。

(六)其他類型的財務(wù)風(fēng)險

保險公司的財務(wù)風(fēng)險受到了很多不可控因素的影響，他的主要職能就是轉(zhuǎn)移風(fēng)險和降低客戶損失。當(dāng)客戶投的是農(nóng)業(yè)保險或者是災(zāi)后利益損失保險的話，自然災(zāi)害就是影響保險公司財務(wù)風(fēng)險出現(xiàn)的因素，這些因素是不可控的，需要在業(yè)務(wù)銷售方面多加斟酌。

二、保險公司風(fēng)險應(yīng)對措施及風(fēng)險控制體系

(一)應(yīng)對措施

第一，降低融資的風(fēng)險。在保險公司的運營中中，融資占據(jù)重要地位，引起了管理者的重視，如何降低融資風(fēng)險已經(jīng)成為了焦點。筆者認為，降低融資風(fēng)險要做到以下兩個方面：一是建立規(guī)避融資風(fēng)險的機制，樹立正確的融資風(fēng)險觀念，即要求管理者合理的規(guī)劃公司融資機構(gòu)，并最大限度的利用融資機構(gòu)，但是要注意不能過分的依賴外部資金的流入。二是要有科學(xué)規(guī)范的預(yù)算計算方法，科學(xué)的預(yù)算方法可以幫助保險公司制定合理的定價以及設(shè)計完美的保險產(chǎn)品，使得保險公司的營業(yè)利潤得以提高，降低融資風(fēng)險。第二，降低投資的風(fēng)險。在這個保險業(yè)務(wù)多元化的時代，供保險公司選擇的投資業(yè)務(wù)也越來越豐富，一些保險公司會出現(xiàn)不知如何選擇的現(xiàn)象。針對這個問題，首先，保險公司應(yīng)該深度的分析市場行情，選擇前景較好的項目，并根據(jù)自身條件限制，在業(yè)務(wù)投入上制定合理的資金分配，合理負債，在保證公司自身的正常業(yè)務(wù)運行的前提下，將企業(yè)資金的效益發(fā)揮到最大化。然后，保險公司在選擇了合適的投資對象后，假如是證券投資，那么保險公司需要重點關(guān)注如何規(guī)避證券投資的風(fēng)險。第三，降低承保的風(fēng)險。承保風(fēng)險的降低主要是通過提高保險公司的定價實力來得以實現(xiàn)的。保險產(chǎn)品定價離不開預(yù)算，預(yù)算是對企業(yè)業(yè)務(wù)費用包括利潤、成本以及費用的浮動范圍的一種計算方式，它不僅要滿足投?？蛻舻男枨?，還要為公司提供預(yù)期的利潤。因此，我們需要加強公司在這方面的能力，結(jié)合公司實際情況和市場的需求，制定合理的保險產(chǎn)品，以降低承保風(fēng)險的發(fā)生。第四，降低理賠的風(fēng)險。理賠發(fā)生在投保人遇到風(fēng)險之后，保險公司需要根據(jù)合同約定，對投保人的經(jīng)濟損失或是人身安全等損失進行償付。這需要公司具備兩種能力：一是保險公司責(zé)任準備金的管理能力，它要求保險公司要正確掌管責(zé)任準備金，準確核對，避免錯賬的出現(xiàn)，而且準備金的金額要充足，降低負債狀況。二是保險公司對投保人風(fēng)險案件的審核能力，它包括調(diào)查、損失計算、賠償?shù)拳h(huán)節(jié)，在這些核查過程中，秉持嚴格原則，降低不合理賠償?shù)某霈F(xiàn)頻率，減少保險公司的經(jīng)濟損失。第五，降低管理的風(fēng)險。保險公司利潤的虧損在很大程度上都與公司內(nèi)部財務(wù)管理不恰當(dāng)有關(guān)，因此需要我們制定科學(xué)的，合理的財務(wù)管理制度，并且嚴格實施，具體包括：提高預(yù)算能力，以此為基準適度的調(diào)配企業(yè)內(nèi)部資金運轉(zhuǎn)；制定內(nèi)部控制制度，注重業(yè)務(wù)過程中出現(xiàn)的細節(jié)問題，盡可能的規(guī)范工作；內(nèi)外監(jiān)督并存，保障保險公司規(guī)避可控因素所帶來的風(fēng)險；建立績效管理，調(diào)動公司人員的工作積極性，以此來降低風(fēng)險的發(fā)生。

(二)建立保險公司的財務(wù)風(fēng)險防控體系

第一，構(gòu)建風(fēng)險警報系統(tǒng)。警報系統(tǒng)是為保險公司提供危險信號的系統(tǒng)，可以讓保險公司及時有效的解決公司面臨的危機。這一系統(tǒng)是以先進的信息收集技術(shù)以及對危險信息的辨別能力為基礎(chǔ)的，為了構(gòu)建這一系統(tǒng)，保險公司需要擁有多條信息收集渠道，使公司可以及時的獲取信息，并且是相對全面的。第二，建立風(fēng)險評價系統(tǒng)。根據(jù)風(fēng)險警報系統(tǒng)的警示，由風(fēng)險評價系統(tǒng)自行選擇合適方法評估保險公司面臨的財務(wù)風(fēng)險發(fā)生的概率以及對保險公司的損失值進行預(yù)計算，進而為高層管理者提供具體的指標分析，使高層管理者據(jù)此做出正確的決策，化解財務(wù)風(fēng)險危機。第三，創(chuàng)建風(fēng)險控制系統(tǒng)。風(fēng)險控制系統(tǒng)在風(fēng)險管理中發(fā)揮著巨大作用，它主要被用來幫助公司制定風(fēng)險控制方案，降低公司損失的系統(tǒng)。當(dāng)保險公司即將面臨著某種財務(wù)風(fēng)險時，風(fēng)險控制系統(tǒng)會及時的反饋，積極制定調(diào)控措施，以將保險公司的風(fēng)險值掌控在很小的范圍內(nèi)。當(dāng)風(fēng)險已經(jīng)發(fā)生，風(fēng)險控制系統(tǒng)會及時給出相應(yīng)的解決措施和應(yīng)對方案以確保保險公司的經(jīng)濟損失最小化。

三、結(jié)語

對于保險公司來說，財務(wù)風(fēng)險的管理是整個公司運營的核心，是最不能出錯的一個環(huán)節(jié)，稍有不慎就會導(dǎo)致整個企業(yè)破產(chǎn)。面對當(dāng)今保險公司面臨的財務(wù)風(fēng)險，需要我們有針對性的建立風(fēng)險防控制度，提高公司自身的財務(wù)管理水平及風(fēng)險防控意識，將財務(wù)管理的風(fēng)險扼殺在搖籃中。文章就保險公司面臨的風(fēng)險結(jié)合現(xiàn)階段所采取的應(yīng)對措施，制定相應(yīng)的財務(wù)風(fēng)險防控體制，希望可以對保險公司的發(fā)展起到一定的作用。財

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保險公司制度管理范文第5篇

1.銀行母公司實施了利益相關(guān)者關(guān)系管理，各方利益得到維護

在銀行母公司金融控股集團模式下，銀行母公司對銀行系保險子公司具有自然的影響力，再加之由于國內(nèi)金融體系結(jié)構(gòu)依然造成目前銀行母公司對傳統(tǒng)保險公司的巨大地位優(yōu)勢，因此，銀行母公司對于銀行保險合作各方的定位是共贏機制構(gòu)建的核心前提。隨著國內(nèi)利率市場化改革進程的推進，中間業(yè)務(wù)收入對銀行經(jīng)營收益和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整具有戰(zhàn)略影響意義，而金融集團內(nèi)和集團間的戰(zhàn)略協(xié)同效益依然對市場競爭優(yōu)勢地位的鞏固具有重要意義且越發(fā)突出，因此，集團內(nèi)和集團間的銀行保險業(yè)務(wù)會逐步成為銀行集團的重要業(yè)務(wù)單元。由于上述因素對銀行母公司金融集團的影響，銀行母公司提升對銀行保險合作各方的利益相關(guān)者管理的程度，給予合作各方特別是傳統(tǒng)保險公司以平等利益相關(guān)者的地位，真切維護各保險公司的利益，與各外部的利益相關(guān)者建立重要的關(guān)系，甚至達到利益相關(guān)者伙伴關(guān)系，是銀行保險合作各方共贏機制構(gòu)建形成的最主要表現(xiàn)形式。

2.各方遵守銀行母公司制定“具有強制約束力的協(xié)議”，形成了合作各方公平的銀保競爭環(huán)境

由于銀行母公司對保險公司擁有巨大的地位優(yōu)勢，因此，共贏機制下的銀行保險合作各方遵守的“具有強制約束力的協(xié)議”需要有銀行母公司制定，并由銀行母公司引導(dǎo)各合作保險公司強化執(zhí)行。而共贏機制下的銀行保險合作各方均自覺遵守這一“約束力協(xié)議”，形成公平、合規(guī)的銀行保險市場競爭環(huán)境。這一約束力的協(xié)議包括大帳手續(xù)費率的制定標準、合作各方的違規(guī)懲處與退出機制、合作各方的責(zé)任承擔(dān)機制、公平的努力程度分配機制、合規(guī)高效的柜員二重委托機制、共同維護消費者利益的機制等等內(nèi)容。

3.合理制定了大帳手續(xù)費標準，形成了清晰的利益分配機制

對銀行保險博弈各方來說，大帳手續(xù)費率是影響各方利益分配的關(guān)鍵因素，因為，它既是銀行從銀行保險業(yè)務(wù)中實現(xiàn)的中間業(yè)務(wù)收入主要來源，也是保險公司成本的最主要部分。因此，共贏的銀行保險機制下，形成了合理的手續(xù)費制定標準，并決定了合作各方間清晰的利益分配機制。

4.形成了按照合作產(chǎn)能分配銀行努力程度的公平機制

在銀行保險業(yè)務(wù)中，銀行和銀行柜員的努力程度決定了保費的產(chǎn)能，銀行的努力程度越高，保費的產(chǎn)出就越高。因此，對于銀行柜員努力程度的訴求是保險公司各經(jīng)濟主體的主要目標。而在非共贏機制下，競相追加手續(xù)費等資源投入成為了保險公司激勵銀行提高努力程度和誘導(dǎo)銀行分配努力程度的主要手段。手續(xù)費的惡性競爭，恰恰造成了保險公司不能盈利的主要原因。因此，在銀行保險共贏機制下，大帳手續(xù)費率已經(jīng)有了明確的制定標準，不再成為努力程度分配的依據(jù)。此時，合作各方形成了以產(chǎn)能貢獻為標準的努力程度分配的標準，引導(dǎo)者保險公司著力提高經(jīng)營產(chǎn)能，并形成了保險公司間以產(chǎn)能為標準的積極向上的良性的公平競爭環(huán)境。另外需要淡化銀行母公司對銀行系保險子公司的刻意保護，將銀行系保險子公司納入與傳統(tǒng)保險公司共同公平競爭的氛圍中。

5.形成了合規(guī)高效的單純柜員二重委托模式下的柜員激勵機制

由于柜員在銀行保險業(yè)務(wù)產(chǎn)能實現(xiàn)中的關(guān)鍵地位，柜員努力程度的高低直接決定了銀行保費產(chǎn)能的高低，因此，合規(guī)高效的柜員激勵機制的形成，是確保銀行柜員銷售積極性的關(guān)鍵因素。在現(xiàn)階段業(yè)務(wù)中，銀行柜員保險業(yè)務(wù)有三種收入方式：第一種是單純的二重委托—模式下的收入，即保險公司按照一定比例的手續(xù)費率委托銀行銷售保險，同時銀行轉(zhuǎn)移支付一部分手續(xù)費委托柜員銷售保險產(chǎn)品模式中，柜員得到的收入；第二種是在第一種存在的前提下，由于銀行轉(zhuǎn)移支付的激勵比例過低或兌現(xiàn)不及時，保險公司再以隱性激勵的方式向柜員提供一筆收入；第三種是保險公司直接跳開銀行，與柜員銷售“飛單”，直接激勵柜員。根據(jù)對銀行柜員二重委托收入方式的風(fēng)險分析，可以知道，對柜員的第一種收入方式是合規(guī)且風(fēng)險最小的方式，但是其弊端是對柜員的激勵力度不高且激勵形式不明顯，導(dǎo)致對柜員激勵效果不理想。在共贏的合作機制下，形成了具有競爭性的柜員的激勵機制和激勵形式，確保了柜員銷售積極性的調(diào)動，在這種前提下，各保險公司遵守銀行母公司要求嚴格執(zhí)行對柜員的單純二重委托機制。

6.形成了明確的責(zé)任追究機制和嚴格的懲處機制，共同維護了消費者權(quán)益

由于在銀行保險業(yè)務(wù)中，各保險公司之間畢竟存在競爭性的利益沖突，保險公司可能會采取一些違規(guī)的或不正當(dāng)?shù)母偁幨侄?，來誘導(dǎo)柜員的銷售或直接進行誤導(dǎo)銷售等等，來強化競爭優(yōu)勢。另外，個別網(wǎng)點或柜員也會采取一些違規(guī)方式來促進保險的銷售。因此，對于合作各方，特別是保險公司違規(guī)責(zé)任追究和嚴格的懲處機制，對于違反“約束力協(xié)議”嚴重的，甚至采取必要的退出機制，是保證任何合作一方不得違規(guī)的前提條件。沒有違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生，最終體現(xiàn)的是對于消費者利益的維護。因此，在共贏機制下，銀行保險各方形成了明確的責(zé)任追究機制和嚴格的懲處機制。

7.有著明確的責(zé)任承擔(dān)機制，合理劃分合作各方運營成本

在銀行保險業(yè)務(wù)中，還有一塊運營成本，涉及到合作的各方。根據(jù)對銀行保險價值鏈中各活動成本的分析，知道涉及合作各方運營成本的環(huán)節(jié)主要有三部分，一是前期的產(chǎn)品研發(fā)、調(diào)研等成本；二是銷售中的營銷支持成本；三是售后的客戶服務(wù)和非常規(guī)退保成本。上述運營成本對保險公司的經(jīng)營造成較大影響，因此，需要進行明確的責(zé)任承擔(dān)。特別是第三部分售后的非常規(guī)退保成本，所占保險公司經(jīng)營成本的比例逐步攀升，有時其比例甚至達到1%。而這部分非常規(guī)退保的主要原因是由于銀行柜員的誤導(dǎo)或銷售不清造成的，因此，合理劃分退保的責(zé)任，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，是共贏機制下的表現(xiàn)形式。

二、銀行母公司金融控股模式下銀保合作共贏機制構(gòu)建的環(huán)境要求

1.要求銀行母公司實施利益相關(guān)者關(guān)系管理

從前文銀行母公司金融控股模式下銀保合作共贏的表現(xiàn)形式分析可以明確銀行母公司對于合作各方之間的利益相關(guān)者關(guān)系程度越緊密，合作各方共贏機制構(gòu)建的可能性就越大，那么這一點也是判斷合作各方是否共贏的關(guān)鍵條件。當(dāng)然，利益相關(guān)者關(guān)系程度是一個辯證的概念。從另一個角度來講，外部利益相關(guān)者關(guān)系管理取決于外部利益相關(guān)者的重要程度，也就是說，合作的保險公司對銀行母公司越重要，那么，銀行母公司對于保險公司的關(guān)系管理的程度就會越高，進而各方形成共贏的可能性越大。

2.要求各方嚴格執(zhí)行“約束力協(xié)議”內(nèi)容以形成公平的行業(yè)競爭環(huán)境

上文分析的共贏機制下的表現(xiàn)形式，表明了各方嚴格遵守這一包括大帳手續(xù)費率的制定標準、合作各方的違規(guī)懲處與退出機制、合作各方的責(zé)任承擔(dān)機制、公平的努力程度分配機制、執(zhí)行單純的柜員二重委托機制、共同維護消費者利益的機制等等內(nèi)容的“約束力協(xié)議”。只有遵守這一協(xié)議合作各方才能維護自身正當(dāng)利益并保持對違規(guī)行為懲處的高壓機制，各方才能真正實現(xiàn)合作共贏。因此，銀行保險合作各方必須自覺并嚴格的遵守這一“約束力協(xié)議”是共贏機制構(gòu)建的銀行保險市場條件。

3.要求合作各方具有穩(wěn)定的保費產(chǎn)能平臺

銀保合作各方之間必要的保費產(chǎn)能平臺，是關(guān)乎保險公司經(jīng)營盈利或虧損的關(guān)鍵因素，并且保費額度也是保險公司開展銀保業(yè)務(wù)快速提高市場份額的目的，因此銀行母公司保費總體產(chǎn)能的規(guī)模是對保險公司形成優(yōu)勢地位的主要判定標準。如果銀行母公司的保費總體產(chǎn)能平臺不高，對合作保險公司市場份額的提升沒有多大作用，并且合作的保險公司一般不會盈利，此時，銀行母公司對保險公司沒有吸引力，甚至保險公司不會主動與銀行合作。而在上文的分析中，知道銀行對保險公司分配努力程度的依據(jù)也是合作保險公司的產(chǎn)能平臺，這樣是銀行保險公平競爭的合理機制。綜上，可以明確，銀行母公司的總體產(chǎn)能決定了銀行對于保險公司優(yōu)勢地位與否、而保險公司的產(chǎn)能決定了其得到的努力程度甚至是能否合作的問題，因此，合作各方穩(wěn)定的保費產(chǎn)能平臺是共贏機制構(gòu)建的前提條件。

4.需要完善金融和監(jiān)管環(huán)境，確保合作各方合規(guī)經(jīng)營

從對銀行保險的發(fā)展原因可以看出，銀行保險最初在歐洲的出現(xiàn)是得益于監(jiān)管的混業(yè)經(jīng)營政策的放開和激烈的金融行業(yè)競爭，但是由于西方發(fā)達國家成熟的金融體系和完善的監(jiān)管體系，最終形成銀行保險合作各方之間的共贏格局。國內(nèi)的銀行保險主要得益于混業(yè)監(jiān)管政策的逐步放開和保險公司是的主動聯(lián)姻，導(dǎo)致了銀行保險的快速發(fā)展。目前，國內(nèi)的金融市場體系的結(jié)構(gòu)尚不平衡，嚴重依賴銀行業(yè)，因此，銀行形成了對保險公司的巨大優(yōu)勢地位。在國內(nèi)銀行保險高速發(fā)展成為保費收入的第一大來源渠道的過程中，國內(nèi)的監(jiān)管部門尚未對銀行保險業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的一些違規(guī)現(xiàn)象形成處置預(yù)案，國內(nèi)的監(jiān)管體系尚不完善。因此，導(dǎo)致國內(nèi)的銀行保險業(yè)務(wù)并不成熟，合作主體之間并沒有形成合作共贏的局面。綜上分析，銀行保險各方形成共贏機制的優(yōu)異條件是國內(nèi)金融體系和監(jiān)管政策的完善。

5.健康的社會金融消費觀念，理性的消費行為

銀行保險產(chǎn)品的出發(fā)點之一是滿足客戶的金融服務(wù)需求，實現(xiàn)消費者“一站購足”的便利性，以期提高客戶的忠誠度，鞏固銀行的競爭優(yōu)勢。而就保險產(chǎn)品提供的金融功能而言，主要是出于保險的保障功能以及資產(chǎn)保值的功能。但是在國內(nèi)銀行保險的銷售中，由于銷售誤導(dǎo)或營銷不清楚，導(dǎo)致消費者被動接受保險產(chǎn)品，并對銀行保險產(chǎn)品的功能形成了一種偏見，認為銀行保險具有高的收益率并具有高的增值功能，因此，客戶購買之后往往會出現(xiàn)不滿意收益情況甚至出現(xiàn)大量的非常規(guī)退?，F(xiàn)象，這是一種不理性的消費行為。隨著國內(nèi)金融環(huán)境的不斷完善，以及消費者金融知識的不斷增加，國內(nèi)消費者對于銀行保險的消費行為也會逐步理性。這樣，客戶的非正常退保就會減少，保險公司的營業(yè)外支出水平降低，并且穩(wěn)定的保單繼續(xù)率有利于保險公司對于保險資金的合理運用，提高保險資金的投資收益率，增強經(jīng)營能力，確保盈利水平的實現(xiàn)。因此，健康的社會金融消費觀念，理性的消費行為是銀行保險合作各方實現(xiàn)共贏的又一環(huán)境條件。

三、銀行母公司金融控股模式下銀保合作共贏機制的構(gòu)建

根據(jù)前文對于金融控股模式下銀行保險合作各方共贏機制的表現(xiàn)形式和關(guān)鍵機制構(gòu)建所需的環(huán)境條件，本文從銀行保險合作各方的利益分配機制、行業(yè)制度保障機制和社會制度保障機制三個方面闡述銀行保險共贏機制的構(gòu)建。

1．共贏機制構(gòu)建的利益分配機制

銀行母公司金融控股模式下銀行保險博弈各經(jīng)濟主體間的共贏機制構(gòu)建的利益分配機制內(nèi)容主要應(yīng)包括大帳手續(xù)費率制定、努力程度分配原則、柜員激勵機制以及運營成本分擔(dān)等方面。

①合理制定大帳手續(xù)費率β標準,明確利益分配機制，按照共贏原則進行利益分配。

根據(jù)上文分析明確了大帳手續(xù)費率是銀行保險合作各主體之間利益分配的核心因素，并且也是各保險公司之間提高競爭優(yōu)勢的主要手段，因此，在銀行母公司金融控股模式下的銀行保險共贏機制的構(gòu)建，關(guān)鍵因素是要制定合理的并且各方能夠自覺執(zhí)行的大帳手續(xù)費率β標準。從另外一個角度，還要分析銀行保險行業(yè)的平均收益情況，當(dāng)保險行業(yè)總體平均保費投資凈收益率高于銀行平均存貸款收益率時，銀行母公司可以選擇手續(xù)費率的較高的范圍標準執(zhí)行；當(dāng)保險行業(yè)總體平均保費投資凈收益率低于銀行平均存貸款收益率時，銀行母公司可以選擇手續(xù)費率的較低的范圍標準執(zhí)行。這種大帳手續(xù)費率β標準的制定標志著銀行母公司將傳統(tǒng)保險公司與銀行系保險子公司給予了同樣的地位進行合作。

②按照合作產(chǎn)能制定透明的努力程度分配原則,形成保險公司間的公平競爭機制。

由于銀行的努力程度和對于銀行系保險公司的保護政策對于保險公司保費產(chǎn)出的重要性，因此，在上文共贏機制下的表現(xiàn)形式和環(huán)境條件要求分析中，明確了銀行保險共贏機制的構(gòu)建必須按照合作產(chǎn)能制定透明的努力程度分配原則,以形成所有保險公司間的公平競爭機制。在這種要求下，關(guān)鍵因素有兩點，一是制定合理的努力程度分配原則，按照產(chǎn)能分配；二是淡化對銀行系保險子公司的保護政策，甚至取消對銀行系保險子公司的保護政策,讓銀行系保險公司與傳統(tǒng)保險公司自由競爭。根據(jù)上文分析，這一分配原則就是銀行母公司階段性、嚴格按照各保險公司的產(chǎn)能占比來進行努力程度及網(wǎng)點資源的分配，是合理的分配標準。這種分配標準下可以引導(dǎo)保險公司加大對內(nèi)部經(jīng)營管理和客戶服務(wù)水平的提高，也有利于保險公司間的公平競爭，從而有利于銀行保險業(yè)的健康良性發(fā)展。

③制定合規(guī)、明確的單純柜員二重委托模式下的柜員激勵機制。

根據(jù)前文對于柜員二重委托的三種收入方式的比較分析知道，對銀行柜員的三種不同激勵方式各有利弊。因此，制定合理的、明確的柜員激勵機制，是銀行保險保費產(chǎn)能的關(guān)鍵因素。合理的、明確的柜員激勵機制主要包含兩方面的內(nèi)容：一是銀行母公司轉(zhuǎn)移支付的激勵比例；二是明確激勵兌現(xiàn)的形式。本文認為上述兩種內(nèi)容明確的路徑可以參考銀行柜員的第二種收入方式，將保險公司隱形支付的比例等額納入到銀行激勵體系，進行統(tǒng)一、透明、合法化管理，并且激勵兌付形式需要體現(xiàn)及時性和明確性。

④有著明確的責(zé)任承擔(dān)機制，合理劃分合作各方運營成本。

通過前文分析知道，前期的產(chǎn)品研發(fā)、調(diào)研等成本；銷售中的營銷支持成本；售后的客戶服務(wù)和非常規(guī)退保成本三部分構(gòu)成銀行保險運營成本的主要部分，而這一運營成本涉及到合作經(jīng)濟主體的各方，并且對保險公司的經(jīng)營造成較大影響，是合作共贏的重要一環(huán)。因此，銀行母公司金融控股模式下的銀行保險合作共贏機制構(gòu)建的另一因素是對于運營成本的合理承擔(dān)。本文認為運營成本合理承擔(dān)的標準是按照收益和責(zé)任的劃分比例進行承擔(dān)，這樣充分體現(xiàn)了合作各方平等的責(zé)權(quán)利原則。

2．共贏機制建設(shè)的行業(yè)制度保障機制

通過前文分析，本文認為良好的利益分配和責(zé)任承擔(dān)機制需要制度的保障落實。

①銀行母公司實施銀保業(yè)務(wù)的利益相關(guān)者關(guān)系管理制度，維護各方利益。

從前文共贏機制和利益相關(guān)者管理關(guān)系的分析可以知道，共贏機制下的銀行母公司必然會對合作保險公司實行利益相關(guān)者關(guān)系管理，并且關(guān)系緊密，而實現(xiàn)緊密的利益相關(guān)者關(guān)系管理，又會更大程度上導(dǎo)致雙方實現(xiàn)共贏。因此，銀行母公司在銀行保險業(yè)務(wù)過程中實施利益相關(guān)者關(guān)系管理，是合作各方共贏機制構(gòu)建的行業(yè)制度保障。

②銀行母公司制定“具有強制約束力的協(xié)議”，創(chuàng)建合作各方的公平競爭環(huán)境制度。

從上文分析可知共贏機制下的“約束力協(xié)議”包括大帳手續(xù)費率的制定標準、合作各方的違規(guī)懲處與退出機制、合作各方的責(zé)任承擔(dān)機制、公平的努力程度分配機制、執(zhí)行單純的柜員二重委托機制、共同維護消費者利益的機制等等內(nèi)容，而上述協(xié)議的內(nèi)容是確保銀行保險合作各方共贏的關(guān)鍵因素，因此，確立銀行母公司制定并嚴格執(zhí)行這一“約束力協(xié)議”也是合作各方共贏機制構(gòu)建的行業(yè)制度保障。

③形成明確的責(zé)任追究機制和嚴格的懲處機制制度，共同維護消費者權(quán)益。

通過前文分析可以知道明確的責(zé)任追究機制和嚴格的懲處機制是銀行保險合作各方共贏機制構(gòu)建的懲戒機制，能夠保障合作各方的公平、合理競爭，維護消費者的利益，最終促進這一行業(yè)的良性、健康發(fā)展。因此，將這一責(zé)任追究機制和嚴格的懲處機制制度化，是保障合作各方共贏機制構(gòu)建的行業(yè)前提。

3．共贏機制構(gòu)建的社會制度保障機制

在銀行保險各方合作共贏機制的構(gòu)建過程中，不僅僅需要銀行和保險行業(yè)內(nèi)的一些制度保障，同時需要完善的社會制度作為保障。

①從監(jiān)管部門角度。

監(jiān)管部門對于銀行保險業(yè)的健康、良性發(fā)展起著重要作用，它對于銀行和保險各方相關(guān)運營機制的規(guī)范、運行的監(jiān)督和指導(dǎo)、對于各方違規(guī)的懲處以及對于社會輿論的引導(dǎo)都有積極的影響意義。因此，銀行保險各方共贏機制構(gòu)建需要監(jiān)管部門完善的監(jiān)管制度作為保障。

②從消費者角度。

銀行和保險公司合作的初衷是經(jīng)營滿足客戶的金融需求，而客戶購買銀行保險產(chǎn)品的最終目的是滿足自身金融需求，因此，消費者是銀行保險價值系統(tǒng)的最末價值鏈環(huán)節(jié)。目前國內(nèi)金融消費環(huán)境尚不成熟，消費者對于銀行保險產(chǎn)品的認知還不全面。導(dǎo)致在銀行保險銷售過程中，銀行和保險公司各方均有可能出現(xiàn)銷售誤導(dǎo)的情況，損害了消費者利益；但是也有一些消費者出現(xiàn)無理取鬧的情況，反而導(dǎo)致銀行或保險公司一方利益受損，這樣，并不能真正形成利益相關(guān)者各方共贏的局面。因此，形成合理的維護銀行保險博弈中各方利益相關(guān)者利益的社會制度是保障各方共贏機制構(gòu)建的又一前提。

③從其他政府部門及社會團體角度。