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金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系范文第1篇

一、影子銀行體系的概念和范疇

影子銀行是指沒(méi)有傳統(tǒng)銀行以存款、貸款和結(jié)算為核心的業(yè)務(wù)組織形態(tài)，但卻像傳統(tǒng)銀行一樣提供融資、信用和流動(dòng)性轉(zhuǎn)換功能，直接或間接從事資金或信用中介的機(jī)構(gòu)。根據(jù)人總行金融穩(wěn)定局研究界定，影子銀行主要是指具有間接融資功能，但卻不受監(jiān)管或少受監(jiān)管的信用中介機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)，其活動(dòng)主要表現(xiàn)為信貸融資。其業(yè)務(wù)大致歸為三類(lèi)：一是銀行機(jī)構(gòu)所從事的影子銀行業(yè)務(wù)，包括商業(yè)銀行表外理財(cái)、委托貸款、同業(yè)代付等；二是非銀行金融機(jī)構(gòu)所從事的影子銀行業(yè)務(wù)，主要包括信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司等從事的表外融資業(yè)務(wù)；三是正規(guī)金融體系外民間金融機(jī)構(gòu)所從事的相關(guān)業(yè)務(wù)，包括小額貸款公司、典當(dāng)行、融資性擔(dān)保公司等從事的融資性業(yè)務(wù)。據(jù)人行衡陽(yáng)市中心支行調(diào)查組調(diào)查，衡陽(yáng)市目前大體只有第一、三類(lèi)業(yè)務(wù)。

二、衡陽(yáng)市影子銀行體系基本情況

調(diào)查組走訪了市金融辦、市商務(wù)局、市銀監(jiān)局、多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及多家民間金融機(jī)構(gòu)，通過(guò)對(duì)銀行表外融資業(yè)務(wù)的調(diào)查統(tǒng)計(jì)，對(duì)衡陽(yáng)市民間金融機(jī)構(gòu)的摸底，我們發(fā)現(xiàn)，衡陽(yáng)市影子銀行體系業(yè)務(wù)量呈逐年上升態(tài)勢(shì)，2013年上半年業(yè)務(wù)量更是爆發(fā)性增長(zhǎng)，但暫未出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和交叉風(fēng)險(xiǎn)。

（一）銀行機(jī)構(gòu)表外融資基本情況

近5年來(lái)，衡陽(yáng)市銀行機(jī)構(gòu)表外融資業(yè)務(wù)與貸款業(yè)務(wù)同步發(fā)展。2013年上半年表外融資發(fā)展迅猛，6月末余額已超過(guò)2012年末余額。表外融資占比也逐年增加，至2013年6月末余額占比達(dá)到了近8個(gè)百分點(diǎn)。貸款不良率逐年下降，目前為3.84%。

（二）衡陽(yáng)民間金融機(jī)構(gòu)基本情況

據(jù)調(diào)查，近年來(lái)衡陽(yáng)市民間金融機(jī)構(gòu)發(fā)展較快，至目前為止，經(jīng)工商注冊(cè)登記且在市政府金融辦備案登記的有46家。衡陽(yáng)市民間金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，順應(yīng)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律，按照優(yōu)勝劣汰、適者生存的原則，在短短5年時(shí)間內(nèi)，數(shù)量從8家發(fā)展到46家，類(lèi)型從單一的融資性擔(dān)保公司發(fā)展到小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司、民間金融交易中心、典當(dāng)行等多種類(lèi)型，從業(yè)人員也快速增長(zhǎng)，達(dá)到目前的593人。

民間金融機(jī)構(gòu)融資業(yè)務(wù)量呈逐年上升態(tài)勢(shì)，特別是2013年上半年業(yè)務(wù)量增長(zhǎng)迅猛，已超過(guò)2012年全年業(yè)務(wù)量。投放領(lǐng)域主要為小微企業(yè)和“三農(nóng)”。

（三）影子銀行體系業(yè)務(wù)運(yùn)作模式

以衡陽(yáng)市頗負(fù)盛名的民間金融交易中心為例，從2011年第一家公司運(yùn)營(yíng)開(kāi)始存續(xù)至今正常營(yíng)運(yùn)的公司有8家，因運(yùn)營(yíng)狀態(tài)良好，并形成了較為統(tǒng)一的運(yùn)作模式，其它地市金融辦多次組織當(dāng)?shù)孛耖g金融機(jī)構(gòu)來(lái)衡陽(yáng)參觀學(xué)習(xí)，據(jù)衡陽(yáng)市金融辦透露，目前還有8家公司等待準(zhǔn)入。衡陽(yáng)市民間金融交易中心業(yè)務(wù)范圍主要含三大類(lèi)：一是股權(quán)類(lèi)投融資項(xiàng)目：包括非上市股權(quán)的募集和轉(zhuǎn)讓?zhuān)鲑Y擴(kuò)股以及股權(quán)基金的交易；二是債權(quán)類(lèi)投融資項(xiàng)目：包括抵押債權(quán)和擔(dān)保債權(quán)的募集和交易；三是其它中間業(yè)務(wù)項(xiàng)目：包括投融資方案的策劃、資訊和咨詢服務(wù)，投融資人員的培訓(xùn)服務(wù)等。絕大部分公司采取“擔(dān)保債權(quán)融資”這一全國(guó)首創(chuàng)的營(yíng)運(yùn)模式，簽訂投資者、借款企業(yè)、擔(dān)保公司、中心四方合同，此種模式由于引入了擔(dān)保和再擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，投資者風(fēng)險(xiǎn)基本可控，受到投資者與借款人雙方青睞，至2013年6月末這一模式融資占比達(dá)99.2%。8家公司累計(jì)投融資額5.3億元，融資企業(yè)108家，投資人1084人。截止目前融資企業(yè)全部按期支付，未出現(xiàn)到期不能支付現(xiàn)象。

（四）影子銀行體系高速發(fā)展成因

一是金融市場(chǎng)化發(fā)展的必然。與當(dāng)年市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革的情況如出一轍，我國(guó)金融業(yè)發(fā)展到如今，單一的計(jì)劃金融已滿足不了多樣化經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求，多層次、多樣化、全方位的金融體系服務(wù)才能滿足市場(chǎng)化發(fā)展需要。

二是宏觀調(diào)控政策的推動(dòng)。后金融危機(jī)時(shí)期，世界各國(guó)包括我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度放緩，央行實(shí)施穩(wěn)健的貨幣政策，主流金融信貸投放速度減緩，因此，各銀行機(jī)構(gòu)積極拓展表外融資，以規(guī)避信貸規(guī)劃的控制。國(guó)家房地產(chǎn)調(diào)控政策輪番上陣，證券股票市場(chǎng)連年創(chuàng)下新低，老百姓儲(chǔ)蓄資金缺乏合理的投資渠道，因此，影子銀行體系順應(yīng)需求充當(dāng)了職業(yè)理財(cái)投資人。

三是企業(yè)資金需求的帶動(dòng)。影子銀行體系業(yè)務(wù)大多為短期，與企業(yè)短期流動(dòng)資金需求上升有關(guān)，其切入點(diǎn)大致有三：補(bǔ)充企業(yè)銀行貸款不足部分、跟進(jìn)企業(yè)暫時(shí)未達(dá)銀行放貸條件項(xiàng)目、填補(bǔ)企業(yè)銀行貸款審批時(shí)間差。近幾年，我國(guó)經(jīng)濟(jì)處于艱難上行階段，受原材料價(jià)格上漲和勞動(dòng)力成本提高等因素影響，中小企業(yè)短期流動(dòng)資金需求旺盛，助推了影子銀行體系融資業(yè)務(wù)發(fā)展。

（五）影子銀行體系存在問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)

2012年全國(guó)新增的銀行表外業(yè)務(wù)8萬(wàn)億元（含委托貸款和信貸投資），幾乎與新增銀行貸款8.2萬(wàn)億元持平；而根據(jù)金融穩(wěn)定委員會(huì)（FSB）的定義對(duì)國(guó)內(nèi)影子銀行規(guī)模簡(jiǎn)單測(cè)算，至2012年底全國(guó)影子銀行融資規(guī)?？傆?jì)30多萬(wàn)億元，是全國(guó)銀行貸款余額51.7萬(wàn)億元的近三分之二。如此大的融資量，多頭管理但缺乏有效監(jiān)管，且信息極不透明，影子銀行體系風(fēng)險(xiǎn)初露端倪。

一是關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。各類(lèi)民間金融機(jī)構(gòu)的股東是上下游業(yè)務(wù)合作單位或合作人的現(xiàn)象較為普遍。如某擔(dān)保公司是民間交易中心的股東，那股東推薦過(guò)來(lái)的項(xiàng)目，交易中心在嚴(yán)格審核程序上可能有所放松，部分不合條件、不達(dá)標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)項(xiàng)目可能會(huì)進(jìn)入對(duì)接項(xiàng)目庫(kù)，直接與投資者資金對(duì)接。一旦企業(yè)項(xiàng)目出現(xiàn)償付風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保公司又超出代償能力，投資者資金將面臨損失。

二是投資行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)審計(jì)署近期公布了地方政府債務(wù)的審計(jì)結(jié)果，36個(gè)地方政府本級(jí)債務(wù)中有16個(gè)地區(qū)債務(wù)率超過(guò)100%，部分地方政府盲目舉債、債務(wù)過(guò)高的隱患凸顯。房地產(chǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)更是有目共睹。由于目前銀行貸款門(mén)檻較高，控制性較強(qiáng)，地方投融資平臺(tái)和房地產(chǎn)行業(yè)等高信用風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)領(lǐng)域，只能從民間金融機(jī)構(gòu)和銀行表外業(yè)務(wù)獲得融資，因而行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)很高。

三是期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前央行實(shí)行偏緊的貨幣政策，陷入“錢(qián)荒”的國(guó)內(nèi)銀行紛紛以高息理財(cái)產(chǎn)品爭(zhēng)搶存款，甚至以高達(dá)8厘的回報(bào)吸引資金，這迫使銀行去購(gòu)買(mǎi)流動(dòng)性差且信用評(píng)級(jí)低的1-5年期高收益率債券來(lái)作為理財(cái)產(chǎn)品的運(yùn)作基礎(chǔ)。如此一來(lái)，理財(cái)產(chǎn)品與其基礎(chǔ)資產(chǎn)（上述高收益?zhèn)┑牡狡谄谙蘧筒黄ヅ?，極易形成風(fēng)險(xiǎn)。

四是夸大宣傳風(fēng)險(xiǎn)。影子銀行體系業(yè)務(wù)辦理的基礎(chǔ)就是需向社會(huì)公眾高息吸收存款，因而牽涉面非常廣。在面向社會(huì)公眾的宣傳廣告中，銀行機(jī)構(gòu)和民間金融機(jī)構(gòu)往往會(huì)夸大影子銀行體系業(yè)務(wù)的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)性，誤導(dǎo)投資者尤其是中老年投資者忽視隱藏的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。一旦項(xiàng)目產(chǎn)品出現(xiàn)償付風(fēng)險(xiǎn)，投資者資金面臨損失或低于投資者期望的收益率，則可能引發(fā)連鎖反應(yīng)甚至是（如衡陽(yáng)市中支2012年就及時(shí)正確地處置過(guò)一次因銀保合作業(yè)務(wù)糾紛引發(fā)的），風(fēng)險(xiǎn)可能向正規(guī)金融體系傳導(dǎo)。

五是監(jiān)管缺失風(fēng)險(xiǎn)。影子銀行體系業(yè)務(wù)監(jiān)管主體不明確，多頭管理但缺乏有效監(jiān)管，且信息不透明，沒(méi)有針對(duì)影子銀行體系業(yè)務(wù)的正式統(tǒng)計(jì)制度，數(shù)據(jù)只能由其自動(dòng)上報(bào)或通過(guò)調(diào)查取得，在口徑上缺乏統(tǒng)一、規(guī)范的標(biāo)準(zhǔn)，真實(shí)性、準(zhǔn)確性、連續(xù)性大打折扣。目前沒(méi)有正式的法律規(guī)定這類(lèi)機(jī)構(gòu)管理部門(mén)究竟應(yīng)該是誰(shuí)，業(yè)務(wù)該由誰(shuí)監(jiān)管，也沒(méi)有統(tǒng)一、有效的管理辦法，目前監(jiān)管處于真空狀態(tài)。

六是調(diào)控不力風(fēng)險(xiǎn)。與傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)相比，影子銀行體系業(yè)務(wù)參與主體更多、關(guān)系更復(fù)雜，涉及到多個(gè)層級(jí)的市場(chǎng)，貨幣資金流向和分布更廣泛，影響央行對(duì)整個(gè)貨幣政策調(diào)控效果，央行對(duì)其調(diào)控可能引起的連鎖反應(yīng)更難以把握。如部分銀行通過(guò)資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品，將存量貸款、新增貸款等轉(zhuǎn)出資產(chǎn)負(fù)債表，減少了資本要求，并逃避了相應(yīng)的準(zhǔn)備金計(jì)提，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)就極有可能從表外轉(zhuǎn)移到表內(nèi)。又如一些農(nóng)信社可能將貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)交易與票據(jù)回購(gòu)交易置于同一會(huì)計(jì)科目中核算，并進(jìn)行違規(guī)會(huì)計(jì)核算處理，使得“貼現(xiàn)資產(chǎn)”科目余額為0，而商業(yè)銀行將貼現(xiàn)買(mǎi)入的銀行承兌匯票注入銀行資產(chǎn)池，將其轉(zhuǎn)化為理財(cái)資產(chǎn)。通過(guò)這種操作，銀行和農(nóng)信社規(guī)避了信貸規(guī)劃管控，央行宏觀政策調(diào)控力度大打折扣。此外，若委托、信托類(lèi)貸款比例急劇上升，將對(duì)信貸調(diào)控產(chǎn)生“對(duì)沖”效應(yīng)，導(dǎo)致信貸總量和投向的調(diào)控效果受到削弱。

三、發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)影子銀行體系的管理經(jīng)驗(yàn)

（一）美國(guó)

于2010年7月2日通過(guò)了《多德-弗蘭克法華爾街改革與消費(fèi)者保護(hù)法》，針對(duì)影子銀行體系展開(kāi)了實(shí)質(zhì)性的監(jiān)管改革，主要包括三項(xiàng)內(nèi)容：一是將私募基金和對(duì)沖基金納入監(jiān)管體系。二是加大監(jiān)管力度并建立危機(jī)處置預(yù)案。三是推進(jìn)場(chǎng)外衍生品進(jìn)場(chǎng)交易。

（二） 歐洲

歐洲央行自2009年以來(lái)不斷改進(jìn)和完善歐盟范圍內(nèi)關(guān)于金融市場(chǎng)的相關(guān)法律制度，具體體現(xiàn)在2010年《另類(lèi)投資基金經(jīng)理指令》中，主要包括兩方面的措施：一是將影子銀行體系納入監(jiān)管框架，并加大監(jiān)管力度。二是嚴(yán)格監(jiān)管程序。

（三） 金融穩(wěn)定理事會(huì)

自G20首爾峰會(huì)提出“加強(qiáng)對(duì)影子銀行體系的監(jiān)管”以來(lái)，F(xiàn)SB作為這項(xiàng)政策的主要執(zhí)行機(jī)構(gòu)，先后了一系列文件，來(lái)界定影子銀行的范圍，監(jiān)測(cè)其進(jìn)展和下一步措施，來(lái)強(qiáng)化監(jiān)督和管理，主要包括兩個(gè)方面內(nèi)容：一是提出從宏觀和微觀兩個(gè)視角強(qiáng)化對(duì)影子銀行體系的監(jiān)管。二是提出針對(duì)影子銀行體系的分類(lèi)監(jiān)管措施。

四、完善影子銀行監(jiān)管的政策建議

我國(guó)影子銀行體系發(fā)展與歐美國(guó)家不同，頗具中國(guó)特色，主要起源于民間借貸，發(fā)展于企業(yè)間拆借市場(chǎng)。因此，要立足我國(guó)的實(shí)際同時(shí)借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)加強(qiáng)監(jiān)管。首先從理念上轉(zhuǎn)變觀念，要清楚影子銀行體系發(fā)展是金融市場(chǎng)化發(fā)展的必然趨勢(shì)，因此應(yīng)該像大禹治水一樣，采取“疏”而不是“堵”的辦法進(jìn)行引導(dǎo)；然后從行動(dòng)上規(guī)范管理，要加快建立相關(guān)法律法規(guī)，明晰管理部門(mén)、明確監(jiān)管部門(mén)、規(guī)范操作制度、防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

（一） 對(duì)于民間金融機(jī)構(gòu)要加快立法，明晰管理部門(mén)

目前對(duì)于民間金融交易從國(guó)家到地方雖有許多法規(guī)條例，但缺乏統(tǒng)一的立法，各類(lèi)民間金融機(jī)構(gòu)處于多頭管理狀態(tài)，如小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司、民間金融交易中心的管理部門(mén)是各地方政府金融管理辦公室，而典當(dāng)行的管理又屬于各地方商務(wù)部門(mén)，工商行政管理部門(mén)負(fù)責(zé)公司注冊(cè)登記事務(wù)但又不管整個(gè)行業(yè)規(guī)劃。建議加快建立相關(guān)統(tǒng)一立法，對(duì)各類(lèi)民間金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一歸口管理，規(guī)范市場(chǎng)準(zhǔn)入退出制度，監(jiān)測(cè)統(tǒng)計(jì)管理制度，業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督制度。成立行業(yè)協(xié)會(huì)，制訂行業(yè)自律公約，相對(duì)統(tǒng)一融資利率和服務(wù)中介費(fèi)，規(guī)范其健康發(fā)展。

（二）對(duì)于整個(gè)金融體系要加強(qiáng)管理，實(shí)行混業(yè)監(jiān)管

各類(lèi)型金融機(jī)構(gòu)管理部門(mén)雖然不同，但監(jiān)管部門(mén)要統(tǒng)一。當(dāng)今銀行、證券、保險(xiǎn)、民間金融等各類(lèi)型金融機(jī)構(gòu)雖然相對(duì)依然獨(dú)立，但之間的聯(lián)系千絲萬(wàn)縷，功能、業(yè)務(wù)交叉部分越來(lái)越多，影子銀行體系的發(fā)展更是加深了各類(lèi)型金融機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)性。我國(guó)目前實(shí)行“一行三會(huì)”的分業(yè)監(jiān)管模式雖然更加專(zhuān)業(yè)化，但已不能適應(yīng)當(dāng)今金融機(jī)構(gòu)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)，在很多業(yè)務(wù)交叉環(huán)節(jié)容易形成監(jiān)管真空。建議實(shí)行混業(yè)監(jiān)管，由相對(duì)分離于營(yíng)業(yè)性金融機(jī)構(gòu)之外的人民銀行來(lái)實(shí)施監(jiān)管職能，負(fù)責(zé)監(jiān)督管理整個(gè)金融行業(yè)，負(fù)責(zé)向社會(huì)公眾權(quán)威金融信息，有利于掌握整個(gè)金融體系的統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)和規(guī)模，有利于宏觀調(diào)控金融政策，有利于防范系統(tǒng)性和交叉性的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系范文第2篇

一、金融會(huì)計(jì)中存在的問(wèn)題

在我國(guó)的會(huì)計(jì)體系中金融會(huì)計(jì)是一個(gè)重要的部分，它所運(yùn)用的也是會(huì)計(jì)的基本原理，以及基本的方法和原則，從而準(zhǔn)確地監(jiān)督、核算金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)治理活動(dòng)，還要衡量、加工以及傳送其財(cái)務(wù)信息，總而言之就是專(zhuān)業(yè)的會(huì)計(jì)，金融會(huì)計(jì)可以為相應(yīng)的金融活動(dòng)提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，幫助其進(jìn)行正確地決策。

金融會(huì)計(jì)在金融工作中扮演著重要的角色，它具有核算以及經(jīng)營(yíng)管理兩方面的重要職能，它的重要性是不可忽視的，但是在實(shí)際的金融機(jī)構(gòu)的金融活動(dòng)和管理中，金融會(huì)計(jì)由于面臨著復(fù)雜的內(nèi)外部環(huán)境以及復(fù)雜的主客觀的因素，因此就存在著很多的風(fēng)險(xiǎn)，所謂的金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)就是由于會(huì)計(jì)核算以及審核的過(guò)程中出現(xiàn)的錯(cuò)誤，從而提供了錯(cuò)誤的會(huì)計(jì)信息，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)了名譽(yù)、或者是財(cái)產(chǎn)以及資金上的損失，當(dāng)然風(fēng)險(xiǎn)只是一種可能，而不是必然。如果沒(méi)有健全有效的金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范體系，那么我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)以及金融市場(chǎng)就會(huì)很容易地受到金融風(fēng)暴的影響。

二、金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范體系的構(gòu)建

（一）完善金融企業(yè)的會(huì)計(jì)制度隨著經(jīng)濟(jì)全球進(jìn)程的發(fā)展，我國(guó)也順勢(shì)加入了WTO，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)得到了飛速地發(fā)展，金融企業(yè)在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)中占據(jù)著重要的位置，發(fā)揮著重要的作用，在不斷與國(guó)際接軌的經(jīng)濟(jì)中給金融企業(yè)也提出了更高的要求，不僅要用國(guó)際的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)要求自己，還要將自己的會(huì)計(jì)制度逐漸向國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)靠攏，謹(jǐn)慎會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，是目前國(guó)際上普遍使用的一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，它有力地體現(xiàn)了金融行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)性，并且還提醒了金融企業(yè)要有謹(jǐn)慎性，要清醒地、謹(jǐn)慎地認(rèn)識(shí)和防范一切可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。

金融企業(yè)要想完善自身的會(huì)計(jì)制度，首先最關(guān)鍵的一步就是，在進(jìn)行會(huì)計(jì)核算之前，要保證所要進(jìn)行核算的資產(chǎn)的質(zhì)量，保證其真實(shí)性，然后在此基礎(chǔ)上，要逐漸實(shí)施貸款質(zhì)量五級(jí)分類(lèi)體制，這一措施具有重要的現(xiàn)實(shí)意義，可以加強(qiáng)監(jiān)督和管理金融企業(yè)會(huì)計(jì)工作，還可以從很大程度上保證所評(píng)估的信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，保證其真實(shí)性、有效性，這樣就可以有效地促進(jìn)金融企業(yè)對(duì)每項(xiàng)資產(chǎn)所潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行清楚地分析，從而減少金融會(huì)計(jì)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）加強(qiáng)對(duì)金融會(huì)計(jì)工作的監(jiān)督。加強(qiáng)金融會(huì)計(jì)工作的監(jiān)督，是防范金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的重要措施，加強(qiáng)監(jiān)督需要依靠各級(jí)的監(jiān)管部門(mén)的共同合作，為了做好監(jiān)督工作，彼此之間要不斷地交流與溝通，從而真正地落實(shí)對(duì)金融企業(yè)的金融會(huì)計(jì)工作的監(jiān)督和管理工作，從而及時(shí)地發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題，并要掌握好相應(yīng)的監(jiān)管與處罰的力度。各級(jí)監(jiān)管部門(mén)在日常的監(jiān)督工作中，要切實(shí)地交流與溝通，從而掌握彼此所獲取的信息，避免對(duì)同一信息的重復(fù)獲取，浪費(fèi)不必要的人力和財(cái)力資源， 從而有效地提高監(jiān)督工作的效率。此外，金融企業(yè)的監(jiān)督管理部門(mén)也要充分發(fā)揮自己的作用，要積極地、及時(shí)地做好會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的前、中、后各個(gè)環(huán)節(jié)的工作，在金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前要仔細(xì)審查所有的信息，將錯(cuò)誤的信息進(jìn)行剔除，確保信息的科學(xué)與準(zhǔn)確，一旦發(fā)現(xiàn)了重大的問(wèn)題或者是風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)督管理部門(mén)就要及時(shí)地進(jìn)行報(bào)告，盡量將風(fēng)險(xiǎn)扼殺在萌芽狀態(tài)，避免大的風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生；在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)候要加強(qiáng)賬面信息的確認(rèn)工作，仔細(xì)地核對(duì)和審對(duì)；在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之后，要尋找風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的根源，并根據(jù)其剖析具體的原因，從而提出相應(yīng)的解決措施。

金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系范文第3篇

關(guān)鍵詞：地方投融資平臺(tái)公司;金融風(fēng)險(xiǎn);防范;化解

自20世紀(jì)80年代我國(guó)地方政府投融資平臺(tái)開(kāi)始出現(xiàn)以來(lái)，地方政府普遍建立了投融資平臺(tái)，并且隨著地方政府越來(lái)越重視投融資平臺(tái)建設(shè)，地方投融資平臺(tái)公司的數(shù)量和規(guī)模不斷擴(kuò)大，盡管為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造了一定的條件，同時(shí)也取得了較好的成效，但同時(shí)也面臨著一定的金融風(fēng)險(xiǎn)，特別是地方政府債務(wù)危機(jī)的現(xiàn)象比較普遍，而且部分地區(qū)的融資平臺(tái)當(dāng)期債務(wù)本息已遠(yuǎn)超當(dāng)?shù)刎?cái)政收入，潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)一觸即發(fā)。這就需要地方政府及相關(guān)方面一定要高度重視地方投融資平臺(tái)公司金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解工作，特別是要運(yùn)用系統(tǒng)思維和創(chuàng)新理念，著眼于破解地方投融資平臺(tái)公司面臨的一系列金融風(fēng)險(xiǎn)，采取更加有效的措施，推動(dòng)地方投融資平臺(tái)公司金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解工作取得更大突破。

1地方投融資平臺(tái)公司面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)

地方投融資平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)被國(guó)家銀行、金融監(jiān)管部門(mén)列為行業(yè)最高的三類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)之一。從當(dāng)前地方投融資平臺(tái)公司面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)來(lái)看，比較突出的是債務(wù)率過(guò)高，普遍存在償債能力不足的問(wèn)題。比如一些地方政府為了能夠獲取更多的建設(shè)資金，利用地方投融資平臺(tái)公司進(jìn)行舉債，而且已經(jīng)超過(guò)全年財(cái)政收入水平，這使地方投融資平臺(tái)公司在發(fā)展的過(guò)程中可能面臨較大的金融風(fēng)險(xiǎn)；再比如還有一些地方投融資平臺(tái)公司不注重自身發(fā)展模式創(chuàng)新，特別是在開(kāi)展投融資的過(guò)程中還沒(méi)有進(jìn)行科學(xué)的研究和分析，特別是在投資領(lǐng)域過(guò)于重視基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，導(dǎo)致地方投融資平臺(tái)公司收效不高，進(jìn)而可能引發(fā)一定的償債危機(jī)。還有一些地方投融資平臺(tái)公司在開(kāi)展投融資活動(dòng)的過(guò)程中，面臨一系列投資收益風(fēng)險(xiǎn)，比如某地通過(guò)對(duì)12家地方政府融資平臺(tái)進(jìn)行調(diào)查，投資收益風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自項(xiàng)目建設(shè)前、中、后期三個(gè)階段，占比分別42.5%、31.7%、25.8%，投資決策缺乏科學(xué)性的問(wèn)題比較突出，因而面臨一系列投資決策風(fēng)險(xiǎn)。此外，很多地方投融資平臺(tái)公司還面臨國(guó)家宏觀政策變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，特別是由于國(guó)家越來(lái)越重視地方投融資平臺(tái)管理工作，同時(shí)也要求在防范和控制系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)方面狠下工夫，這就對(duì)地方投融資平臺(tái)公司如何更有效的防范和控制風(fēng)險(xiǎn)提出了新的更高的要求，但很多地方投融資平臺(tái)公司由于具有一定的“行政化”特點(diǎn)，因而在金融風(fēng)險(xiǎn)防范與控制方面仍然存在諸多不足，特別是在金融風(fēng)險(xiǎn)防范與控制方面缺乏高度重視，導(dǎo)致出現(xiàn)一系列不該出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

2地方投融資平臺(tái)公司金融風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

2.1金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)。從當(dāng)前地方投融資平臺(tái)公司來(lái)看，盡管在服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面做了大量卓有成效的工作，但由于地方政府投融資活動(dòng)越來(lái)越多，而且很多地方政府還出現(xiàn)了“過(guò)度投資”的現(xiàn)象，這就直接導(dǎo)致地方投融資平臺(tái)公司面臨著一系列金融風(fēng)險(xiǎn)，但地方投融資平臺(tái)公司并沒(méi)有深刻認(rèn)識(shí)到防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重大價(jià)值，在經(jīng)營(yíng)與發(fā)展的過(guò)程中，還沒(méi)有將穩(wěn)定市場(chǎng)預(yù)期、防范區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)上升到戰(zhàn)略層面，地方投融資平臺(tái)公司“債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”相對(duì)比較突出。深入分析地方投融資平臺(tái)公司金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)的原因，最根本的就是地方政府為了促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，投資規(guī)模越來(lái)越大，但卻沒(méi)有對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的研究和分析，這也直接導(dǎo)致很多地方投融資平臺(tái)公司缺乏“量力而行”的意識(shí)。2.2金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系落后。目前很多地方投融資平臺(tái)公司在這方面做得不夠到位。比如一些地方投融資平臺(tái)公司還沒(méi)有深刻認(rèn)識(shí)到國(guó)家對(duì)于防范和控制系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的高度重視，在開(kāi)展金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作的過(guò)程中缺乏深入地研究和積極地探索，特別是沒(méi)有從地方投融資平臺(tái)公司的特殊性入手將投融資工作風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行有效結(jié)合，甚至一些地方投融資平臺(tái)公司沒(méi)有建立比較完善的金融風(fēng)險(xiǎn)管理制度，金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作缺乏規(guī)范化和有效性。還有一些地方投融資平臺(tái)公司在開(kāi)展金融風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，沒(méi)有建立比較完善的組織體系，同時(shí)也沒(méi)有將其納入績(jī)效考核及目標(biāo)責(zé)任體系當(dāng)中。2.3金融風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制薄弱。從當(dāng)前地方投融資平臺(tái)公司來(lái)看，普遍面臨一定的“債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”，但很多地方投融資平臺(tái)公司還沒(méi)有建立比較完善的金融風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制，導(dǎo)致地方投融資平臺(tái)公司金融風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大。由于地方投融資平臺(tái)公司屬于國(guó)有企業(yè)，因而很多地方投融資平臺(tái)公司不重視公司治理改革和創(chuàng)新，特別是由于地方投融資平臺(tái)公司設(shè)立的初衷是為本地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供融資服務(wù)，平臺(tái)融資后所投入的項(xiàng)目大多是半經(jīng)營(yíng)性或非經(jīng)營(yíng)性的，因而公司治理不夠完善，特別是由于地方投融資平臺(tái)公司項(xiàng)目投資計(jì)劃、資金回籠情況、貸款余額、融資規(guī)模等普遍不對(duì)外公布，這也直接導(dǎo)致無(wú)法形成科學(xué)地監(jiān)督機(jī)制，特別是外部監(jiān)督不夠到位，對(duì)于出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)也沒(méi)有采取有效措施進(jìn)行化解，因而導(dǎo)致地方投融資平臺(tái)公司債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)愈演愈烈。2.4金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作滯后。要想更好的防范和化解地方投融資平臺(tái)公司金融風(fēng)險(xiǎn)，至關(guān)重要的就是要加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作，但目前很多地方投融資平臺(tái)公司對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作還沒(méi)有給予高度重視，這也直接導(dǎo)致地方投融資平臺(tái)公司面臨更多的金融風(fēng)險(xiǎn)，特別是當(dāng)出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候無(wú)法更有效地化解。比如一些地方投融資平臺(tái)公司沒(méi)有利用大數(shù)據(jù)技術(shù)開(kāi)展地方投融資平臺(tái)公司金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作，對(duì)投資、融資等活動(dòng)可能出現(xiàn)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)缺乏數(shù)據(jù)收集與分析，金融風(fēng)險(xiǎn)防范的前瞻性、戰(zhàn)略性以及針對(duì)性不強(qiáng)；還有一些地方投融資平臺(tái)公司不重視金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作的系統(tǒng)性建設(shè)，比如很多地方政府以及監(jiān)管部門(mén)在防范和化解地方投融資平臺(tái)公司金融風(fēng)險(xiǎn)方面做得不夠到位，同時(shí)也重視投資收益，導(dǎo)致出現(xiàn)了一定的投資收益風(fēng)險(xiǎn)。

3地方投融資平臺(tái)公司金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解措施

3.1強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。地方投融資平臺(tái)公司要將金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解工作上升到戰(zhàn)略層面，將其與地方投融資平臺(tái)公司經(jīng)營(yíng)、管理、創(chuàng)新等緊密結(jié)合起來(lái)，通過(guò)卓有成效的金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系和運(yùn)行機(jī)制建設(shè)，最大限度提升金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解能力。這就需要地方投融資平臺(tái)公司在經(jīng)營(yíng)與發(fā)展的過(guò)程中，要將行政化與市場(chǎng)化緊密結(jié)合起來(lái)，特別是要更加重視市場(chǎng)導(dǎo)向，地方政府應(yīng)當(dāng)賦予地方投融資平臺(tái)公司自主經(jīng)營(yíng)的權(quán)利，使地方投融資平臺(tái)公司真正成為市場(chǎng)主體。地方投融資平臺(tái)公司則要大力加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范工作，在開(kāi)展投融資活動(dòng)的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)將落實(shí)國(guó)家防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)作為重中之重，積極探索財(cái)權(quán)與事權(quán)合理劃分的運(yùn)行模式，強(qiáng)化投融資活動(dòng)與防范金融風(fēng)險(xiǎn)的有效融合。3.2完善金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系。對(duì)于地方投融資平臺(tái)公司來(lái)說(shuō)，開(kāi)展金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解工作，至關(guān)重要的是要構(gòu)建更加科學(xué)和完善的金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系。這就需要地方投融資平臺(tái)公司要從有利于促進(jìn)自身可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略高度入手，切實(shí)加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作。要進(jìn)一步健全和完善金融風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)，從地方投融資平臺(tái)公司的特殊性入手，將管理工作與金融風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行有效地結(jié)合，努力構(gòu)建既具有針對(duì)性又具有系統(tǒng)性的金融風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并加強(qiáng)制度的執(zhí)行力，比如可以將投融資活動(dòng)與績(jī)效管理進(jìn)行有效結(jié)合，并且要建立目標(biāo)責(zé)任制度。完善金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系，還要更加高度重視金融風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系建設(shè)，特別是要將全面管理作為重要的原則，使各個(gè)方面、各個(gè)部門(mén)、各層次人員都參與到金融風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中，努力形成合力。3.3優(yōu)化金融風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制。由于地方投融資平臺(tái)公司面臨的最大金融風(fēng)險(xiǎn)就是“債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”，因而應(yīng)當(dāng)建立相對(duì)比較完善的“債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”等金融風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制。比如地方投融資平臺(tái)公司為了更加有效化解“債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”，可以采取債務(wù)分類(lèi)管理的方式，既要盡量化解存量債務(wù)，又要盡量減少新增債務(wù)，特別是要從地方政府的財(cái)政收入情況入手，強(qiáng)化地方投融資平臺(tái)公司債務(wù)化解的有效措施，并且要多聽(tīng)取地方投融資平臺(tái)公司的意見(jiàn)和建議。優(yōu)化金融風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制，還要進(jìn)一步規(guī)范地方投融資平臺(tái)公司投融資行為，特別是要嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)的要求開(kāi)展投融資活動(dòng)。要進(jìn)。一步優(yōu)化地方投融資平臺(tái)公司監(jiān)督機(jī)制建設(shè)，要對(duì)地方投融資平臺(tái)公司投融資活動(dòng)進(jìn)行多層次、立體化、全方位監(jiān)督，確保地方投融資平臺(tái)公司投融資效率和效益。3.4加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作地方投融資平臺(tái)公司在開(kāi)展金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解的過(guò)程中，要把加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督工作作為重中之重，只有做好這項(xiàng)工作，才能在防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)方面取得更好的成效。這就需要地方投融資平臺(tái)公司建立相應(yīng)的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，比如在開(kāi)展投融資活動(dòng)的過(guò)程中，對(duì)于可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)做好“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”監(jiān)測(cè)工作，制定相應(yīng)的金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解預(yù)案，一旦出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)可以做到迅速反應(yīng)。加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作，還要進(jìn)一步強(qiáng)化數(shù)據(jù)思維，通過(guò)對(duì)各類(lèi)信息和數(shù)據(jù)進(jìn)行收集與分析，找出存在的薄弱環(huán)節(jié)，制定有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)防范與化解措施，并且在開(kāi)展投融資活動(dòng)過(guò)程中進(jìn)行有針對(duì)性的防范與落實(shí)，進(jìn)而能夠有效地化解各類(lèi)潛在金融風(fēng)險(xiǎn)。

綜上所述，作為為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供資金支撐的地方投融資平臺(tái)公司，盡管已經(jīng)成為市場(chǎng)主體，但由于很多地方投融資平臺(tái)公司具有一定的行政化特點(diǎn)，還沒(méi)有將自身的發(fā)展與市場(chǎng)進(jìn)行有效對(duì)接，這也直接導(dǎo)致地方投融資平臺(tái)公司面臨更多金融風(fēng)險(xiǎn)，但目前很多地方投融資平臺(tái)公司還沒(méi)有深刻認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解重要性的認(rèn)識(shí)，積極探索防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的有效模式，重點(diǎn)要在強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)、完善金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系、優(yōu)化金融風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制、加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作等諸多方面取得突破，努力使地方投融資平臺(tái)公司科學(xué)和健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

[1]薛眉眉.地方政府融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].揚(yáng)州:揚(yáng)州大學(xué),2018.

金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系范文第4篇

[關(guān)鍵詞]互聯(lián)網(wǎng)；金融；創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)；防范

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2015.24.113

[中圖分類(lèi)號(hào)]F724.6；F832.2 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1673-0194（2015）24-0-02

20世紀(jì)90年代以來(lái)，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)迅速發(fā)展，改變?nèi)藗儌鹘y(tǒng)的消費(fèi)方式，傳統(tǒng)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)也經(jīng)歷了比較大的變革。其中電子商務(wù)的迅速發(fā)展推動(dòng)了互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展?；ヂ?lián)網(wǎng)金融是金融與網(wǎng)絡(luò)的結(jié)合?；ヂ?lián)網(wǎng)金融主要包括網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上證券、網(wǎng)上保險(xiǎn)、網(wǎng)絡(luò)期貨、網(wǎng)上支付、網(wǎng)上結(jié)算等金融業(yè)務(wù)，互聯(lián)網(wǎng)金融在帶來(lái)便利的同時(shí)，也帶來(lái)巨大風(fēng)險(xiǎn)。

1 互聯(lián)網(wǎng)金融的內(nèi)涵

互聯(lián)網(wǎng)金融是指?jìng)鹘y(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息通信技術(shù)實(shí)現(xiàn)資金融通、支付、投資和信息中介服務(wù)的一種新型金融業(yè)態(tài)，是在實(shí)現(xiàn)安全、移動(dòng)等網(wǎng)絡(luò)技術(shù)水平上，被用戶熟悉并接受后，為適應(yīng)新的消費(fèi)需求而產(chǎn)生的一種全新的業(yè)務(wù)模式，是傳統(tǒng)金融與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)相結(jié)合的產(chǎn)物。

2 互聯(lián)網(wǎng)金融帶來(lái)的與傳統(tǒng)金融不同的風(fēng)險(xiǎn)

2.1 逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)

互聯(lián)網(wǎng)金融突破了傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)界限和范圍，加之我國(guó)誠(chéng)信體系的缺失，而社會(huì)誠(chéng)信體系是互聯(lián)網(wǎng)金融的核心，導(dǎo)致一些企業(yè)和個(gè)人鋌而走險(xiǎn)，進(jìn)行逆向選擇。如利用互聯(lián)網(wǎng)非法吸收存款或非法集資，個(gè)人信息安全得不到保護(hù)。

2.2 網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

互聯(lián)網(wǎng)金融是互聯(lián)網(wǎng)的重要組成部分，以互聯(lián)網(wǎng)為依托，因此，互聯(lián)網(wǎng)本身的缺陷使得互聯(lián)網(wǎng)金融具備產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的條件。第一，安全風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的安全風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，如計(jì)算機(jī)病毒破壞等因素?；ヂ?lián)網(wǎng)金融交易運(yùn)行的載體是計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)，所有的交易記錄都存儲(chǔ)在計(jì)算機(jī)中，很容易成為網(wǎng)絡(luò)黑客攻擊的目標(biāo)。第二、技術(shù)選擇與支持風(fēng)險(xiǎn)。傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)，要選擇網(wǎng)絡(luò)金融技術(shù)解決方案，方案本身可能存在設(shè)計(jì)缺陷或被錯(cuò)誤操作，很有可能造成互聯(lián)網(wǎng)金融的技術(shù)選擇風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)，需要依賴外部市場(chǎng)的技術(shù)服務(wù)，提高金融機(jī)構(gòu)工作效率的同時(shí)，也使傳統(tǒng)商業(yè)金融機(jī)構(gòu)暴露在可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)之中。

2.3 法律監(jiān)管真空帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)前，很多互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的業(yè)務(wù)打政策的“球”，介于“合法”和“非法”之間，一不小心就可能觸碰“非法吸收公眾存款”或“非法集資”的高壓線。目前，一些投資高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的理財(cái)項(xiàng)目，因信息披露不到位而出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，就可能會(huì)在一定程度上對(duì)消費(fèi)者構(gòu)成欺詐。同時(shí)，第三方支付平臺(tái)的安全性較傳統(tǒng)銀行賬戶要低，被盜風(fēng)險(xiǎn)較大，由“支付寶”等第三方機(jī)構(gòu)出具的電子存款憑證，存在由網(wǎng)絡(luò)安全問(wèn)題造成資金損失的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)由于法律建設(shè)嚴(yán)重滯后，這個(gè)行業(yè)比較混亂，基本又處于無(wú)門(mén)檻、無(wú)標(biāo)準(zhǔn)、無(wú)監(jiān)管的狀態(tài)。一些P2P公司乘機(jī)大搞線下業(yè)務(wù)，違規(guī)發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品，信息不透明，期限錯(cuò)配，風(fēng)險(xiǎn)很高不可控。目前對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的安全威脅主要是通過(guò)數(shù)據(jù)挖掘和數(shù)據(jù)分析非法獲得個(gè)人和企業(yè)信息，并把這些信息當(dāng)作信用評(píng)級(jí)依據(jù)。這些數(shù)據(jù)本身的真實(shí)性、可用性、完整性難以保證，基于這些數(shù)據(jù)開(kāi)展的金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)很難控制。當(dāng)下，加大信息披露的力度，建立個(gè)人信息征信體系，構(gòu)建計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)體系，規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)操作流程，顯得尤為重要。

2.4 政府監(jiān)管缺位風(fēng)險(xiǎn)

隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，基于傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)特點(diǎn)而制定金融法律法規(guī)不能適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。因?yàn)槿狈τ行ПO(jiān)管與法律約束，違規(guī)經(jīng)營(yíng)、線下業(yè)務(wù)、違規(guī)發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品、“非法吸收公眾存款”“非法集資”的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，所以要盡快完善互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范的法律法規(guī)，明確市場(chǎng)準(zhǔn)入的門(mén)檻、資金流動(dòng)與退出方面的交易規(guī)則，建立統(tǒng)一的互聯(lián)網(wǎng)金融交易監(jiān)管體系。

3 互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范的建議

加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融體系的建設(shè)目前我國(guó)使用的計(jì)算機(jī)軟硬件系統(tǒng)大多是從國(guó)外引進(jìn)，給互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范帶來(lái)了不利影響。要重視信息技術(shù)的發(fā)展，加快我國(guó)信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展，大力發(fā)展先進(jìn)的自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的信息技術(shù)，提高計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的關(guān)鍵技術(shù)水平，提高計(jì)算機(jī)軟硬件系統(tǒng)的安全防御能力。

完善互聯(lián)網(wǎng)金融系統(tǒng)計(jì)算機(jī)安全管理辦法，建立互聯(lián)網(wǎng)金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)作為網(wǎng)絡(luò)金融的主體要從源頭上加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范。傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)內(nèi)部控制，制訂完善的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全管理辦法，建立互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系，有效化解和防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

加強(qiáng)防范和控制互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的法律體系建設(shè)。我國(guó)目前已初步制定了《中華人民共和國(guó)計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)安全保護(hù)條例》《計(jì)算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)國(guó)際聯(lián)網(wǎng)安全保護(hù)管理辦法》等計(jì)算機(jī)使用安全保障等方面的法規(guī)，并在刑法中對(duì)計(jì)算機(jī)犯罪的罪名做出了相關(guān)規(guī)定，但防范和控制網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的法制體系建設(shè)還比較滯后，跟不上互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展步伐。應(yīng)在借鑒一些先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，及時(shí)出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)對(duì)電子交易的合法性、電子商務(wù)的安全性進(jìn)行規(guī)范，盡快出臺(tái)《電子商務(wù)法》，對(duì)數(shù)字簽名、電子憑證的有效性進(jìn)行明確規(guī)定，明確電子商務(wù)中交易各方的權(quán)利和義務(wù)。同時(shí)還要增加對(duì)金融企業(yè)提供互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管。

加快社會(huì)信用體系的建設(shè)、建立、健全征信系統(tǒng)。我國(guó)的個(gè)人征信系統(tǒng)建設(shè)嚴(yán)重滯后。要發(fā)展電子商務(wù)，發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融，必須加快信用制度和個(gè)人征信系統(tǒng)的建設(shè)，降低互聯(lián)網(wǎng)金融虛擬性而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)結(jié)算模式為基礎(chǔ)，開(kāi)發(fā)個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)個(gè)人信用信息共享，用以提供個(gè)人信用報(bào)告網(wǎng)絡(luò)查詢服務(wù)、個(gè)人信用資信認(rèn)證、信用等級(jí)評(píng)估和信用咨詢服務(wù)，逐步建立個(gè)人信用體系。健全的個(gè)人信用體系、完善的社會(huì)信用制度對(duì)傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)還是新興的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)，都是減少金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)金融業(yè)規(guī)范發(fā)展的制度保障。

金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系范文第5篇

關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險(xiǎn) 防范和化解

金融已經(jīng)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)和對(duì)外國(guó)際關(guān)系的核心內(nèi)容，金融體系的健全以及金融運(yùn)行機(jī)制的有效性至關(guān)重要。經(jīng)濟(jì)中最核心的內(nèi)容就是金融，金融市場(chǎng)的運(yùn)行與發(fā)展?fàn)顩r與國(guó)民經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行情況有著直接的關(guān)系。由此可以看出，金融風(fēng)險(xiǎn)防范得當(dāng)，能有效地促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；反之，如果金融防范失策，也將對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生消極的影響，甚至?xí)茐膰?guó)民經(jīng)濟(jì)的正常秩序，阻礙國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。全球經(jīng)濟(jì)的一體化進(jìn)程加快，我國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)的不斷變化，我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)防范已經(jīng)成為我國(guó)金融市場(chǎng)的首要任務(wù)。金融貫穿于整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的所有方面，通過(guò)控制金融風(fēng)險(xiǎn)來(lái)保證金融安全。從未來(lái)發(fā)展來(lái)看，我國(guó)經(jīng)濟(jì)要想實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)，就必須深入研究金融風(fēng)險(xiǎn)存在的主要問(wèn)題，產(chǎn)生的因素，探究并發(fā)現(xiàn)其中的規(guī)律，合理利用有效資源，構(gòu)建三維一體的金融防護(hù)網(wǎng)絡(luò)，全方面實(shí)施金融風(fēng)險(xiǎn)防范化解策略，有效地應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)。

一、金融風(fēng)險(xiǎn)的成因和影響

首先，東南亞國(guó)家匯率較高，且大部分國(guó)家堅(jiān)持的匯率制度以美元為主，吸引了大量的國(guó)際游資。與此同時(shí)，美國(guó)的利率高，這些國(guó)家也相應(yīng)的保持著較高的利率，匯率的高估時(shí)常會(huì)引起金融市場(chǎng)的動(dòng)蕩。其次，由于國(guó)家的各項(xiàng)法規(guī)、制度不健全，盲目實(shí)行金融自由化，政策與金融的操作失誤，貨幣與外匯政策不統(tǒng)一，貸款準(zhǔn)則過(guò)于寬松，國(guó)家在不具備條件的情況下，向外資開(kāi)放了國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，金融的自由化步伐過(guò)快，國(guó)內(nèi)又缺乏成熟和有效的金融監(jiān)控機(jī)制，國(guó)家大量投入投機(jī)性強(qiáng)的行業(yè)，如房地產(chǎn)、證券市場(chǎng)等，但是沒(méi)有正確的外資投向作為指導(dǎo)，同時(shí)也沒(méi)有有效的管理，使銀行的貸款難以回籠，導(dǎo)致了金融的動(dòng)蕩。再次，國(guó)家的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、資金調(diào)控能力不夠強(qiáng)大，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式也不能根據(jù)形勢(shì)的發(fā)展進(jìn)行及時(shí)的調(diào)整和轉(zhuǎn)換，金融體系存在很大的缺陷；外貿(mào)逆差遞增；外匯儲(chǔ)備逐年減少；外資使用效益不高等等，影響了經(jīng)濟(jì)的健康有序的發(fā)展。金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)東南亞國(guó)家的主要影響是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的減退；通貨膨脹的加劇；貨幣大幅度的貶值，銀行處境越發(fā)艱難，企業(yè)發(fā)展受挫。金融風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致態(tài)度轉(zhuǎn)變，從積極變?yōu)橹?jǐn)慎，幣值下跌，資金成本增加，從國(guó)際市場(chǎng)上借來(lái)的資金無(wú)法償還，銀行籌資不易，中小企業(yè)貸款難，擴(kuò)展能力減弱；大集團(tuán)公司由于貨幣貶值，利潤(rùn)大幅下降，原定的進(jìn)一步的發(fā)展計(jì)劃取消或延期。金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)雖然沒(méi)有帶來(lái)明顯的沖擊，但產(chǎn)生的間接影響也是不容忽視的。金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國(guó)出口貿(mào)易的影響主要有以下幾個(gè)表現(xiàn)：由于東南亞各國(guó)貨幣貶值，產(chǎn)品出口競(jìng)爭(zhēng)也相應(yīng)增強(qiáng)，給我國(guó)的出口帶來(lái)了很大的壓力。由于金融風(fēng)險(xiǎn)使一些積極向外擴(kuò)張的國(guó)家和地區(qū)經(jīng)濟(jì)重創(chuàng)，國(guó)家的實(shí)力受損，投資能力減弱。金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國(guó)的旅游業(yè)帶來(lái)了影響，受到損傷的亞洲這些國(guó)家和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)元?dú)猓档土耸忻癯鐾饴糜蔚挠?，亞洲多?shù)國(guó)家的貨幣大幅度貶值，但是人民幣幣值穩(wěn)定，相當(dāng)于我國(guó)內(nèi)地旅游價(jià)格上升，不利于我國(guó)吸引游客，這樣一來(lái)，使我國(guó)的發(fā)展受到一定的阻礙，影響我國(guó)的經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。

二、現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中金融風(fēng)險(xiǎn)防范的認(rèn)識(shí)

金融風(fēng)險(xiǎn)的防范是保我國(guó)金融安全的根本，并且這一問(wèn)題直接關(guān)系著我國(guó)金融制度和金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。

1、如今，金融風(fēng)險(xiǎn)防范已成為全國(guó)影響最大的風(fēng)險(xiǎn)，而且影響范圍和力量越來(lái)越集中。金融經(jīng)營(yíng)相對(duì)集中，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的全面滲透使金融成為資源配置的中心地位。金融的流動(dòng)狀況直接影響著市場(chǎng)發(fā)展的方向，社會(huì)中物質(zhì)資本、人力資源配置和技術(shù)資源流向都以金融的運(yùn)行為中心，形成一定的、相對(duì)集中的金融環(huán)境體系。相對(duì)集中的金融環(huán)境體系，給金融投資運(yùn)營(yíng)增大了投機(jī)的可能性。因此，一些與經(jīng)濟(jì)實(shí)體完全脫離的、純粹進(jìn)行金融資本經(jīng)營(yíng)的形式大量存在。一旦失去了經(jīng)濟(jì)實(shí)體產(chǎn)業(yè)的有力支持，必將使金融營(yíng)運(yùn)面臨更多的不確定性，其面臨的風(fēng)險(xiǎn)性也就大大增加。一旦當(dāng)集中性風(fēng)險(xiǎn)積累到一定程度，會(huì)造成金融資本營(yíng)運(yùn)中斷，甚至影響破壞實(shí)體經(jīng)濟(jì)效率，以及社會(huì)生活秩序。

2、金融體制本身客觀具有的一些不確定因素，同時(shí)，隨著經(jīng)濟(jì)全球化、一體化進(jìn)程的加快，也是各國(guó)面臨著不同程度的金融變革，對(duì)各個(gè)國(guó)家金融機(jī)制提出新的新挑戰(zhàn)。一些國(guó)家和地區(qū)不顧及自己經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際水平，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制特別是金融管理機(jī)制尚不完善情況下，就盲目地實(shí)施所謂地與金融全球化、自由化接軌的戰(zhàn)略，極其容易使實(shí)體經(jīng)濟(jì)與金融現(xiàn)狀之間產(chǎn)生不相適應(yīng)的矛盾沖突。在這樣的狀況下，更容易使金融市場(chǎng)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素增大，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率提高，進(jìn)而滋生一系列的金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，如金融政策風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)及犯罪風(fēng)險(xiǎn)等。在金融發(fā)展改革的進(jìn)程中，與之相配套的金融法律建設(shè)也具有階段性的特點(diǎn)。從最初時(shí)實(shí)施嚴(yán)格的管制，到后來(lái)執(zhí)行嚴(yán)格的監(jiān)管，再到現(xiàn)在的放松監(jiān)管，經(jīng)歷了三個(gè)發(fā)展階段。發(fā)達(dá)國(guó)家實(shí)施的“放松監(jiān)管”并不是指的不監(jiān)管，而是執(zhí)行“有效監(jiān)管”。 在一些金融法律起步較晚，法制建設(shè)還不健全的國(guó)家和地區(qū)， “放松監(jiān)管”的真正含義被扭曲，誤解成了“不監(jiān)管”，任其自由泛濫，致使金融法制建設(shè)嚴(yán)重滯后，無(wú)法對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行有效的監(jiān)管，監(jiān)管效果甚微，增大了金融防范的難度。

3、金融風(fēng)險(xiǎn)防范的防范與化解與政府財(cái)政是密不可分的。政府是金融的宏觀調(diào)控者，是金融風(fēng)險(xiǎn)防范的主導(dǎo)者。因?yàn)椋坏┏霈F(xiàn)重大的金融事故，如某家金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，必然會(huì)影響到很多企業(yè)和家庭的利益。特別是像當(dāng)今世界出現(xiàn)的金融危機(jī)，能否及時(shí)有效地遏制危機(jī)的蔓延和擴(kuò)散，就必須依靠國(guó)家財(cái)政的實(shí)力，而不是僅僅依靠金融行業(yè)自身或是某幾個(gè)企業(yè)能夠解決的。所以說(shuō)，金融風(fēng)險(xiǎn)防范的防范與化解與國(guó)家政府財(cái)政是密不可分的。

三、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的建議

從我國(guó)的金融運(yùn)行的現(xiàn)狀來(lái)看，雖然我國(guó)利用外資數(shù)額巨大，但是，基本上都是屬于長(zhǎng)期直接性投資，受到短期資本投資不穩(wěn)地因素沖擊的問(wèn)題相對(duì)非常小。我國(guó)實(shí)行的外匯體制改革，在防止大量投機(jī)資本肆意入侵方面，發(fā)揮了巨大的基礎(chǔ)性作用，這是確保我國(guó)經(jīng)濟(jì)呈良性態(tài)勢(shì)增長(zhǎng)的重要因素。在爭(zhēng)取外國(guó)資金合作方面，我國(guó)主要與亞洲開(kāi)發(fā)銀行建立了長(zhǎng)期合作的伙伴關(guān)系，爭(zhēng)取大量資金支持，并把這些資金直接投入到能源與運(yùn)輸系統(tǒng)的改造、產(chǎn)業(yè)部門(mén)和社會(huì)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上，確保了投資運(yùn)行的穩(wěn)定性、長(zhǎng)期性和增值性。我國(guó)長(zhǎng)期堅(jiān)定不移地實(shí)行獨(dú)立自主政策，主動(dòng)性較大。因此，我國(guó)經(jīng)濟(jì)一直保持著穩(wěn)定、快速的增長(zhǎng)速度，人民幣的幣值一直比較穩(wěn)定，這是我國(guó)抵御金融風(fēng)險(xiǎn)侵襲，防范與化解金融風(fēng)險(xiǎn)堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)力量。我國(guó)要保持金融方面的優(yōu)勢(shì)，同時(shí)還要加快銀行體制的改革，將銀行的資產(chǎn)活化。加強(qiáng)對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，清理問(wèn)題較多的信托投資公司，杜絕資金的財(cái)政化。按金融信托應(yīng)有原則進(jìn)行改組，實(shí)行平衡過(guò)渡。在國(guó)有企業(yè)改革中，積極調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，使產(chǎn)權(quán)明晰化，減少上市運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)我國(guó)證券市場(chǎng)更好更快地發(fā)展。健全金融法律建設(shè)，加大執(zhí)法力度，優(yōu)化監(jiān)管措施，加大金融犯罪的打擊力度，進(jìn)一步規(guī)范我國(guó)的金融活動(dòng)，維護(hù)穩(wěn)定、有序、健康、發(fā)展的金融秩序。同時(shí)，還要做到對(duì)突發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)做到能夠?qū)⒋蠡。龊米銐虻臏?zhǔn)備應(yīng)對(duì)，具備處置風(fēng)險(xiǎn)的能力，能預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，冷靜應(yīng)對(duì)，及時(shí)分析處理，抓住矛盾和矛盾的主要方向?？偨Y(jié)：我國(guó)要防范金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，金融的穩(wěn)定、協(xié)調(diào)和發(fā)展，有賴于制度的嚴(yán)密性、金融調(diào)控的權(quán)威性和金融監(jiān)管的有效性。我們?cè)诎l(fā)展市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，要不斷樹(shù)立良好的信譽(yù)，充分發(fā)揮金融在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的積極作用，為建立金融新秩序中作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

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