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關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;賬戶貴金屬;法律風(fēng)險(xiǎn)
中圖分類號(hào):F832.2 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A 文章編號(hào):1003-9031(2011)12-0059-03 DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.12.16
在國(guó)內(nèi)CPI連創(chuàng)新高、個(gè)人資產(chǎn)被侵蝕的情況下,黃金白銀等貴金屬成為理想投資保值產(chǎn)品,出現(xiàn)人民排隊(duì)買黃金,商家甚至出現(xiàn)斷貨現(xiàn)象。商業(yè)銀行趁勢(shì)而上,鼓勵(lì)金融創(chuàng)新,拓展盈利來(lái)源,積極推出與貴金屬相關(guān)的各種理財(cái)產(chǎn)品,個(gè)人賬戶貴金屬就是其中之一,受到人民群眾的“鼎力支持”,開戶量、交易量等屢創(chuàng)新高。
一、開通個(gè)人賬戶貴金屬時(shí)的法律風(fēng)險(xiǎn)
(一)提交的身份證明被盜用的法律風(fēng)險(xiǎn)
出現(xiàn)此風(fēng)險(xiǎn)的原因有兩個(gè),一是開戶人基于各種原因,不能親自到商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)開通現(xiàn)金賬戶,以及辦理個(gè)人賬戶貴金屬的開通而委托他人代為辦理,自己的身份證明因受托人故意或者疏忽大意等各種原因,有被他人盜用的法律風(fēng)險(xiǎn);二是商業(yè)銀行從業(yè)人員可能因故意或者疏忽大意等各種原因,盜用開戶人提交的身份證明,從事其他有損于開戶人合法權(quán)益的事宜,導(dǎo)致開戶人出現(xiàn)各種財(cái)產(chǎn)損失或者人身傷害。
針對(duì)此法律風(fēng)險(xiǎn),對(duì)于上述第一種原因造成的被盜用風(fēng)險(xiǎn),大多數(shù)的商業(yè)銀行要求必須是本人才能開通本人的現(xiàn)金賬戶和在現(xiàn)金賬戶內(nèi)開通個(gè)人賬戶貴金屬,有效杜絕他人代為開戶的風(fēng)險(xiǎn);對(duì)于第二種原因造成的被盜風(fēng)險(xiǎn),開戶人在提交身份證明的復(fù)印件時(shí),需在身份證明的復(fù)印件上注明如下提示:“――此身份證復(fù)印件,僅為申請(qǐng)xx銀行開通個(gè)人賬戶貴金屬,不得轉(zhuǎn)為其它用途,xxx本人簽名――”。在此行注明的提示語(yǔ)前后需加上“――”符號(hào),目的是避免他人在提示語(yǔ)前后添加其他詞語(yǔ)。
(二)沒有閱讀或者仔細(xì)閱讀商業(yè)銀行提供的開戶申請(qǐng)書或者開戶協(xié)議的法律風(fēng)險(xiǎn)
出現(xiàn)此風(fēng)險(xiǎn)也有兩個(gè)原因,一是商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)工作人員有工作時(shí)限和工作效率的考核[1],希望辦理業(yè)務(wù)的客戶在最短的時(shí)間內(nèi)辦理完畢,沒有耐心等待客戶認(rèn)真閱讀開戶申請(qǐng)書等文件,而是直接指明需要客戶簽字的地方,讓客戶簽字走人;第二個(gè)原因是客戶自己疏忽大意或者其他原因,認(rèn)為不會(huì)有什么問(wèn)題而不閱讀或者不仔細(xì)閱讀商業(yè)銀行提供的開戶申請(qǐng)書等文件。如果客戶沒有閱讀或者仔細(xì)閱讀商業(yè)銀行提供的開戶申請(qǐng)書或者開戶協(xié)議而草率的在相關(guān)文件上簽字,而一旦相關(guān)文件上的規(guī)定對(duì)客戶有很大的不利或者影響,一旦產(chǎn)生糾紛,基于客戶已經(jīng)簽字的文件,提出抗辯或者支撐意見就顯得比較被動(dòng)和困難,以致引起不必要的損失。
(三)對(duì)有疑問(wèn)的地方?jīng)]有提出異議或者要求商業(yè)銀行予以說(shuō)明的法律風(fēng)險(xiǎn)
客戶在面對(duì)商業(yè)銀行時(shí),是顯著的弱勢(shì)方,且商業(yè)銀行提供的開戶申請(qǐng)書或者開戶協(xié)議等文件,是典型的格式合同,而對(duì)于格式合同,處于弱勢(shì)的客戶如何保護(hù)自己的權(quán)益,《合同法》第三十九條規(guī)定:“采用格式條款訂立合同的,提供格式條款的一方應(yīng)當(dāng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù),并采取合理的方式提請(qǐng)對(duì)方注意免除或者限制其責(zé)任的條款,按照對(duì)方的要求,對(duì)該條款予以說(shuō)明?!睂?duì)于限制或者免除責(zé)任的相關(guān)條款,商業(yè)銀行沒有主動(dòng)說(shuō)明的義務(wù),只能由客戶自己提出要求,商業(yè)銀行才負(fù)有依據(jù)客戶的要求予以說(shuō)明的義務(wù),而一旦客戶沒有要求商業(yè)銀行予以說(shuō)明,且商業(yè)銀行留存了客戶沒有要求商業(yè)銀行予以說(shuō)明的證據(jù),客戶就處在很不利的位置。
二、貴金屬定價(jià)及其價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)
(一)貴金屬定價(jià)所引起的法律風(fēng)險(xiǎn)
在賬戶貴金屬中,定價(jià)權(quán)是掌握在商業(yè)銀行手中,商業(yè)銀行一般在開戶申請(qǐng)書或者開戶協(xié)議等類似的格式合同文本中規(guī)定:商業(yè)銀行作為賬戶貴金屬業(yè)務(wù)的做市商,在綜合考慮國(guó)際及國(guó)內(nèi)市場(chǎng)黃金價(jià)格走勢(shì)、本商業(yè)銀行交易頭寸情況及市場(chǎng)流動(dòng)性、外幣對(duì)人民幣匯率波動(dòng)等因素后,在價(jià)量平衡的基礎(chǔ)上才向客戶進(jìn)行報(bào)價(jià),并有權(quán)根據(jù)國(guó)際市場(chǎng)變化實(shí)時(shí)更新。客戶通過(guò)電子銀行渠道交易的成交價(jià)格及交易明細(xì)以電子銀行渠道記載的成交記錄為準(zhǔn)。
很多客戶以為賬戶貴金屬的價(jià)格是嚴(yán)格依照國(guó)際市場(chǎng)上的貴金屬價(jià)格而變動(dòng),而并不清楚賬戶貴金屬最終的定價(jià)權(quán)是掌握在商業(yè)銀行自己的手中,而且有可能出現(xiàn)同一時(shí)間不同商業(yè)銀行之間的報(bào)價(jià)及其成交價(jià)都不一樣。一旦對(duì)商業(yè)銀行的報(bào)價(jià)或者成交價(jià)產(chǎn)生糾紛,如果客戶沒有在簽訂開戶申請(qǐng)書或者開戶協(xié)議等文本時(shí)注意此類風(fēng)險(xiǎn),由商業(yè)銀行制定的類似格式合同文本就不利于客戶。
(二)貴金屬價(jià)格變動(dòng)所引起的法律風(fēng)險(xiǎn)
1.賬戶貴金屬價(jià)格變動(dòng)及其法律風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行為了鎖定利益,回避或者免除、限制責(zé)任,在制定的格式合同類型的開戶申請(qǐng)書或者開戶協(xié)議等文本中規(guī)定:客戶在辦理賬戶貴金屬買賣業(yè)務(wù)前,客戶應(yīng)充分了解買賣賬戶貴金屬的風(fēng)險(xiǎn)。賬戶貴金屬業(yè)務(wù)面臨包括政策風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、通訊系統(tǒng)安全、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全在內(nèi)的各種風(fēng)險(xiǎn)。受國(guó)際上各種政治、經(jīng)濟(jì)因素及各種突發(fā)事件的影響,貴金屬價(jià)格可能發(fā)生劇烈波動(dòng),客戶應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到此項(xiàng)業(yè)務(wù)可能涉及的風(fēng)險(xiǎn),并自行承擔(dān)貴金屬價(jià)格漲跌波動(dòng)引起的投資風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)因商業(yè)銀行不可合理控制的交易系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)通訊故障等因素,或自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)等不可抗力原因造成的損失,商業(yè)銀行不承擔(dān)責(zé)任。商業(yè)銀行用“不可合理控制”這一模糊和不具有明確執(zhí)行方向的語(yǔ)言,排除了自己承擔(dān)因自身交易系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)通訊故障所產(chǎn)生的責(zé)任,“切實(shí)”體現(xiàn)了客戶的弱勢(shì)地位。所有的貴金屬價(jià)格變動(dòng)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn),基本上都由客戶承擔(dān),商業(yè)銀行“旱澇保收”。
2.非正常價(jià)格變動(dòng)及其交易的法律風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于因交易系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)通訊故障或其他不可抗力導(dǎo)致的成交價(jià)格有誤、成交金額有誤、成交幣種賬戶相關(guān)明細(xì)項(xiàng)目有誤的交易,以及因前述原因造成客戶不能交易或交易延遲的,責(zé)任承擔(dān)者是誰(shuí)呢?商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的方式,就是規(guī)定對(duì)有誤的交易,商業(yè)銀行有權(quán)取消交易或按照雙方商定的正常價(jià)格補(bǔ)做交易;對(duì)于不能交易或交易延遲的,商業(yè)銀行不承擔(dān)任何經(jīng)濟(jì)或法律責(zé)任。而對(duì)于非商業(yè)銀行過(guò)錯(cuò)原因造成的非正常交易,以及明顯偏離市場(chǎng)價(jià)格并且導(dǎo)致商業(yè)銀行遭受損失的非正常交易,商業(yè)銀行有權(quán)取消交易并采取措施防止該類交易繼續(xù)發(fā)生。以及對(duì)于發(fā)生非正常交易的相關(guān)賬戶,非正常交易的電腦確認(rèn)、成交證實(shí)書及其他憑證一律無(wú)效,客戶也不得憑以主張權(quán)利。
三、商業(yè)銀行單方面變更相關(guān)文件的法律風(fēng)險(xiǎn)
(一)商業(yè)銀行制定或者與客戶簽訂的文件
對(duì)于個(gè)人賬戶貴金屬,商業(yè)銀行準(zhǔn)備的核心文件是個(gè)人開戶申請(qǐng)書、個(gè)人賬戶貴金屬開戶(交易)協(xié)議(章程)、個(gè)人賬戶貴金屬客戶告知書等,其他文件包括服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、操作流程、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、各項(xiàng)通知公告等文件,客戶簽訂的交易協(xié)議、開戶申請(qǐng)書等,是嚴(yán)格約定商業(yè)銀行與客戶雙方權(quán)利義務(wù)的法律文件,但是商業(yè)銀行為了規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn),對(duì)于部分核心條款如收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)等,并不規(guī)定在簽訂的開戶申請(qǐng)書或者交易協(xié)議中,而是以商業(yè)銀行單方的公告予以通知。
(二)商業(yè)銀行單方面變更相關(guān)文件的法律風(fēng)險(xiǎn)
商業(yè)銀行為了獲得利益的最大化和工作的最大便利性,盡量降低自身的責(zé)任,一般在開戶申請(qǐng)書、交易協(xié)議、需要客戶簽字認(rèn)可的客戶告知書等文件中,規(guī)定商業(yè)銀行有單方面變更相關(guān)文件的權(quán)利。如商業(yè)銀行有權(quán)依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章或業(yè)務(wù)需要對(duì)個(gè)人賬戶貴金屬業(yè)務(wù)服務(wù)的內(nèi)容、操作流程、客戶須知或收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行調(diào)整,涉及收費(fèi)或其他客戶權(quán)利義務(wù)變更的調(diào)整,于商業(yè)銀行正式對(duì)外公告后施行,自公告施行之日公告內(nèi)容構(gòu)成對(duì)商業(yè)銀行與客戶間協(xié)議約定的有效修改和補(bǔ)充。
但是,如果客戶基于簽訂的客戶告知書、開戶申請(qǐng)書、交易協(xié)議等文件,而不接受商業(yè)銀行的單方面變更時(shí),商業(yè)銀行如何處理?商業(yè)銀行同樣在客戶已經(jīng)簽署的上訴文書中強(qiáng)勢(shì)規(guī)定:如果客戶不同意接受商業(yè)銀行的調(diào)整內(nèi)容,客戶有權(quán)向商業(yè)銀行申請(qǐng)終止個(gè)人賬戶貴金屬業(yè)務(wù)相關(guān)服務(wù)。而客戶既不申請(qǐng)終止服務(wù),又繼續(xù)使用商業(yè)銀行個(gè)人賬戶貴金屬業(yè)務(wù)服務(wù)的,視為客戶接受商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人賬戶貴金屬業(yè)務(wù)服務(wù)的相關(guān)調(diào)整。
四、爭(zhēng)議解決方式法律風(fēng)險(xiǎn)與格式合同抗辯理由不成立的法律風(fēng)險(xiǎn)
(一)爭(zhēng)議解決方式的法律風(fēng)險(xiǎn)
商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)開戶申請(qǐng)書或者交易協(xié)議時(shí),對(duì)于爭(zhēng)議解決的方式的規(guī)定,一如既往地傾向于商業(yè)銀行,商業(yè)銀行規(guī)定的爭(zhēng)議解決方式不管是仲裁還是訴訟,對(duì)于仲裁機(jī)構(gòu)和訴訟法院的選擇,留給客戶發(fā)揮的空間基本沒有,要么是選擇在商業(yè)銀行所在地的法院提訟,要么規(guī)定對(duì)商業(yè)銀行在地里位置、文化環(huán)境等有利的仲裁委員會(huì)進(jìn)行仲裁。而一旦客戶與商業(yè)銀行不處在同一個(gè)城市,或者不習(xí)慣于仲裁或者訴訟之一,客戶對(duì)爭(zhēng)議解決方式和解決機(jī)構(gòu)的選擇,由于格式文本的規(guī)定,而只能被動(dòng)應(yīng)對(duì)。
即使客戶依據(jù)本文下述的相關(guān)理由,申請(qǐng)人民法院認(rèn)定商業(yè)銀行提供的格式合同等文本無(wú)效或者申請(qǐng)人民法院依法予以撤銷,對(duì)于爭(zhēng)議解決方式的條款,《合同法》第五十七條規(guī)定:“合同無(wú)效、被撤銷或者終止的,不影響合同中獨(dú)立存在的有關(guān)解決爭(zhēng)議方法的條款的效力?!?/p>
(二)客戶以商業(yè)銀行提供的格式合同等文本無(wú)效的抗辯理由不成立的法律風(fēng)險(xiǎn)
1.商業(yè)銀行為避免自己設(shè)計(jì)的格式合同等文本被法院或仲裁機(jī)構(gòu)撤銷或認(rèn)定無(wú)效所做的條文安排。商業(yè)銀行均擁有自己的法務(wù)部門,以及團(tuán)隊(duì)強(qiáng)大的擔(dān)當(dāng)法律顧問(wèn)的律師事務(wù)所,在設(shè)計(jì)個(gè)人賬戶貴金屬的各項(xiàng)格式合同文本時(shí),均會(huì)認(rèn)真衡量和考慮《合同法》及最高人民法院關(guān)于《合同法》的司法解釋中對(duì)格式合同或條款的限制性規(guī)定,在設(shè)計(jì)格式合同或格式條款時(shí),嚴(yán)格按照《合同法》第三十九條的規(guī)定:“采用格式條款訂立合同的,提供格式條款的一方應(yīng)當(dāng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù),并采取合理的方式提請(qǐng)對(duì)方注意免除或者限制其責(zé)任的條款,按照對(duì)方的要求,對(duì)該條款予以說(shuō)明”。以及最高人民法院的《關(guān)于適用若干問(wèn)題的解釋(二)》第六條的規(guī)定:“提供格式條款的一方對(duì)格式條款中免除或者限制其責(zé)任的內(nèi)容,在合同訂立時(shí)采用足以引起對(duì)方注意的文字、符號(hào)、字體等特別標(biāo)識(shí),并按照對(duì)方的要求對(duì)該格式條款予以說(shuō)明的,人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定符合《合同法》第三十九條所稱‘采取合理的方式’。但是提供格式條款一方對(duì)已盡合理提示及說(shuō)明義務(wù)承擔(dān)舉證責(zé)任?!?/p>
商業(yè)銀行對(duì)此采取的應(yīng)對(duì)方式,對(duì)格式條款中免除或者限制其責(zé)任的內(nèi)容,在合同、協(xié)議或者客戶告知書中采用足以引起客戶注意的大號(hào)字體、符號(hào)、字體、不同顏色等特別標(biāo)識(shí),或者在客戶簽字的地方特地注明:本人已認(rèn)真閱讀本文件全文,并特別注意了某幾條的內(nèi)容,某某商業(yè)銀行已應(yīng)本人要求對(duì)有關(guān)條款予以詳細(xì)說(shuō)明,本人對(duì)相關(guān)條款的含義及相應(yīng)的法律后果已全部通曉并充分理解,本人同意遵守本文件的各項(xiàng)條款,自愿承擔(dān)個(gè)人賬戶貴金屬業(yè)務(wù)的投資風(fēng)險(xiǎn)。以此來(lái)實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行采取合理的方式提醒客戶注意,并回答了客戶的詢問(wèn),對(duì)相關(guān)條款予以了說(shuō)明。
2.客戶可申請(qǐng)法院認(rèn)定合同或者合同部分條款無(wú)效或者撤銷合同來(lái)保障自己的權(quán)益??蛻艨筛鶕?jù)《合同法》第四十條及上述其他法律條文的規(guī)定,以商業(yè)銀行設(shè)定的關(guān)于個(gè)人賬戶貴金屬涉及到的各式格式合同文本存在免除商業(yè)銀行自身責(zé)任、加重客戶責(zé)任、排除客戶主要權(quán)利為由,申請(qǐng)法院認(rèn)定格式合同無(wú)效或者格式合同的部分條款無(wú)效。如因商業(yè)銀行的原因造成非正常價(jià)格變動(dòng)及其交易的責(zé)任承擔(dān),商業(yè)銀行把此責(zé)任加到了客戶的頭上,加重了客戶的責(zé)任??蛻粢部梢砸罁?jù)《合同法》第五十四條第一款的規(guī)定:“下列合同,當(dāng)事人一方有權(quán)請(qǐng)求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)變更或者撤銷:(一)因重大誤解訂立的;(二)在訂立合同時(shí)顯失公平的”向法院申請(qǐng)認(rèn)撤銷合同,如商業(yè)銀行基于自身的強(qiáng)勢(shì)地位提出的單方修改相關(guān)文件或者協(xié)議的權(quán)利,對(duì)于弱勢(shì)的客戶而言,是顯失公平的。同時(shí),客戶申請(qǐng)法院撤銷合同,需在知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起一年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)。但是,客戶向法院申請(qǐng)認(rèn)定合同或者合同部分條款無(wú)效或者撤銷合同,最終的判定權(quán)是在法院,客戶有可能基于各種原因如法院對(duì)格式合同或格式條款的解釋不同而存在敗訴的風(fēng)險(xiǎn)[4]。
綜上所述,在面對(duì)強(qiáng)勢(shì)的商業(yè)銀行時(shí),處于弱勢(shì)地位的客戶選擇投資商業(yè)銀行開發(fā)的個(gè)人賬戶貴金屬,需要承擔(dān)包括法律風(fēng)險(xiǎn)的各種風(fēng)險(xiǎn)。本文分析的法律風(fēng)險(xiǎn),構(gòu)成客戶選擇是否投資賬戶貴金屬的考量因素,了解風(fēng)險(xiǎn)比不了解甚至不知道風(fēng)險(xiǎn),更能使人運(yùn)籌帷幄,畢竟,金融投資,不是在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),而是在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
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辦理程序:持股東(投資人)資格證明領(lǐng)取《名稱(變更)預(yù)先核準(zhǔn)申請(qǐng)書》、《投資人授權(quán)委托意見》填表(按公司命名要求一次可以最多起9個(gè)名稱備查) 交表 領(lǐng)取《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》。
2. 企業(yè)設(shè)立登記
辦理程序:出示《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》領(lǐng)取《企業(yè)設(shè)立登記申請(qǐng)書》;同時(shí)領(lǐng)取《企業(yè)設(shè)立登記申請(qǐng)書》等有關(guān)表格。
3. 前置審批
辦理程序:持股東(投資人)資格證明領(lǐng)取《名稱(變更)預(yù)先核準(zhǔn)申請(qǐng)書》、《投資人授權(quán)委托意見》填表(按公司命名要求一次可以最多起9個(gè)名稱備查) 交表 領(lǐng)取《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》。
4. 交存企業(yè)注冊(cè)資金
辦理程序:股東之一本人當(dāng)面出示所有股東的身份證原件填寫入資單存入注冊(cè)資金領(lǐng)取入資原始進(jìn)賬單。
5. 辦理法定驗(yàn)資手續(xù)
收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):注冊(cè)資金30萬(wàn)元(含)以上,按注冊(cè)資金的2‰收?。?0萬(wàn)元以下收費(fèi)600元。提供材料:根據(jù)各申辦企業(yè)情況不同,提供材料的要求也不同。
6. 工商注冊(cè)的審批、領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照
填寫并提交《企業(yè)設(shè)立登記申請(qǐng)書》等材料領(lǐng)取《準(zhǔn)予設(shè)立(變更、注銷、撤銷)登記(備案)通知書》5個(gè)工作日后持《準(zhǔn)予設(shè)立(變更、注銷、撤銷)登記(備案)通知書》交費(fèi)領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照正副本。
7. 企業(yè)印章備案及刻制
辦理程序:攜帶營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本到公安分局窗口備案公安分局在營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本上印核準(zhǔn)章在指定的刻字社刻制公章、財(cái)務(wù)章、合同章、人名章等印鑒,收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):公安分局備案免費(fèi),刻章費(fèi):(此為行業(yè)規(guī)范價(jià)格,僅供參考)共計(jì)365元。
8. 企業(yè)法人代碼登記
辦理程序:領(lǐng)表填表提交單位公章等資料交費(fèi)(辦理時(shí)限過(guò)后)領(lǐng)取組織機(jī)構(gòu)代碼證書。
9. 稅務(wù)登記
提供材料:企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件一份或其它主管機(jī)關(guān)核發(fā)的許可證照復(fù)印件一份;法定代表人或負(fù)責(zé)人的身份證復(fù)印件一份(外籍人員為護(hù)照復(fù)印件一份);企業(yè)辦稅人員身份證復(fù)印件一份;企業(yè)組織機(jī)構(gòu)統(tǒng)一代碼證復(fù)印件一份;提供企業(yè)銀行開戶許可證復(fù)印件一份;辦理新辦稅務(wù)登記的納稅人還要提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照所在地的街道和鄉(xiāng)街的名稱。
10. 開設(shè)銀行賬號(hào)
提供材料:請(qǐng)根據(jù)各入資銀行的具體要求為準(zhǔn)。
受理日期:
注冊(cè)號(hào):
公司(企業(yè)法人)注銷登記申請(qǐng)書
公司(企業(yè)法人)名稱:(蓋章)
法定代表人:?。ê炞?/p>
)
公司企業(yè)法人非公司企業(yè)法人
網(wǎng)址:咨詢電話:
廣州市工商行政管理局制
廣州市工商行政管理:
本企業(yè)申請(qǐng)注銷登記,承諾本申請(qǐng)書所填內(nèi)容及所有提交的文件、證件是真實(shí)的、有效的,符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,并承擔(dān)因材料虛假所引發(fā)的一切法律責(zé)任。所提交的文件、證件如下:
序號(hào)
文件、證件名稱
在對(duì)應(yīng)欄內(nèi)打鉤
1.
由法定代表人簽署的《公司(企業(yè)法人)注銷登記申請(qǐng)書》
2.
股東共同委托人的證明
3.
股東會(huì)申請(qǐng)注銷登記決議或決定
4.
主管部門或清算組織出具的清理債權(quán)債務(wù)的文件和清理債務(wù)完結(jié)證明
5.
聯(lián)營(yíng)終止協(xié)議書(聯(lián)營(yíng)企業(yè))
6.
清算小組(3人以上組成)出具的清算報(bào)告(須經(jīng)股東確認(rèn));清算報(bào)告的內(nèi)容包括:(1)清算的原因、期限、過(guò)程;(2)債權(quán)、債務(wù)的處理結(jié)果;(3)清算財(cái)產(chǎn)的處理結(jié)果。(有限公司)
7.
稅務(wù)機(jī)關(guān)出具(國(guó)稅、地稅)完稅證明
8.
企業(yè)印章
9.
企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正、副本
10
登記機(jī)關(guān)要求提交的其他文件
謹(jǐn)此確認(rèn)。
法定代表人:?。ê炞郑?/p>
聯(lián)系電話: 年 月 日
填寫須知:⒈申請(qǐng)人應(yīng)仔細(xì)閱讀有關(guān)企業(yè)(公司)登記管理的有關(guān)規(guī)定;
⒉提交的文件、證件應(yīng)當(dāng)使用a4開紙;
⒊所填內(nèi)容不應(yīng)涂改,如不慎錯(cuò)填,應(yīng)在修改處加蓋被委托人的印章或投資者(多家投資的應(yīng)加蓋最大股東)的印章,如全部為自然人投資應(yīng)由被委托人加蓋名章或按手印。
⒋填寫本申請(qǐng)書應(yīng)當(dāng)字跡工整,并使用鋼筆、簽字筆或毛筆填寫或簽字。
注意事項(xiàng):1、將注銷登記情況及時(shí)告知其開戶銀行;
2、有限公司須在報(bào)紙上登載公司注銷,至少公告三次的證明;
3、如股東簽字與檔案材料不符,其股東應(yīng)到場(chǎng)簽字;
4、受理中要求申請(qǐng)人提交前一次受理未說(shuō)明的文件、證件的,申請(qǐng)人有權(quán)投訴受理人這種不負(fù)責(zé)任的行為。
經(jīng)辦人審查情況:
經(jīng)辦人代號(hào):年月日
注:申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)按工商部門經(jīng)辦人提出要求補(bǔ)齊材料,如同一問(wèn)題多次提出沒補(bǔ)齊,由企業(yè)法定代表人來(lái)遞交申請(qǐng)材料并說(shuō)明情況
委托書
廣州市工商行政管理局:
根據(jù)公司股東會(huì)于2XX年月日作出的決議,現(xiàn)委托
作為申請(qǐng)人,有限
公司向你局申請(qǐng)辦理注銷登記,請(qǐng)予受理。
股東會(huì)簽字:
(并蓋公司印章)
二00 年 月 日
人身份證
復(fù)印件
(出示原件供核對(duì))
機(jī)構(gòu)名稱:
機(jī)構(gòu)證號(hào):
員證號(hào):
員姓名:
聯(lián)系電話:
注:
⒈本范本適用于企業(yè)注銷。申請(qǐng)企業(yè)注銷登記應(yīng)當(dāng)提交委托書;
⒉人的身份系指:①法人股東的從業(yè)人員;②自然人股東之一;③經(jīng)合法登記的企業(yè)登記機(jī)構(gòu)所指定具有資格的從業(yè)人員。企業(yè)登記機(jī)構(gòu)的名稱應(yīng)寫明全稱。非以上身份不予受理;
⒊應(yīng)在股東會(huì)決議作出后的規(guī)定有效期內(nèi)提交登記機(jī)關(guān),逾期無(wú)效。公司另有規(guī)定委托權(quán)限及有效期限的,請(qǐng)?jiān)谖袝鴥?nèi)注明;
⒋委托書左下角應(yīng)張貼人的身份證復(fù)印件;企業(yè)登記機(jī)構(gòu)人員應(yīng)張貼資格證書復(fù)印件,并蓋上企業(yè)登記機(jī)構(gòu)印章;
⒌法人股東蓋章,自然人股東簽名(簽名不能用私章或簽字章代替,簽名應(yīng)用鋼筆、簽字筆或毛筆)。
申請(qǐng)注銷登記項(xiàng)目
名稱
住所
郵政編碼
經(jīng)濟(jì)性質(zhì)(企業(yè)類型)
注冊(cè)號(hào)
開戶銀行
開戶帳號(hào)
申請(qǐng)注銷
理由及人
員安置、債權(quán)債務(wù)等處理情況
企業(yè)(公司)蓋章:年月日
主管部門或企業(yè)清算小組對(duì)企業(yè)(公司)債權(quán)
債務(wù)清理的審查意見
主管部門蓋章
、清算小組成員簽字:年月日
全體股東(發(fā)起人)有關(guān)公司注銷登記的決議
(張貼處)
注:有限責(zé)任公司提交,經(jīng)全體股東法人蓋章、自然人簽名。
稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的完稅證明
(張貼處)
注:國(guó)稅、地稅出具的完稅證明。
清算報(bào)告張貼處
(張貼處)
注:有限責(zé)任公司提交清算報(bào)告應(yīng)經(jīng)股東會(huì)確認(rèn)(自然人簽名、法人蓋章)。
企業(yè)法人(公司)繳交公章情況
下列公章枚已送交工商局銷毀
1
2
3
4
5
6
公告情況
公告日期
交納公告費(fèi)發(fā)票號(hào)碼
公告報(bào)刊
(公告剪貼處)
注銷登記核定情況
審
查
意
見
簽字年月日
核
定
結(jié)
果
簽字年月日
歇業(yè)證號(hào)
領(lǐng)證人
發(fā)證人
領(lǐng)證人身份證號(hào)
領(lǐng)證日期
注銷登
記文件、
高勝國(guó),黃曉松都是刑滿釋放人員,一直不務(wù)正業(yè)。2007年春節(jié)剛過(guò),兩人的手頭兒越來(lái)越緊,便把目光盯在一糖業(yè)老板李某身上。
高勝國(guó),黃曉松偽造了假合同、假公章,謊稱是廣西某糖廠推銷員,找到李某。他們稱公司經(jīng)過(guò)長(zhǎng)時(shí)間的市場(chǎng)考察后,覺得李某很有實(shí)力,決定將遼西地區(qū)的銷售選定為李某。李某聽后喜出望外。2007年4月28日16時(shí)許,三人把李某約到某酒店簽訂銷售合同。
李某如期趕來(lái)后,高勝國(guó),黃曉松稱李某需要將100萬(wàn)元的貨款打在一張存折里做驗(yàn)資證明,公司指定的開戶行是遼西的一家商業(yè)銀行。信以為真的李某忙趕到銀行辦了一張存折后,找到高勝國(guó),黃曉松簽合同。就在這時(shí),黃曉松卻拿著事先偽造好的,以李某為名的假身份證辦下來(lái)的一張存折及一張儲(chǔ)蓄卡(一卡一折為同一賬戶),在與李某簽假合同時(shí)將存折調(diào)換。一天后,李某的100萬(wàn)元“貸款”存進(jìn)了被調(diào)換的存折內(nèi)。
高勝國(guó),黃曉松得手后,迅速離開遼西。他們分別在大連、青島用被調(diào)換的存折及對(duì)應(yīng)的真儲(chǔ)蓄卡取走70萬(wàn)元和30萬(wàn)元。而李某的存折上只剩下可憐的50元開卡存款。
等李某發(fā)現(xiàn)存折上的錢款被冒領(lǐng)時(shí),高勝國(guó),黃曉松已分別逃往重慶。李某趕緊報(bào)案,一個(gè)月后,騙子在重慶被公安機(jī)關(guān)抓獲,追繳贓款29.7萬(wàn)元,返還給了李某,不過(guò)剩下的70萬(wàn)余元尚未追回。
2008年1月13日。遼西市中級(jí)人民法院作出判決,被告人高勝國(guó),黃曉松犯詐騙罪分別被判處有期徒刑15年和13年,并追繳贓款。
同時(shí),李某還向騙子提起民事訴訟。2008年3月2日。河西區(qū)法院判決被告應(yīng)返還李某70萬(wàn)余元及利息。此案正在執(zhí)行中。
從罪犯手里找回?fù)p失希望渺茫,李某轉(zhuǎn)而將為騙子開戶的遼西某銀行和為騙子支取巨款的外地兩家銀行告上法庭。要求三銀行賠償他的損失70萬(wàn)元。李某認(rèn)為,銀行對(duì)于開立賬戶以及大額取款應(yīng)履行審查義務(wù)。但騙子使用偽造的身份證就通過(guò)了銀行工作人員的把關(guān),顯然存在把關(guān)不嚴(yán)的問(wèn)題,三銀行均有過(guò)錯(cuò)。
銀行辯稱:高勝國(guó),黃曉松在辦理開戶和大額現(xiàn)金支付過(guò)程中,銀行審查了銀行卡號(hào),核對(duì)了取款人提供的身份證件,證件上的姓名與銀行卡上的姓名一致,銀行沒有識(shí)別身份證件真假的義務(wù),存款被他人取走是由于李某對(duì)自己財(cái)物保管不善造成的,請(qǐng)求駁回李某的訴訟請(qǐng)求。
河西區(qū)法院認(rèn)為,李某在銀行開設(shè)存款賬戶后,該存折被黃曉松調(diào)換,李某的100萬(wàn)元存款存入被調(diào)換的黃曉松所持有的存折內(nèi)。銀行根據(jù)李某提供的存折,在該存折賬號(hào)上存入款項(xiàng),沒有過(guò)錯(cuò)。外地兩家銀行對(duì)于憑該存折對(duì)應(yīng)的儲(chǔ)蓄卡取款也無(wú)過(guò)錯(cuò)。三銀行并無(wú)對(duì)存款人、取款人身份進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審查的義務(wù),造成李某的存款被騙走原因是李某自己疏忽大意所致。因此,三銀行不應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。法院判決駁回李某的訴訟請(qǐng)求。
李某不服,提起上訴。市法院認(rèn)為。李某已經(jīng)法院生效裁判確定由高勝國(guó),黃曉松承擔(dān)民事責(zé)任,其另向三銀行主張權(quán)利不當(dāng)。銀行已履行對(duì)開戶身份證和開戶申請(qǐng)書填寫事項(xiàng)進(jìn)行審查的義務(wù),不存在過(guò)錯(cuò)行為,與李某的存款被他人取走不存在因果關(guān)系,銀行不應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。同理,取款行也沒有過(guò)錯(cuò)及責(zé)任。市法院于近日維持原判。
當(dāng)前,因存款被冒領(lǐng)而引起儲(chǔ)蓄合同糾紛案件日益增多。銀行什么時(shí)候才擔(dān)責(zé)呢?筆者請(qǐng)法官為大家指點(diǎn)迷津。
儲(chǔ)戶負(fù)有保密和妥善管理義務(wù):根據(jù)“誰(shuí)主張、誰(shuí)舉證”的舉證原則,作為儲(chǔ)戶一方,如發(fā)現(xiàn)存款被冒領(lǐng),首先應(yīng)舉證證明其與儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)之間存在儲(chǔ)蓄合同關(guān)系及存款被他人冒領(lǐng)的銀行違約或侵權(quán)損害事實(shí)。根據(jù)儲(chǔ)蓄合同的性質(zhì)、目的和交易習(xí)慣,儲(chǔ)戶一方面負(fù)有保密其賬號(hào)、戶名和密碼的義務(wù),另一方面應(yīng)保管好自己的存單,并將存單與身份證明分開存放。還要記住自己存折或銀行卡的卡號(hào),以防被調(diào)包詐騙。
根據(jù)《技術(shù)合同仲裁機(jī)構(gòu)管理暫行規(guī)定》,現(xiàn)將《技術(shù)合同仲裁文書(試行)》關(guān)送你們,請(qǐng)參照?qǐng)?zhí)行。
附件:《技術(shù)合同仲裁文書(試行)》
國(guó)家科委技術(shù)合同仲裁委員會(huì)
一九九二年六月十九日
附件一:技術(shù)合同仲裁委員會(huì)申請(qǐng)仲裁須知
如果你單位/你擬通告仲裁解決爭(zhēng)議,請(qǐng)按仲裁規(guī)則辦理申請(qǐng)手續(xù),注意事項(xiàng)如下:
一、按本會(huì)提供申請(qǐng)書格式填寫仲裁申請(qǐng)。申請(qǐng)書、合同副本、仲裁協(xié)議、委托書及有關(guān)材料一式五份。
二、復(fù)印件及附頁(yè)規(guī)格應(yīng)與申請(qǐng)書規(guī)格相同。
三、遞交申請(qǐng)書時(shí),按規(guī)定交納仲裁費(fèi)。
(本會(huì)戶名:
開戶行:帳號(hào)
)。匯款時(shí)應(yīng)寫明詳細(xì)地址和單位。
技術(shù)合同仲裁委員會(huì)
年月日
附件二:技術(shù)合同仲裁委員會(huì)仲裁申請(qǐng)書
()申字第號(hào)
根據(jù)____年____月____日雙方達(dá)成的書面仲裁協(xié)議(見附件),特申
請(qǐng)仲裁。
------------------------------
|申訴人(全稱)|(印章)|
|-------|--------------------|
|地址||郵編||
|-------|-----------|---|----|
|電話||傳真||
|-------|-----------|---|----|
|法定代表人||電話||
|-------|-----------|---|----|
|委托代表理人||電話||
|-------|--------------------|
|工作單位||
|-------|--------------------|
|被訴人(全稱)||
|-------|--------------------|
|地址||郵編||
|-------|-----------|---|----|
|電話||傳真||
|----------------------------|
|案由、事實(shí)和證據(jù)、仲裁要求:|
||
||
版權(quán)所有
|(公章:)|
------------------------------
附件三:技術(shù)合同仲裁委員會(huì)應(yīng)訴通知書
()應(yīng)字第號(hào)
申訴人已就你單位/你與其之間的______
爭(zhēng)議向本會(huì)提出仲裁申請(qǐng),本會(huì)已決定受理此案?,F(xiàn)將申
訴人提出的仲裁申請(qǐng)書副本及其附件一式一份和受理通知
書副本送你單位/你,并將有關(guān)事項(xiàng)通知如下:
一、請(qǐng)?jiān)谑盏酱藨?yīng)訴通知書后十日內(nèi)在本會(huì)的仲裁員名冊(cè)中指定一人為本案仲裁員,并將其姓名通知本會(huì),或委托本會(huì)指定,否則由本會(huì)指定。
二、請(qǐng)于年月日前向本會(huì)提交答辨書及有關(guān)證明材料,一式五份。
三、請(qǐng)于年月日前向本會(huì)提交法人代表證明書、委托書,一式五份。
四、如欲就本案提出反訴,請(qǐng)于年月日提交反訴書及有關(guān)證明文件。
技術(shù)合同仲裁委員會(huì)
年月日
附件四:技術(shù)合同仲裁委員會(huì)答辯書
()辯字第號(hào)
------------------------------
|申訴人(全稱)|(印章)|
|-------|--------------------|
|地址||郵編||
|-------|-----------|---|----|
|電話||傳真||
|-------|-----------|---|----|
|法定代表人||電話||
|-------|-----------|---|----|
|委托代表理人||電話||
|-------|--------------------|
|工作單位||
|-------|--------------------|
|被訴人(全稱)||
|----------------------------|
|答辯事實(shí)與理由、證據(jù)材料:|
||
||
||
|(公章:)|
------------------------------
附件五:技術(shù)合同仲裁委員會(huì)反訴書
()反字第號(hào)
------------------------------
|反訴人(全稱)|(印章)|
|--------|-------------------|
|被反訴人(全稱)||
|--------|-------------------|
|原申請(qǐng)書名稱||文號(hào)||
|--------|---------|---|-----|
|原答辯書名稱||文號(hào)||
|----------------------------|
|反訴事實(shí)、理由和證據(jù)、反訴要求:|
||
||
|(公章:)|
------------------------------
附件六:技術(shù)合同仲裁委員會(huì)受理通知書
()受字第號(hào)
茲確認(rèn)收到你單位/你于年月日訴
的申請(qǐng)書以及年月日交來(lái)的
預(yù)付仲裁費(fèi),經(jīng)審查,符合《技術(shù)合同仲裁機(jī)構(gòu)仲裁規(guī)則》的受理?xiàng)l件,本會(huì)決定受理此案?,F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知
如下:
一、請(qǐng)將法人代表身份證明或法人授權(quán)委托書,于年月日前提交本會(huì)。
二、非法人組織、個(gè)人,請(qǐng)將有關(guān)身份證明或授權(quán)委托書于年月日前提交本會(huì)。
三、請(qǐng)于年月日前向本會(huì)提供下列補(bǔ)充材料:
1、
2、
3、
4、
5、
6、
7、
8、
9、
10、
四、請(qǐng)于收到此受理通知書十日內(nèi)在本會(huì)的仲裁員名冊(cè)中指定一名仲裁員并將其姓名通知本會(huì),或委托本會(huì)代為指定,否則由本會(huì)指定。
技術(shù)合同仲裁委員會(huì)
年月日
附件七:技術(shù)合同仲裁委員會(huì)仲裁庭組庭通知書
()組字第號(hào)
根據(jù)《技術(shù)合同仲裁機(jī)構(gòu)仲裁規(guī)則(試行)》的規(guī)定,
本會(huì)決定_________訴___________
一案,由申訴方指定/本會(huì)指定的仲裁員、被訴方指定/本會(huì)指定的仲裁員與本會(huì)指定的首席仲裁員組成仲裁庭審理,特此通知。
技術(shù)合同仲裁委員會(huì)
年月日
附件八:技術(shù)合同仲裁委員會(huì)調(diào)解書
()調(diào)字第號(hào)
申訴人(全稱):
申訴人法定代表人:
委托人:
被訴人(全稱):
被訴人法定代表人:
委托人:
案由、爭(zhēng)議的事實(shí)和理由、仲裁要求:
仲裁庭認(rèn)定的事實(shí)和適用的依據(jù):
調(diào)解意見:
履行期限:
年月日
---------------------
仲裁員署名:仲裁機(jī)構(gòu)蓋章:
附件九:技術(shù)合同仲裁委員會(huì)仲裁決定書
()決字第號(hào)
申訴人(全稱):
申訴人法定代表人:
委托人:
被訴人(全稱):
被訴人法定代表人:
委托人:
案由、爭(zhēng)議的事實(shí)和理由、仲裁要求:
仲裁庭認(rèn)定的事實(shí)和適用的依據(jù):
仲裁決定:
履行期限:
年月日
--------------------------
仲裁員署名:仲裁機(jī)構(gòu)蓋章:
附件十:技術(shù)合同仲裁委員會(huì)委托技術(shù)鑒定評(píng)價(jià)通知
()鑒字第號(hào)
________:
我會(huì)于年月日受理______訴版權(quán)所有
_______案,現(xiàn)委托你單位/你對(duì)該案涉及的下列技術(shù)問(wèn)題進(jìn)行鑒定和評(píng)價(jià):
1、
2、
3、
4、
5、
技術(shù)合同仲裁委員會(huì)
年月日
---------------------
回執(zhí)
我單位/我已于年月日收到你會(huì)()鑒字第號(hào)委托技術(shù)鑒定、評(píng)價(jià)通知,將于____年____月____日之前公正、科學(xué)地對(duì)你會(huì)提出的技術(shù)問(wèn)題進(jìn)行鑒定、評(píng)價(jià)。
(公章)
年月日
附件十一:技術(shù)合同仲裁委員會(huì)申請(qǐng)執(zhí)行書
()執(zhí)字第號(hào)
人民法院:
我會(huì)已于年月日對(duì)訴
一案作出仲裁裁決,根據(jù)申訴人/被訴
人申請(qǐng),特申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行?,F(xiàn)隨函附去仲裁決定書
副本。請(qǐng)予審查執(zhí)行。
技術(shù)合同仲裁委員會(huì)
年月日
附件十二:技術(shù)合同仲裁委員會(huì)送達(dá)文書
()達(dá)字第號(hào)
現(xiàn)將訴案的()字第號(hào)文書送
達(dá)。
簽發(fā)人:
送達(dá)人:
年月日
處理結(jié)果:
簽名:
年月日
------------------------
送達(dá)回執(zhí)
被送達(dá)人:
文書號(hào):
送達(dá)時(shí)間: