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消費信貸立法論文范文第1篇

關(guān)鍵詞：汽車消費信貸

1我國汽車消費信貸現(xiàn)狀

我國消費信貸在近幾年得到了快速的發(fā)展。2001年，我國金融機構(gòu)消費貸款余額為6990億元，比97年增長了近40倍。隨著消費信貸在我國其它消費領(lǐng)域逐步發(fā)展，以金融機構(gòu)與汽車生產(chǎn)廠家聯(lián)合為主論文要方式的汽車消費信貸開始出現(xiàn)。

1.1我國汽車消費情況

2005年，中國汽車市場的增量占全球汽車市場增量的23.2%，中國在國際汽車市場中的地位顯著提升，已經(jīng)成為世界汽車市場不可分割的重要組成部分。

①中國汽車工業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀當前，汽車工業(yè)已成為我國很多地區(qū)的支柱型產(chǎn)業(yè)，在各地制定與實施“十一五”規(guī)劃的背景下，合理的的配置資源、更好地發(fā)揮區(qū)域經(jīng)濟優(yōu)勢，使我國的汽車工業(yè)乃至整個國民經(jīng)濟不斷的進步。

②全國汽車消費狀況：

(1)私人轎車占有量情況：隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展，我國汽車消費市場已由潛在的需求變成現(xiàn)實的市場。私人汽車保有量占總保有量的55.3%。

(2)購車者消費傾向：調(diào)查結(jié)果提示，82.4%的轎車擁有者為26-45歲的青壯年，轎車族中男性占93.8%、女性占7%。消費者購車欲望強烈，36.7%的人把質(zhì)量放在第一位；32.4%的人把價格放在第一位；此外，油耗低、維修費低、零配件價格低的轎車較受消費者歡迎。

1.2汽車消費貸款的主要方式汽車市場的快速發(fā)展帶動了汽車消費信貸市場，經(jīng)過近幾年來的摸索，汽車消費信貸已基本上進入可以大范圍推行的階段。

①“間客式”汽車信貸：是由銀行、保險、經(jīng)銷商三方聯(lián)手，資信調(diào)查和信用管理以經(jīng)銷商為主體，保險公司提供保證保險，經(jīng)銷商負連帶保證責任。這種模式一方面給消費者帶來較大便利，另一方面也給消費者帶來較大負擔。

②“直客式”汽車信貸：是由銀行、律師事務所、保險三方聯(lián)合，以銀行為信用管理主體，委托律師事務所完成資信調(diào)查，保險公司提供保證保險。這種模式下消費者除承擔銀行利息外，還要承擔保證保險、費等各項支出。

1.3汽車信貸市場現(xiàn)狀事實上，我國只有5%的購車人辦理了購車貸款。有關(guān)調(diào)查顯示，有29%的人因手續(xù)繁多而放棄貸款，有35%的人表示寧愿攢錢一次性付清，也不會貸款買車?？梢哉f，我國汽車消費信貸還遠未發(fā)揮推動汽車需求快速增長所應當發(fā)揮的作用，仍處于剛剛起步階段。

2我國汽車消費信貸存在的問題

雖然信貸呈迅猛發(fā)展之勢，但目前就消費信貸拉動我國GDP增長的空間和速度來看還遠遠不能適應我國經(jīng)濟發(fā)展的需要。另外諸多因素使得消費信貸發(fā)展緩慢，嚴重影響了擴大內(nèi)需和貸款結(jié)構(gòu)的調(diào)整。

2.1我國汽車消費制約因素

①汽車消費信貸的擔保和保險制度上存在較多問題一般來說，汽車消費貸款大部分都用自有住房作抵押。目前，在銀行辦理的汽車消費貸款中，大部分由保險公司提供履約保證保險，但許多地方的保險公司根本沒有此類業(yè)務。

②貸款機構(gòu)和貸款支持的車型太少在消費信貸支持的車型方面，商業(yè)銀行不約而同地把范圍局限于幾種較高檔論文的汽車，其他品牌車型的銷售卻不能得到銀行的消費信貸支持。另外，汽車消費貸款的標的一般為新車的消費。

2.2汽車消費信貸存在問題汽車消費貸款雖然在推出之初發(fā)展迅速，但隨著汽車信貸保險政策變動、貸款違約率上升，從2003年開始各地汽車貸款余額快速下滑。汽車消費貸款累積放量的快速下滑，導致消費信貸近年來消費貸款整體周轉(zhuǎn)率下降，貸款周期長期化趨勢明顯。從信貸購車占汽車銷售總額的比例來看，全球70%的私人用車通過貸款來實現(xiàn)。而在我國，這一比例僅為15%~20%。

3對于汽車信貸發(fā)展的對策分析

針對制約我國汽車消費信貸發(fā)展的主要問題，筆者提出幾點建議：

3.1發(fā)展我國汽車消費信貸的對策

①盡快建立個人資信評估機構(gòu)和登記制度研究和制定個人信用評估辦法，統(tǒng)一評估標準，建立科學有效的個人信用體系。另外，也可以借鑒西方國家成功的經(jīng)驗，由政府牽頭，多部門相互協(xié)調(diào)配合，成立個人資信公司，實行個人信用實碼制和計算機聯(lián)網(wǎng)查詢，這樣為銀行選擇優(yōu)質(zhì)目標客戶，減少消費信貸風險提供了可靠的保證。

②盡快對消費貸款立法汽車消費貸款作為消費貸款中的特定商品，理應在法規(guī)中加以規(guī)范。立法的原則應從保護消費者的合法權(quán)益，保護金額機構(gòu)和商業(yè)機構(gòu)的合法權(quán)益出發(fā)，并通過消費貸款調(diào)整社會商品供求關(guān)系，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、促進經(jīng)濟發(fā)展。

③通過靈活多樣的手段解決汽車消費信貸中的“擔保瓶頸”。

(1)車輛抵押。為了配合推出汽車消費貸款，一些地區(qū)推出由保險公司“返款保險”業(yè)務，與銀行共同承擔返款風險。銀行由于得到了保險配套保障，不僅降低了資金風險，而且貸款的積極性也大大提高。

(2)銀企合作的法人擔保。這種法人擔保具有可靠性強、風險小、方便快捷等特點。

④找準現(xiàn)階段的市場定位市場細分是指根據(jù)消費者之間需求的差異性把一個整體市場分解為兩個或更多的消費者群體，從而確定企業(yè)目標市場的活動過程。從消費者的角度進行劃分，消費者的需要、動機、購買行為的差異性是市場細分的理論基礎(chǔ)。

3.2探索適合我國的汽車信貸模式目前，“間客式”和“直客式”這兩種汽車信貸模式都存在著弊端。一方面，經(jīng)銷商缺乏信貸專業(yè)知識，風險控制能力差。另一方面，銀行不懂汽車，雖然它具有較強的資金實力和資信調(diào)查能力，但缺乏汽車服務知識，給消費者購買汽車帶來不便。對于銀行而言，像汽車信貸這樣的零售業(yè)務，到最后也會和儲蓄一樣，產(chǎn)生20%和80%效應。因此，既懂汽車又懂信貸的專業(yè)汽車信貸公司是我國汽車信貸較為理想的模式。

參考文獻：

[1]任澤珠.發(fā)展個人消費信貸的對策選擇[J].哈爾濱：哈爾濱商大學報.2003(2)

消費信貸立法論文范文第2篇

論文關(guān)鍵詞 網(wǎng)絡借貸平臺 法律規(guī)范 監(jiān)督管理

一、當前網(wǎng)絡借貸平臺存在的法律問題

目前我國還沒有針對民間借貸出臺專門、系統(tǒng)的法律制度，更未對網(wǎng)絡借貸平臺做出明確具體的規(guī)定，網(wǎng)絡借貸平臺的法律地位、市場準入、監(jiān)管部門等均處空白，2011年以來先后出現(xiàn)哈哈貸倒閉、人人貸被銀監(jiān)會風險警示、貝爾創(chuàng)投被公安機關(guān)調(diào)查等事件，凸現(xiàn)了規(guī)范網(wǎng)絡借貸平臺的迫切性。當前，網(wǎng)絡借貸平臺主要存在以下問題：

（一）網(wǎng)絡借貸平臺主體資格不符合現(xiàn)有法律規(guī)定，且存在超范圍經(jīng)營情況

由于現(xiàn)行的法律未明確網(wǎng)絡借貸平臺的身份地位，導致其一直游走在政策和法規(guī)的灰色地帶。根據(jù)《公司法》規(guī)定，設(shè)立公司，除了要符合股東人數(shù)、注冊資金、固定場所、從業(yè)人員等要件外，經(jīng)營范圍中屬于法律、行政法規(guī)限制的項目，還應當依法經(jīng)過批準。從網(wǎng)絡借貸平臺的業(yè)務特點而言，其具有金融的屬性，如保管用戶貨幣、代收用戶款項、就保管或代收的款項向特定用戶支付、退付款和信用擔保等。而目前從事網(wǎng)絡借貸業(yè)務的公司，僅在工商部門注冊，并未經(jīng)過金融監(jiān)管部門的審批。

（二）網(wǎng)絡借貸平臺的經(jīng)營方式存在諸多法律風險

1.合同利率偏高涉嫌高利貸。按照網(wǎng)絡借貸平臺的交易撮合模式，借貸雙方在網(wǎng)絡借貸平臺以競標形式達成借貸協(xié)議，導致借貸合同的利率往往偏高，尤其是短期的借貸合同，普遍高出基準貸款利率的四倍，這種“高利貸”借貸合同違反了相關(guān)規(guī)定，不受法律保護。

2.雙方的行為易顧此失彼或引發(fā)道德風險。網(wǎng)絡借貸平臺既為借方，又為貸方，當交易雙方產(chǎn)生糾紛，維護一方利益的同時，難免侵犯另一方利益。同時，在信息不對稱的情況下，也極易導致道德風險。

3.將沉淀資金的孳息據(jù)為己有涉嫌侵權(quán)。網(wǎng)絡借貸平臺只是代其用戶保管資金，其賬戶中的資金并非網(wǎng)絡借貸平臺所有，雙方之間形成的是保管合同關(guān)系。保管人在保管期滿，應該將保管物及其所產(chǎn)生的孽息一并歸還給保管物的所有人。但目前幾乎所有的網(wǎng)絡借貸平臺都沒有將沉淀資金的孳息支付給用戶，侵犯了資金所有人的合法權(quán)益。

（三）網(wǎng)絡借貸平臺的風險控制能力相對偏弱

1.容易發(fā)生騙貸現(xiàn)象。雖然網(wǎng)絡借貸平臺制定了相應的審核機制，但僅通過在網(wǎng)上提供證明材料進行審核并不可靠，難以準確評估借款人的資信狀況。實踐中就常出現(xiàn)借款人提供虛假證明材料騙取貸款的案例。

2.沉淀資金缺乏管理機制。網(wǎng)絡借貸資金并不是由放款人的賬戶直接轉(zhuǎn)入借款人賬戶，必須通過網(wǎng)絡借貸平臺才能實現(xiàn)周轉(zhuǎn)。平臺經(jīng)營者往往能控制平臺內(nèi)的大部分沉淀資金。如果將這些沉淀的大量客戶資金用于風險較高的投資活動，可能引發(fā)流動性風險、信用風險和操作風險。

3.對借款人拒不還款缺乏有效的應對措施。網(wǎng)絡借貸屬于信用借貸，大多沒有抵押的要求，雖然平臺也能提供一些風險防控措施，但當借款人拒不還款時，往往缺乏有效的應對措施，難以維護資金的安全。

4.個人信息保護存在較大的風險隱患。網(wǎng)絡借貸平臺一般要求借款人填寫詳細的身份信息，甚至要求填寫親朋好友的個人信息。據(jù)報道，拍拍貸、宜信等借貸平臺已有了數(shù)十萬注冊用戶，一旦平臺遭遇黑客攻擊或者管理上出現(xiàn)漏洞，很可能出現(xiàn)大面積個人信息泄露的風險。

（四）網(wǎng)絡借貸監(jiān)管缺位不利于防范風險

目前，我國網(wǎng)絡借貸行業(yè)處于監(jiān)管缺位的狀態(tài)。實踐中，網(wǎng)絡借貸平臺向工商部門注冊登記，但由于其經(jīng)營的業(yè)務帶有金融屬性，工商部門難以對其進行監(jiān)管。而平臺又不屬于傳統(tǒng)意義上的金融機構(gòu)，其設(shè)立也沒有經(jīng)過金融監(jiān)管部門的審批，金融監(jiān)管部門也難以對其進行監(jiān)管。因此，網(wǎng)絡借貸市場一直是監(jiān)管的真空，由于缺乏監(jiān)管，一些網(wǎng)絡借貸平臺打著中介的幌子，跨越中介角色，自營放貸業(yè)務，有些平臺甚至為非法集資、洗錢等犯罪活動提供渠道。

二、網(wǎng)絡借貸法律規(guī)范的英美經(jīng)驗借鑒

英美兩國網(wǎng)絡借貸發(fā)展較早，并制定了相應的法律法規(guī)對其進行規(guī)范，法律體系和監(jiān)管模式相對成熟，其先進的立法經(jīng)驗對我國完善網(wǎng)絡借貸法律體系具有借鑒意義。

（一）明確網(wǎng)絡借貸性質(zhì)及法律地位

英國的《消費者信貸法令》將網(wǎng)絡借貸界定為消費信貸。美國網(wǎng)絡借貸主要通過債權(quán)和收益權(quán)憑證在借貸雙方流轉(zhuǎn)實現(xiàn)，網(wǎng)絡借貸平臺將對應某一債權(quán)的收益權(quán)憑證出售給放款人，并通過用出售收益權(quán)憑證所得的資金向合作銀行購買債權(quán)來安排合作銀行向借款人放款。因此，美國證券交易委員會（SEC）以《證券法》為依據(jù)，認定網(wǎng)絡借貸平臺向放款人發(fā)行、出售收益權(quán)憑證的行為屬證券交易行為，對平臺實行準入管理，要求平臺在SEC登記注冊，以證券形式發(fā)行收益權(quán)憑證。

（二）明確網(wǎng)絡借貸監(jiān)管主體和職責

美國通過多項法律明確網(wǎng)絡借貸監(jiān)管主體和職責。證券交易委員會（SEC）實施業(yè)務準入監(jiān)管，并通過強制信息披露提高網(wǎng)絡借貸平臺產(chǎn)品的透明度和標準化；美國聯(lián)邦貿(mào)易委員會（FTC）根據(jù)《聯(lián)邦貿(mào)易委員會法》、《公正債務催收法案》監(jiān)管網(wǎng)絡借貸平臺及第三方債務催收機構(gòu)的不公正甚至欺詐行為；聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）根據(jù)《金融服務現(xiàn)代化法案》中“金融隱私條款”監(jiān)管網(wǎng)絡借貸平臺及其合作銀行保護消費者個人信息安全；消費者金融保護局（CFPB）根據(jù)《多德-弗蘭克法案》監(jiān)管網(wǎng)絡借貸市場，受理金融消費投訴，保護金融消費者權(quán)益。

（三）建立網(wǎng)絡借貸市場準入及信息披露制度

1.建立消費信貸許可證制度，嚴格市場準入。英國制定消費信貸許可證制度，規(guī)定從事消費信貸、債務管理（包括P2P）、信用調(diào)查等業(yè)務的公司需向英國公平貿(mào)易辦公室（OFT）申請消費信貸許可證，并按許可證約定的經(jīng)營范圍、經(jīng)營內(nèi)容、信息更正告知義務規(guī)范經(jīng)營，無證經(jīng)營或未按約定條款經(jīng)營的將被處以經(jīng)濟處罰（最高5萬英鎊）、暫停或撤銷許可證、拒絕新證申請、認定為刑事犯罪等處罰。

2.建立強制信息披露制度，減少信息不對稱。美國對網(wǎng)絡借貸平臺執(zhí)行嚴格的信息披露制度，強調(diào)錯誤信息披露責任追究，要求網(wǎng)絡借貸平臺通過發(fā)行說明書詳細披露借貸活動相關(guān)的具體條款，毫無保留地說明可能出現(xiàn)的風險，并通過遞交發(fā)行說明書的補充材料及時更新每筆新發(fā)生的貸款信息，而這些信息均由SEC通過電子數(shù)據(jù)收集、分析和檢索系統(tǒng)（EDGAR）對外公布。

（四）加強對合作銀行的監(jiān)管及金融消費投訴案件的受理，突出強調(diào)金融消費權(quán)益保護

美國聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）和猶他州金融機構(gòu)管理局（UDFI）有權(quán)對兩大網(wǎng)絡借貸平臺Prosper 、Lending Club的合作銀行Wedbank采取監(jiān)管并在證實其違規(guī)時采取處罰措施。而消費者金融保護局（CFPB）有權(quán)對網(wǎng)絡借貸平臺進行直接檢查，通過執(zhí)行聯(lián)邦消費金融法案，搜集、受理金融消費投訴，保護借款人的利益。

三、網(wǎng)絡借貸平臺法律規(guī)范的主要構(gòu)想

（一）明確網(wǎng)絡借貸平臺的性質(zhì)和法律地位

以立法的形式明確網(wǎng)絡借貸平臺的身份和地位，可以將其作為民間借貸的特殊形式進行管理，引導其走上正常的運行軌道。此外，要嚴格禁止網(wǎng)絡借貸平臺吸收民間資金和參與放貸等經(jīng)營范圍之外的行為，嚴禁集擔保、借貸于一體，防范信用風險和操作風險，決不允許觸碰非法吸收公眾存款和非法集資兩條底線。

（二）建立網(wǎng)絡借貸平臺的市場準入和退出制度

由于網(wǎng)絡借貸平臺帶有金融屬性，建議對進入網(wǎng)絡借貸市場的公司設(shè)立前置性行政許可，明確規(guī)定網(wǎng)絡借貸平臺必須經(jīng)相關(guān)主管部門批準才能設(shè)立，具體規(guī)定網(wǎng)絡借貸平臺的資格條件及設(shè)立程序，如最低注冊資本、申請人資格、平臺規(guī)則、風險控制能力等，以此限定經(jīng)營主體范圍，對符合設(shè)立條件的，由相關(guān)主管部門依法發(fā)放經(jīng)營牌照。同時建立完善的市場退出機制，完善破產(chǎn)清算制度，對于有悖法律法規(guī)的及無法適應市場要求的網(wǎng)絡借貸平臺，根據(jù)退出的條件、清算財產(chǎn)的清償順序、清算責任等退出條款予以有序清退。

（三）確定網(wǎng)絡借貸平臺的經(jīng)營規(guī)則及風險管理要求

法律應對網(wǎng)絡借貸平臺的經(jīng)營規(guī)則及風險管理提出具體要求，以規(guī)范其發(fā)展。如明確要求其建立科學有效的決策管理組織，以保障經(jīng)營方向、經(jīng)營措施以及經(jīng)營目標的全面貫徹落實；建立健全風險管理和內(nèi)部控制制度，按規(guī)定制定借貸中介服務協(xié)議，明確其與客戶的權(quán)利和義務、糾紛處理原則及違約責任等事項；要求其制定崗位獨立、人員分工、職責分明、實際合理的業(yè)務操作規(guī)程，完善崗位責任制度，形成相互獨立、相互配合、相互監(jiān)督、相互制約的日常工作關(guān)系。

（四）建立科學合理的監(jiān)督管理體制

1.明確監(jiān)管機構(gòu)和監(jiān)管事項。以立法的形式確定網(wǎng)絡借貸平臺的監(jiān)管機構(gòu)，明確其地位、職責及具體的監(jiān)管事項，包括平臺使用規(guī)則、資金存管、個人金融信息保護、強制信息披露、大額可疑交易報告、金融消費權(quán)益保護、平臺合同要求以及停止運作標準等。同時，賦予監(jiān)管機構(gòu)對網(wǎng)絡借貸平臺開展監(jiān)督檢查的權(quán)力，便于掌握網(wǎng)絡借貸平臺運營情況，對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的借貸平臺存在的問題或風險進行提示或要求其整改，降低運營過程中的操作風險。

2.建立網(wǎng)絡借貸平臺的資金管理機制。限制網(wǎng)絡借貸平臺的第三方支付功能，確定網(wǎng)絡借貸平臺的資金托管銀行，將放款人與借款人的資金存放在網(wǎng)站賬戶內(nèi)，該賬戶由托管銀行管理，托管銀行按照網(wǎng)上借款成交后產(chǎn)生的電子協(xié)議進行資金匯劃，嚴格監(jiān)控賬戶的資金流向和取現(xiàn)情況，并由網(wǎng)絡借貸平臺定期向客戶公布賬戶資金流入流出情況，加大透明度，防止出現(xiàn)資金被挪用、侵占、隱匿的風險。

消費信貸立法論文范文第3篇

關(guān)鍵詞：信用卡；消費信貸；資產(chǎn)證券化

中圖分類號：F830.9

文獻標識碼：A

文章編號：1003-9031(2007)05-0076-03

信用卡作為消費信貸這種金融業(yè)務的媒介，首先產(chǎn)生于發(fā)達國家和地區(qū)，是一種新型的消費信貸方式和支付手段。它是由信用卡公司、銀行或其他金融機構(gòu)向資信良好的單位、個人簽發(fā)的，可以憑其在指定的商店或場所進行直接消費，并可在發(fā)卡機構(gòu)及聯(lián)營機構(gòu)的營業(yè)網(wǎng)點存取款、辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算的一種信用憑證和支付工具。

信用卡作為交付工具，越來越受到我國居民尤其是城市白領(lǐng)的青睞，根據(jù)中國銀聯(lián)的跨行交易統(tǒng)計，2006年具有循環(huán)信用功能的貸記卡在跨行消費交易中，交易筆數(shù)占比32.21%，相比貸記卡不到3%的卡量份額，表明貸記卡的活躍程度很高，在個人消費信貸中扮演著越來越重要的角色。

為了刺激信用卡交易的增長，招商銀行等一些商業(yè)銀行推出耐用消費品和一些高值時尚物品的分期付款業(yè)務，一定程度上增加了持卡人對購買高值物品的信貸需求；另外，一些商業(yè)銀行為了鼓勵持卡人在需要時使用預借現(xiàn)金功能，靈活下調(diào)了現(xiàn)金預借手續(xù)費，所有這些，都使信用卡成為一種靈活方便的信用貸款，也越來越受到消費者的歡迎。[1]

一、國外信用卡資產(chǎn)證券化的發(fā)展狀況

信用卡資產(chǎn)證券化的首度發(fā)行是在1986年3月。所羅門兄弟公司將不動產(chǎn)抵押債權(quán)的技巧應用于無實物擔保的信用卡貸款(應收賬款)上，成功將信用卡應收賬款轉(zhuǎn)化為證券銷售給投資人，其為BankOne私募發(fā)行了價值5000萬美元的交易，該交易稱為CARDS，這里的證券采用了參與憑證的形式，雖未公開發(fā)行，卻是信用卡資產(chǎn)證券化一個重要的里程碑。

真正第一個公開發(fā)行的信用卡資產(chǎn)證券化是1987年美國銀行(Bank of America，BOA)的交易。BOA當時為了打銷大筆呆賬，改善其資產(chǎn)負債表以提高資本充足率，以發(fā)行4億美元的信用卡資產(chǎn)證券化為途徑，此交易稱為“美國商業(yè)銀行之加州信用卡1987-A信托”。其匯總組合了836659個VISA信用卡賬戶，包含應收本金655097130美元及循環(huán)利息7533581美元，而所篩選出的持有人至少須持卡滿2年及拖欠付款未超過30天以上，當循環(huán)利息降低到某一水平時，可啟動提早攤還機制，以防止債權(quán)質(zhì)量的惡化。

此后，信用卡資產(chǎn)證券化的發(fā)行量逐年增長，并在資產(chǎn)證券化市場上占有重要地位。美國資產(chǎn)支持證券化(Asset-backed Securities，ABS)的主要標的為信用卡債權(quán)及汽車貸款，1995年兩者合計占資產(chǎn)支持證券總發(fā)行余額的67.2%，近幾來由于CBO/CDO的興起，其所占比例降到2006年底的25.5%，而CBO/CDO則由1995年的0.4%大幅成長到2006年14.1%，同時住房權(quán)益也增長到2006年27.3%。但信用卡貸款證券化所占的份額仍相當大，2006年達到了3399億美元，占ABS發(fā)行余額的16%，仍占據(jù)著相當重要的地位①。歐洲是美國以外世界上第二大資產(chǎn)證券化市場。由于金融體制和法律體系與美國不同，歐洲傳統(tǒng)的證券化類型是表內(nèi)證券化，真正意義上的資產(chǎn)證券化直到20世紀80年代才在歐洲出現(xiàn)，并在80年代以后得到較大發(fā)展。目前歐洲資產(chǎn)證券化的步伐正在加快，但與美國相比，歐洲信用卡資產(chǎn)證券化的規(guī)模仍較小。

二、信用卡資產(chǎn)證券化的流程及其特點

(一)信用卡資產(chǎn)證券化的流程

圖1 信用卡資產(chǎn)證券化的流程圖

信用卡資產(chǎn)證券化的流程(如圖1所示)一般為：

1.發(fā)起人(發(fā)卡機構(gòu))確定資產(chǎn)證券化目標，組成資產(chǎn)池。發(fā)卡機構(gòu)根據(jù)自身發(fā)展需要，特別是資產(chǎn)負債管理的要求，確定所需融資的規(guī)模，選擇一定符合條件的信用卡貸款，形成一個資產(chǎn)池。

2.發(fā)起人(發(fā)卡機構(gòu))向SPV出售貸款組合。發(fā)起人將其信用卡賬戶中隨時產(chǎn)生的所有貸款出售給――新設(shè)立的全資特設(shè)機構(gòu)(SPV)。作為發(fā)起人，其出售的是信用卡貸款而非其信用卡賬戶。作為信用卡賬戶的所有者，發(fā)起人保留改變賬戶期限的權(quán)利，并受到某些要求保持最低收益和無區(qū)別對待賬戶的契約的影響。

3.信用增級和發(fā)行評級。為了吸引更多的投資者，改善發(fā)行條件，確保資產(chǎn)支持證券的順利發(fā)行，SPV自我增級或?qū)ふ倚庞迷黾墮C構(gòu)。SPV對貸款組合進行必要的信用增級后，再次聘請信用評級機構(gòu)對資產(chǎn)支持證券進行正式的發(fā)行評級，并將評級結(jié)果向投資者公告。

4.證券銷售。承銷商積極組織安排證券發(fā)行的宣傳和推介活勸，SPV與承銷商簽訂承銷協(xié)議，由證券承銷商負責向投資者銷售資產(chǎn)支持證券，SPV獲取證券發(fā)行收入。

5.積累現(xiàn)金流，對資產(chǎn)池實施投資管理。服務人(一般就是發(fā)卡機構(gòu))負責收取、記錄由信用卡貸款組合產(chǎn)生的現(xiàn)金收入，并將這些款項全部存人受托人的收款專戶。受托人開立以SPV為權(quán)益人的信托賬戶，在資產(chǎn)池積累的資金沒有償付給投資者之前，進行資金的再投資管理，以確保到期對投資者支付本金和利息。

6.到期向投資者支付本金和利息，對剩余現(xiàn)金進行最終分配。在每一個資產(chǎn)支持證券的本息償付日，由受托人或其他支付人將資金存入付款賬戶，向投資者支付本金和利息。資產(chǎn)支持證券期滿結(jié)束時，由資產(chǎn)池產(chǎn)生的現(xiàn)金流量在扣除還本付息、支付各項服務費用后若有剩余，這些剩余資金將按協(xié)議規(guī)定在發(fā)卡銀行和SPV之間進行分配。[2]

(二)信用卡資產(chǎn)證券化的特點

由于信用卡消費信貸余額隨季節(jié)變動和使用者支付能力的影響而變動，發(fā)行人必須把貸款余額轉(zhuǎn)換為具有固定本金和合理的長期平均期限的證券，因此，以信用卡資產(chǎn)為支撐發(fā)行的證券結(jié)構(gòu)非常復雜。與其他的資產(chǎn)證券化相比，其特點主要有以下幾個方面。

1.期限方面。信用卡資產(chǎn)證券化與住房抵押貸款證券化不同，信用卡消費信貸的償付期限通常較短，大約是6-8個月。而進行資產(chǎn)證券化要求資產(chǎn)池要有一定的存在期限，期限太短不適合發(fā)行證券。因此，發(fā)行機構(gòu)必須針對這一特性加以調(diào)整，信用卡資產(chǎn)證券化才能吸引投資人。一般而言，信用卡資產(chǎn)證券化通常設(shè)計成含循環(huán)期及本金攤銷期的兩段式證券：在這個結(jié)構(gòu)下，第一個期限稱為循環(huán)期，投資者在這個期限內(nèi)只得到利息收入，不發(fā)生本金償付；資產(chǎn)池產(chǎn)生的資金與投資者得到的資金的差額被用于購買新的應收賬款，因而維持資產(chǎn)池產(chǎn)生的規(guī)模，這個期限的長短對證券期限有比較大的影響。循環(huán)期的長度一般為18至48個月，此一長度和本金攤銷期長度結(jié)合成加權(quán)平均期限(weighted-average life，WAL)，WAL的設(shè)計可依投資人的喜好多樣變化。第二個期限稱為攤銷期，在這個時間段內(nèi)，投資者既得到利息支付，又可以得到本金支付。

2.優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)占有重要的地位。采用這種結(jié)構(gòu)的原因在于信用卡貸款資產(chǎn)池的不穩(wěn)定性，而這種不穩(wěn)定性源于持卡人償付的不穩(wěn)定性。這一結(jié)構(gòu)是指發(fā)行者發(fā)行A、B兩種憑證，前者稱為優(yōu)先級證券，后者稱為次級證券，優(yōu)先級證券擁有第一求償權(quán)，資產(chǎn)池產(chǎn)生的現(xiàn)金流量會先滿足優(yōu)先級憑證，若發(fā)生壞賬損失，則A憑證投資人也會先獲賠償，壞賬風險則由次級憑證投資人承擔，因此次級憑證占總發(fā)行額的比例越高，優(yōu)先級憑證的風險就越小，信用評級也越高；換句話說，要使優(yōu)先級憑證達到某一水準的評級，可調(diào)整次級憑證的比例以達到目的。優(yōu)先證券是投資者權(quán)益憑證，由投資者持有，有著確定的本息支付；次級證券是賣方權(quán)益憑證，由資產(chǎn)出售方持有，償付級別在投資者權(quán)益憑證之后，所得的償付是資產(chǎn)池資產(chǎn)總價值除去投資者權(quán)益憑證持有人所得。

3.資產(chǎn)池中信用卡貸款的數(shù)量非常巨大，遠非其他資產(chǎn)的證券化能夠相比的。例如，在特拉華州的共和銀行實施的信用卡資產(chǎn)證券化中，賬戶個數(shù)為22萬多個，而一般的資產(chǎn)證券化多的也不過幾千個。因此，信用卡貸款組成的資產(chǎn)池的風險更容易分散、對資金流的預測更加容易。[3]

此外信用卡資產(chǎn)證券化特點還有：超額抵押、設(shè)定只支付利息的時期、存在付清事件(Payout Event)和清潔回收(Cleanup call)等。所謂付清事件又稱為攤還事件(Amortization Event)或流動性事件(Liquidation Event)，是指攤還本金的日期比預定攤還期提前開始。此條款幾乎存在于所有信用卡應收賬款證券的發(fā)行契約中，此措施用于當現(xiàn)金流入無法支付利息及服務費用，且經(jīng)過一段時日此現(xiàn)象仍然無法獲得改善時，它可說是除上述信用加強的措施外，另一個保護證券質(zhì)量的防衛(wèi)手段，其最后目的在于保護投資人，避免受到應收債權(quán)質(zhì)量持續(xù)惡化或是服務機構(gòu)無法履約的影響。

三、對我國開展信用卡資產(chǎn)證券化的理性思考

目前，我國信用卡市場還處于發(fā)展的初級階段，持卡人使用信用卡、商戶受理信用卡的積極性還不夠，循環(huán)利息收入還未成為信用卡業(yè)務的主要收入來源。但是隨著個人收入水平的提高、消費信貸需求的增加、銀行服務質(zhì)量的改進及信用環(huán)境的改善，信用卡發(fā)展?jié)摿艽?。我國資產(chǎn)證券化產(chǎn)品發(fā)行規(guī)模從 2005 年 的171.34 億元增長到 2006 年的 471.51億元，增幅達到了 175.20%，產(chǎn)品種類也由兩類發(fā)展到五類，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的種類和規(guī)模均實現(xiàn)了較大突破。單只產(chǎn)品發(fā)行突破了 100 億元，多支產(chǎn)品實現(xiàn)滾動發(fā)行，體現(xiàn)了結(jié)構(gòu)融資工具的重要作用。[4]由于信用卡資產(chǎn)證券化以其發(fā)行的證券信用級別和收益水平高、早償風險低等優(yōu)點受到證券市場投資者的廣泛歡迎，同時證券化也降低了發(fā)卡人的融資成本，為他們開辟了新的融資渠道。因此隨著我國信用卡業(yè)務的發(fā)展，信用卡資產(chǎn)證券化也會得到快速的成長，我國今后開展信用卡資產(chǎn)證券化應做到以下幾點。

(一)政府的積極支持和適當參與

任何一項創(chuàng)新工程均離不開政府的大力支持，甚至包括一定的政府背景的經(jīng)營主體。針對證券化交易中可能產(chǎn)生爭議的會計處理問題和涉及的巨額稅務費用，政府可通過制定優(yōu)惠政策和有關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管體系，建立高效、安全的市場交易體系和交易規(guī)則。目前我國還沒有建立資產(chǎn)證券化所需要的獨立法律法規(guī)，而妥善解決資產(chǎn)證券化過程中所涉及的會計、稅收問題又是能否成功證券化的關(guān)鍵，直接關(guān)系到證券化資產(chǎn)的合法性、盈利性和流動性，也關(guān)系到參與者的切身利益。因此對資產(chǎn)證券化的市場準入、市場退出、經(jīng)營范圍、業(yè)務品種、市場行為規(guī)則、服務對象、財務監(jiān)管、風險控制等，都必須要有明確的法律規(guī)范。

(二)規(guī)范專業(yè)服務機構(gòu)，完善我國資本市場

資產(chǎn)證券化從總體上來講，還是一種以資產(chǎn)為支持而發(fā)行債權(quán)類證券的融資行為。從債權(quán)投資者的角度看，只要產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)合理可靠，且資產(chǎn)支持證券的評級與風險可以接受，那么都是可以投資的。無擔保循環(huán)信貸的產(chǎn)品特性和貸款實際發(fā)生的非計劃性、無固定場所、授貸個體多、單筆金額小等特點，決定了信用卡是一項風險較高的業(yè)務，因此在資產(chǎn)證券化過程信用增級和評級相當重要。中國金融機構(gòu)沒有國際信貸評級或評級較低，對于目前資產(chǎn)證券化有一定的影響。為此必須進一步規(guī)范我國的專業(yè)服務機構(gòu)，建立一個資產(chǎn)評估體系，增強資產(chǎn)評估、信用評級等社會中介機構(gòu)的獨立性，著重培養(yǎng)幾家在國內(nèi)具有權(quán)威性的，在國際上具有一定影響力的資信評級機構(gòu)，并通過資信評級機構(gòu)的建立來完善我國資本市場。

(三)建立完善的風險控管體系和社會征信系統(tǒng)，嚴防個人信用過度擴張

一種可證券化的資產(chǎn)首先應能在未來產(chǎn)生可預測的穩(wěn)定現(xiàn)金流，有持續(xù)一定時期的較低比例的拖欠、低違約率、低損失率的歷史紀錄。但我國信用卡資產(chǎn)的質(zhì)量較低，能否產(chǎn)生未來現(xiàn)金流或者產(chǎn)生多大的現(xiàn)金流，具有不可預測性，在一定程度上阻礙了信用卡資產(chǎn)證券化的發(fā)展，解決這一問題應做到以下幾個方面。

首先應設(shè)立合理、敏感的風險評判體系。充分利用社會征信系統(tǒng)，關(guān)注借貸人的社會信貸總額、資信狀況，并將信貸額度與個人收入、資產(chǎn)變化動態(tài)相連。其次，設(shè)置差別化利率，將銀行風險、收益與個人信用掛鉤，樹立持卡人的信用意識。監(jiān)管部門必須制定適合中國國情的“信用卡管理規(guī)定”，加強對發(fā)卡機構(gòu)的檢查和監(jiān)管，對違反規(guī)定進行惡性競爭或風險管理松懈的發(fā)卡機構(gòu)及時查處，建立一個良性競爭的信用卡發(fā)卡環(huán)境。而各發(fā)卡機構(gòu)也必須根據(jù)監(jiān)管部門的“信用卡管理規(guī)定”制定嚴格的內(nèi)部控制制度，加強自律管理，從發(fā)卡源頭防范風險。

參考文獻：

[1] 林采宜.又是一年春好時――銀行卡產(chǎn)業(yè)2005年回顧及2006年展望[DB/OL].中國銀聯(lián)網(wǎng)站.

[2] 鄭凡.信用卡資產(chǎn)證券化探究.中國海洋大學碩士學位論文[C].2004年.

消費信貸立法論文范文第4篇

關(guān)鍵詞：贛州農(nóng)村；居民消費；不確定性預期；實證分析

中圖分類號：F127 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）12-0-01

一、流動性約束與贛州農(nóng)村居民消費的實證分析

流動性約束產(chǎn)生的原因有三種：第一是消費者本身沒有財富，也無法將財富變現(xiàn)或者做為抵押獲得貸款；第二是信貸市場的信息不對稱，信貸市場存在著一定的道德風險；第三是信貸市場還不發(fā)達，無論是信貸規(guī)模還是信貸的種類都不能適應當前農(nóng)村居民的需求。一個理性預期：將贛州農(nóng)村居民分為兩種類型，一種類型是受到流動性約束的消費者，收入預期性低，不敢借貸消費或者無法向金融機構(gòu)借款消費，那么，只能是花費當期的收入來進行消費；另一種類型是不受到流動性約束的消費者，可以花費持久收入來進行消費。假設(shè)受到流動性約束的消費者，他們的收入占總收入的比例用λ來表示，那么總消費的公式是：

Ct=X+λYt+（1-λ）Wt結(jié)果表明：贛州農(nóng)村居民消費行為受到流動性約束影響的特征表現(xiàn)為：有大概79.13%的收入集中在受流動性約束限制的農(nóng)村居民手中，他們的消費只能是花費其當期收入；還有20.87%的收入掌握在不受到流動性約束限制的農(nóng)村居民手中。贛州農(nóng)村居民受流動性約束的程度比較強，呈現(xiàn)出短視性。

二、針對不確定預期給贛州農(nóng)村居民消費帶來的負面影響提出對策建議：

（一）轉(zhuǎn)變農(nóng)村居民的消費觀念

更新農(nóng)村居民的消費觀念和習慣，要和建立農(nóng)村市場、發(fā)展農(nóng)村市場經(jīng)濟結(jié)合起來，要與引導農(nóng)民提高生活質(zhì)量結(jié)合起來。使廣大農(nóng)村居民懂得，發(fā)展經(jīng)濟的目的就是要滿足人民群眾日益增長的物質(zhì)和文化生活需要；通過加強農(nóng)村地區(qū)的消費教育，轉(zhuǎn)變落后的消費觀念，引導農(nóng)村居民走出消費誤區(qū)，幫助他們樹立正確的消費觀念，其根本的途徑還是要加快農(nóng)村經(jīng)濟體制的轉(zhuǎn)換，才會樹立起新的消費觀念。

（二）建立農(nóng)村居民持續(xù)增收的長效機制

推進農(nóng)村的產(chǎn)業(yè)升級，提高農(nóng)民的就業(yè)機會。隨著市場需求的變化，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和升級，將在農(nóng)村居民增收機制中扮演越來越重要的角色?，F(xiàn)階段要優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)就要提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品層次，這樣既可以增加附加值，又能擴大市場需求。一是優(yōu)先壯大龍頭企業(yè)，健全市場體系，結(jié)合縣域資源優(yōu)勢和規(guī)模優(yōu)勢，將其轉(zhuǎn)化為產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢。二是建設(shè)好支柱產(chǎn)業(yè)，尤其是無公害和綠色產(chǎn)品的生產(chǎn)，要打造出具有當?shù)剞r(nóng)業(yè)特點的產(chǎn)業(yè)品牌。三是要積極進行農(nóng)業(yè)科技示范和推廣，引導農(nóng)村居民在進行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)時都采用先進技術(shù)，提高農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量和提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的效益。農(nóng)村居民增收的關(guān)鍵是要將農(nóng)村中的剩余勞動力轉(zhuǎn)換為非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)勞動力；民營企業(yè)已成為農(nóng)村居民進行非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的務工首選，這為農(nóng)村居民的持續(xù)增收創(chuàng)造了一定條件。其次是要積極推動農(nóng)村城市化進程，大力支持小城鎮(zhèn)的發(fā)展，放寬對農(nóng)村居民入戶城鎮(zhèn)的限制性政策。農(nóng)村城市化的進程，一方面可以有利于改變目前我國的二元經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)資源配置最優(yōu)化；另一方面可以促使農(nóng)村人口的聚集并形成一定的勞動力規(guī)模，為發(fā)展非農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟創(chuàng)造先決條件，與此同時，還能加大吸收農(nóng)村剩余勞動力，保障農(nóng)村居民的長效增收渠道。

（三）改革農(nóng)村金融服務體系以解決流動性約束

改革農(nóng)村信用合作社體制，發(fā)展農(nóng)村小額信貸。要加快對農(nóng)信社的改革和創(chuàng)新，確定農(nóng)信社發(fā)展方向；對農(nóng)信社進行改革，首先就要明確農(nóng)信社的發(fā)展方向，加快農(nóng)村合作金融的立法工作，減少農(nóng)信社的多元目標，在相對落后的地區(qū)信用社應加強合作機制，發(fā)達地區(qū)可以探討建立商業(yè)化經(jīng)營模式。政府要給予偏遠、落后的地區(qū)那些無法形成規(guī)模經(jīng)濟的農(nóng)信社的小額信貸一定的財政補貼。央行也應該繼續(xù)從資金注入方面給予支持。農(nóng)信社不僅可以發(fā)展小額信貸，也可以根據(jù)實際情況發(fā)展農(nóng)村消費信貸，提高農(nóng)村居民的消費水平。

（四）加快農(nóng)村人口社會保障與醫(yī)療衛(wèi)生體系的建設(shè)

完善農(nóng)村人口社會保障與醫(yī)療衛(wèi)生體系的建設(shè)，居民才敢放心的進行消費。首先，要建立一個適合農(nóng)村特點的農(nóng)村社會保障體系，增強農(nóng)村居民的消費安全感。逐步完善對貧困人口的國家救濟政策，首先保障貧困農(nóng)民的基本生活，其次是要加快推進農(nóng)村的合作醫(yī)療制度，擴大試點范圍，讓更多的農(nóng)村居民能夠享受到醫(yī)療保障的社會福利。再次是嚴格落實對農(nóng)村“五保”老人、殘疾人的社會福利制度，對其生活起居等各方面要給予必要的物質(zhì)幫助。還有就是要認真解決好失地農(nóng)民的社會保障問題，并將失地農(nóng)民納入社會保障體系和就業(yè)服務體系。最后是逐步解決農(nóng)民工的社會保險問題。采取整村推進、異地搬遷、勞務輸出、社會救助等多種方式，著力解決農(nóng)村貧困人口的生存性消費問題。一是加快推進智力扶貧和技術(shù)扶貧，提高貧困地區(qū)勞動者的素質(zhì)和技能，幫助其從根本上脫離貧困。二是加大中央和地方政府扶貧資金的投入，同時健全扶貧資金的監(jiān)管制度，以保證政策資金的落實到位。

（五）加大投入完善農(nóng)村地區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)

農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施對改善居民生活環(huán)境和消費水平、提高居民素質(zhì)、增加居民收入、縮小城鄉(xiāng)差距起著重要作用。贛州農(nóng)村地區(qū)的居民大多生活在山區(qū)，自然環(huán)境和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件惡劣，人多地少且生產(chǎn)方式落后，增收途徑很少，因而應向收入低的農(nóng)村居民提供更好的基礎(chǔ)設(shè)施。首先，國家和當?shù)卣蔀橥晟妻r(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的主力軍。農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施的集體供給制度已隨集體經(jīng)濟的基本退出而逐漸喪失。其次，要繼續(xù)增加對水、電、路、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。最后，加大對贛州農(nóng)村地區(qū)的投入，打造高效信息化新農(nóng)村。

（六）加強農(nóng)村現(xiàn)代消費品流通體系建設(shè)

積極響應中央政策好戰(zhàn)，加快實施“萬村千鄉(xiāng)”工程和“雙百”工程，全面提升贛州農(nóng)村地區(qū)的綜合流通能力。首先，將現(xiàn)代流通方式引入到農(nóng)村地區(qū)。一是實行連鎖經(jīng)營的模式，經(jīng)營農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料和生活消費用品的連鎖企業(yè)必須有統(tǒng)一的工商注冊登記信息。二是加大對進入市場的農(nóng)產(chǎn)品的檢測制度，監(jiān)督入市的農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量合格化、產(chǎn)業(yè)標準化。三是引導農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場、現(xiàn)代流通企業(yè)與農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地三者之間建立長期產(chǎn)銷關(guān)系。四是建立一個可以集中采購又能統(tǒng)一配送的雙向的農(nóng)資流通體系。其次，積極培育農(nóng)村流通市場的主體。最后，加強農(nóng)村市場流通服務體系的建設(shè)。

參考文獻：

[1]高鐵生，郭冬樂.擴大農(nóng)村消費問題研究[M].北京：中國社會出版社，2008.

[2]張華忠，孫愛軍.啟動農(nóng)村消費需求的對策[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟，2006（06）.

消費信貸立法論文范文第5篇

論文摘要:美國法律有聯(lián)邦和州兩套體系，法院系統(tǒng)設(shè)置亦如此，但其法治的原則——判例法、司法獨立與司法審查權(quán)又保證了美國法律的統(tǒng)一和司法公正。

一、美國具有聯(lián)邦法律和州法律兩套法律體系

美國是一個聯(lián)邦國家。按美國憲法規(guī)定，聯(lián)邦與各州實行分權(quán)原則，聯(lián)邦與州具有各自相對獨立的立法機構(gòu)和司法體系，這樣，美國就有了兩套法律體系。不僅如此，每個州又有各自的法律體系，不但立法和司法機構(gòu)的設(shè)置不盡相同，而且法律內(nèi)容也有不少差異。例如:美國沒有全國統(tǒng)一的聯(lián)邦普通法，只有州普通法，可以說50個州就有50種普通法。另如，有的州實行夫妻共同財產(chǎn)制，有的州則實行夫妻分別財產(chǎn)制，有的州離婚條件很嚴，有的州則較寬。由此可見，美國法律制度比較復雜，也比較多樣化。當然，美國法律基本上是統(tǒng)一的，這種基本統(tǒng)一由聯(lián)邦憲法和最高法院的司法審查權(quán)所保證。

二、契約法促就了美國社會的信用根基和公民誠信守約的普遍意識

在美國，信用、守約是公民普遍的信條，這得益于美國良好的教育機制和環(huán)境造就了公民較高的素質(zhì)，也得益于美國的契約法律制度。契約法主要是判例法，19世紀末才開始制定某些統(tǒng)一的成文法，主要在商業(yè)方面。20世紀50年代，有關(guān)契約的制定法陸續(xù)增加，其中最重要的是《統(tǒng)一商法典》(第2篇)和《消費信貸保護法》(1968)等。美國重視必須書面形式訂立的契約與不必一定以書面形式訂立的契約的區(qū)分。前者包括超500美元的買賣契約、不動產(chǎn)契約、履行期限超過一年的契約、承諾在兒女結(jié)婚時轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的契約，以及遺產(chǎn)管理人承諾以自己財產(chǎn)支付死者債務的契約等;不以書面形式訂立的契約必須有契約成因，即以交易為內(nèi)容，因而無償贈與雖可在事實上履行，卻不能作為契約成因，不產(chǎn)生請求權(quán)。

三、在立法和法院判決上保護弱者是美國法律的重要特點

美國憲法修正案第一條規(guī)定:“國會不得制定法律:剝奪言論或出版自由，或人民和平集會或申請政府伸冤的權(quán)利。”憲法的這一規(guī)定使政府阻止任何發(fā)言或出版的行為不合法，并限制政府因某人曾發(fā)言(撰)文而隨意受到追究。立法者的立法旨意非常明顯:討論公務不受任何限制。法院判決也顯不同:某報對電影演員的批評失實，損害其名譽權(quán)，判賠100萬美元;而批評議員州長失實則判罰1美元。當然，在美國并不是說言論者在任何場合下的言論都可以不受追究，其法律中也有偽證罪、抵毀罪的規(guī)定。

但在媒體的監(jiān)督面前，民眾是弱者，政府及其官員是強者，通常法院以保護弱者的一般法治原則給以不同對待的判決，是美國法律的一個重要特點。在許多州，公眾可以對官員或候選人自由評論，即使有錯誤也不承擔責任?！毒o急救濟法》的制定也是保護弱者這一特點的有力說明。

四、判例被認為是美國正式的法律淵源之一，且在司法實踐中具有重要作用

在我國，實行成文法制度，即法官嚴格依照法律條文的規(guī)定，根據(jù)查明的事實作出裁決，上級法院的判例對下級法院審理類似案件時沒有法律上的約束力。而在美國，由于歷史傳統(tǒng)的關(guān)系，判例被認為是正式意義的法律淵源之一，即上級法院的判例對下級法院在審判類似案件時具有法律約束力。由于這一差別，中美兩國法官在法律推理適用方面也產(chǎn)生了顯著區(qū)別。中國法官審理案件時，除現(xiàn)定事實外，首先是考慮有關(guān)制定法如何規(guī)定。在這一過程中，當然會考慮有關(guān)判例，但判例不能作為自己判決的法律根據(jù)，只有成文法的規(guī)定才能作為判決的根據(jù)。與此不同，美國法官在審理案件時，除確定事實外，首先要考慮以前類似案件的判例，將本案件事實與以前案件事實加以比較，然后從以前判例中找出可以適用于本案的法律規(guī)則，作為判決本案的法律根據(jù)。

五、美國司法權(quán)處于優(yōu)越地位，法院享有違憲審查權(quán)

美國憲法確立了嚴格的三權(quán)分立原則，即國家機器的三大權(quán)力機關(guān)，并各有其獨自的責任和職能，相互制衡:立法部門(國會)制定法律;行政部門(總統(tǒng)及其政府部門)實施法律;司法部門(主要是法院)適用法律，而且還把憲法解釋權(quán)賦予司法機關(guān)，從而使司法處于優(yōu)越地位。法院可以通過司法審判，審查一切法規(guī)的合憲性。如果法院認為某項立法違憲，即可拒絕執(zhí)行而使其喪失法律效力。這項原則在美國憲法中或在任何法律中并無明文規(guī)定。據(jù)筆者查閱資料，這項原則是由1803年馬伯里訴麥迪遜一案的判例確立的。1801年3月3日，美國總統(tǒng)亞當斯在卸任前夕簽署委任狀，任命馬伯里為哥倫比亞特區(qū)治安法官。但委任狀未及發(fā)出，翌日，杰斐遜就繼任了總統(tǒng)，并命令國務卿麥迪遜停發(fā)委任狀。馬伯里依據(jù)1789年司法條例，請求聯(lián)邦最高法院簽發(fā)強制執(zhí)行令，命令麥迪遜發(fā)給他委任狀。當時最高法院首席法官馬歇爾以該司法條例與憲法沖突為由宣布其第13條無效，在由他起草的、全體法官一致同意的判決書中留下了歷史上著名的格言:違憲的法律不是法律。由此形成了美國法律中的違憲審查制度。從此美國的國家機構(gòu)在職能分工上更加清晰，也使其司法程序發(fā)生了根本性的變化，對美國政治制度發(fā)展影響重大乃至對世界上其他國家產(chǎn)生了重要影響，一些國家紛紛效仿美國的做法。轉(zhuǎn)貼于

六、從法律上和制度上切實保障司法獨立和司法公正

美國法律十分強調(diào)司法獨立，所謂司法獨立即法院的命令或判決是法官根據(jù)法律并在適用已被公認和既定法律原則、規(guī)則的基礎(chǔ)上做出的，不受某個個人或某個機構(gòu)的影響，以求從源頭上保證司法公正。美國法律規(guī)定:法院和法官只服從法律，獨立地行使司法權(quán)。法官按“自由心證”和“無罪推定”原則辦事。就是說，法官憑自己的“良心”行使職權(quán);在沒有證據(jù)足以證明某人有罪前，從無罪方面考慮，推定其無罪。

為了確保司法獨立，美國法律規(guī)定了法官不可更換制、專職制、退休制和高薪制等法官保障制度。這些制度對我國當前進行的司法體制改革具有一定的借鑒意義。所謂法官的不可更換制，是指法官任期屆滿之前，非經(jīng)彈劾不得被免職、撤職或令其提前退休，其目的是從實際上和精神上保障“法官獨立”和“法官公證”。法官專職制是指法官不得兼任其他職務，不得兼任行政職務，不得兼任議員，不得兼任其他營利職務(教學除外)，也不得以政黨成員的身份從事政治活動，以保證法官的中立地位。同時還對法官實行退休制和高薪制，使法官生活富裕安定。認為這樣，就不會發(fā)生賄賂、營私和舞弊現(xiàn)象。筆者認為:上述制度對保障和促進美國司法獨立和司法公正起到了積極作用，值得借鑒。

作為世界上最發(fā)達的國家之一，美國的法律確定比較完善。但同時我們也應清醒地看到，美國法律是經(jīng)過二百多年的發(fā)展才達到現(xiàn)有的狀況的。美國法律曾經(jīng)具有濃厚的種族主義色彩。據(jù)資料反映:直到20世紀50年代以前，美國還有17個州和哥倫比亞特區(qū)在教育方面存在種族隔離的法律，有30個州禁止白人和黑人結(jié)婚，違者要受懲罰，有13個州公開規(guī)定在交通方面實行種族隔離的法律。只是到了20世紀60年代以后，由于黑人抗暴斗爭的高漲及輿論的壓力，美國才被迫制定了一些消除種族隔離方面的法律和判例。因此，任何國家的法制與民主都不是一蹴而就的，美國也不例外。我們學習和借鑒西方先進法律制度時，一定要結(jié)合本國的文化、民族心理和傳統(tǒng)道德，不能不顧客觀條件盲目追隨，同時，也要正確評價和肯定我國的民主和法制建設(shè)所取得的巨大成績，不要妄自菲薄。

參考文獻

[1]《美國法律18講》　蔣孝剛著。