前言：想要寫出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇銀行信用風(fēng)險管理體系范文，相信會為您的寫作帶來幫助，發(fā)現(xiàn)更多的寫作思路和靈感。

銀行信用風(fēng)險管理體系范文第1篇

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;信用風(fēng)險;風(fēng)險管理;對策

中圖分類號:F83

文獻標(biāo)識碼:A

文章編號:1672-3198(2010)04-0139-02

商業(yè)銀行作為金融中心,其興盛衰敗可以影響社會的方方面面。商業(yè)銀行對整個國民經(jīng)濟和社會的責(zé)任特別重大,其經(jīng)營好壞對整個經(jīng)濟有著最為直接的影響,一旦倒閉,不僅自身是直接受害者,而且社會公眾將喪失存款、喪失信心,企業(yè)營運資金鏈斷裂,經(jīng)濟發(fā)展受到嚴(yán)重破壞。因此,商業(yè)銀行的風(fēng)險管理顯得尤為重要。

1 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在的問題

長期以來,我國商業(yè)銀行在發(fā)展戰(zhàn)略的取向上走的是一條片面追求速度和規(guī)模、忽視質(zhì)量和效益的粗放式經(jīng)營道路。風(fēng)險意識淡薄、內(nèi)控機制不力,在資產(chǎn)規(guī)模不斷擴大、業(yè)務(wù)品種不斷增多的同時,不良資產(chǎn)數(shù)量也在日益增多,信用風(fēng)險迅速膨脹、嚴(yán)重影響了我國商業(yè)銀行的競爭和生存能力。目前,我國商業(yè)銀行已逐步建立起信用風(fēng)險管理體系,但是與國際性銀行相比,在數(shù)據(jù)的采集、加工、度量方法的運用上都存在著相當(dāng)?shù)牟罹?尤其是風(fēng)險的定量管理還很落后。與擁有成熟金融體系國家的商業(yè)銀行相比較,我國商業(yè)銀行在信用風(fēng)險管理的理念、技術(shù)、體制等方面都存在著不足之處,具體如下。

1.1 尚未形成正確的信用風(fēng)險管理文化

由于長期受計劃經(jīng)濟體制下形成的漠視風(fēng)險的思維定式以及行為慣性的影響,目前我國商業(yè)銀行依法經(jīng)營意識比較薄弱,多數(shù)工作人員對信用風(fēng)險管理的認(rèn)識不夠充分,信用風(fēng)險管理理念陳舊,已不能適應(yīng)新時期業(yè)務(wù)的高速發(fā)展及風(fēng)險環(huán)境復(fù)雜的需要。我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理文化的缺失最突出的表現(xiàn)為:對銀行業(yè)發(fā)展與信用風(fēng)險管理的關(guān)系認(rèn)識不夠充分和對銀行發(fā)展的眼前利益與長遠目標(biāo)的協(xié)調(diào)認(rèn)識不夠充分。

1.2 風(fēng)險管理技術(shù)落后

長期以來,我國商業(yè)銀行尚未建立起有關(guān)信用資產(chǎn)的歷史數(shù)據(jù)庫,存在數(shù)據(jù)瓶頸制約,且缺乏對信用風(fēng)險進行量化的分析能力,在短期內(nèi)還無法建構(gòu)出科學(xué)的風(fēng)險評估系統(tǒng);在信用風(fēng)險管理方面表現(xiàn)出傳統(tǒng)的風(fēng)險管理模式的特征,即重視信貸質(zhì)量的定性分析,主觀性較強,重視貸款去向的合理性、貸款運行的安全性等方面的分析,但在量化分析方面的手段欠缺,在信用風(fēng)險識別、與監(jiān)測等方面的客觀性、科學(xué)性不夠突出。與國際上先進銀行相比,在大量運用數(shù)理統(tǒng)計模型、金融工程等先進方法方面,我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理方法顯得相當(dāng)落后。

1.3 信息不完全和不對稱

信息不完全不僅是指人們由于認(rèn)識能力 的限制,不可能知道在任何時候、任何地方發(fā)生任何情況,而且是指市場經(jīng)濟本身不能夠生產(chǎn)出足夠的信息并有效地配置它們。信息不對稱是指行為人之間的這種信息占有的不同,其具體表現(xiàn)為“逆向選擇”和“道德風(fēng)險”。盡管這兩種情況都是商業(yè)銀行不愿看到的,但都會顯著地降低我國商業(yè)銀行的運作效率,對其造成一系列的不利影響,并可能導(dǎo)致金融風(fēng)險。

1.4 內(nèi)部評級不完善,風(fēng)險揭示不充分

內(nèi)部評級法對風(fēng)險的敏感度較高,有效地降低資本要求,提高銀行的競爭力。選擇內(nèi)部評級法成為我國商業(yè)銀行加強信用風(fēng)險管理,以進行國際競爭的必然選擇。然而我國各商業(yè)銀行的內(nèi)部評級存在著不少問題。一是我國商業(yè)銀行開展客戶評級的時間較短,采用的是簡單的打分法,數(shù)據(jù)資料的缺乏使得評級具有很大的主觀性;在評級過程中,商業(yè)銀行只對客戶進行信用評級,未對貸款進行評級,且其評級結(jié)果僅用于銀行內(nèi)部授信額度的確定,并未對外公開,這就使得評級結(jié)果的準(zhǔn)確性難以判斷。二是與先進的國際銀行相比,我國大多數(shù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評級不論是在評級方法、評級結(jié)果的檢驗,還是在評級組織結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫等方面都存在著相當(dāng)大的差距,從而極大地限制了內(nèi)部評級在揭示和控制風(fēng)險方面的作用。

1.5 政府監(jiān)管力度仍有待加強

當(dāng)前,我國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(簡稱銀監(jiān)會)在對商業(yè)銀行的監(jiān)管方式上正在由以合規(guī)性監(jiān)管為主轉(zhuǎn)向以風(fēng)險性監(jiān)管為主的方式,在商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的防范和化解方面發(fā)揮著重要的作用。但是,由于我國開展這項工作的時間較短,經(jīng)驗也不足,目前銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的監(jiān)管工作仍然停留在表層階段;我國的宏觀經(jīng)濟制度的不完善,使得金融、投資、財政和社會保障制度存在較多不合理的地方,從而加大了信貸風(fēng)險產(chǎn)生的可能性;我國現(xiàn)階段缺乏關(guān)于社會信用方面的立法規(guī)范,使各經(jīng)濟行為主體在社會信用方面缺乏必要的法律約束,導(dǎo)致他們的信用觀念淡薄,助長了道德風(fēng)險的擴散,由此加大了我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險。

2 商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理應(yīng)采取的對策

2.1 健全商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系,提高風(fēng)險管理水平

我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理組織架構(gòu),目前還沿用原有計劃經(jīng)濟體制模式下的總分行制,按行政區(qū)設(shè)立分支機構(gòu),機構(gòu)下設(shè)立風(fēng)險管理部門,造成了管理層次多、對市場信號反應(yīng)慢、風(fēng)險管理的獨立性差的局面。對此,應(yīng)調(diào)整銀行風(fēng)險管理的組織體系,適應(yīng)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化,逐步建立起董事會管理下的風(fēng)險管理組織架構(gòu),改變行政管理模式,實現(xiàn)風(fēng)險管理橫向延伸縱向管理。

2.2 建立內(nèi)部評級機制,規(guī)避客戶信貸違約風(fēng)險

首先,學(xué)習(xí)借鑒IRB法,逐步向?qū)嵤┬沦Y本協(xié)議和內(nèi)部評級法邁進。從發(fā)展角度看,實施新資本協(xié)議是一個不可逆轉(zhuǎn)的趨勢,政府應(yīng)鼓勵國內(nèi)商業(yè)銀行提前做好準(zhǔn)備。盡管IRB法只是新資本協(xié)議提出的一種資本監(jiān)管方式,但它源于西方銀行長期發(fā)展的經(jīng)驗總結(jié),凝聚了大量先進的管理理念和方法技術(shù)。我國商業(yè)銀行應(yīng)持續(xù)跟蹤、學(xué)習(xí)和借鑒IRB法的實質(zhì)內(nèi)容,以此充實管理手段,增強風(fēng)險內(nèi)控能力,并應(yīng)盡早建立能夠應(yīng)用于實際管理的內(nèi)部評級體系,在實踐中不斷修正和完善。

其次,聯(lián)合各方力量,不斷健全完善銀行內(nèi)部評級機制。由于評級系統(tǒng)建設(shè)需要較大的人力物力投入和數(shù)據(jù)支持,可以由中央銀行或銀監(jiān)會牽頭,以國內(nèi)中型商業(yè)銀行為主體,專門負(fù)責(zé)聯(lián)合開發(fā)內(nèi)部評級系統(tǒng)。在將各銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行集中整合后,運用統(tǒng)一的方法論和分析標(biāo)準(zhǔn),建立內(nèi)部評級模型。歐洲銀行的經(jīng)驗證明,這種方法可以充分利用現(xiàn)有資源、大幅度降低成本、提高工作效率,縮短開發(fā)周期,非常適合于中小銀行實施內(nèi)部評級法或建立符合監(jiān)管規(guī)定的計量分析系統(tǒng)。

2.3 運用現(xiàn)代信息技術(shù),構(gòu)建信用風(fēng)險測量模型

首先,運用現(xiàn)代信息技術(shù),建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。銀行要加大信息收集的人力、物力,配備專門的力量進行信息的收集、加工和管理工作,并加強信息管理系統(tǒng)的信息交換,確保信息內(nèi)容的全面性。同時,要建立可靠的貸款風(fēng)險信息系統(tǒng),由環(huán)境監(jiān)測信息系統(tǒng)、客戶信息系統(tǒng)和信貸風(fēng)險監(jiān)控信息系統(tǒng)等部分組成。其中環(huán)境監(jiān)測信息系統(tǒng)包括宏觀經(jīng)濟環(huán)境信息、區(qū)域經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)信息、同業(yè)競爭市場信息;客戶信息系統(tǒng)包括客戶財務(wù)信息、賬戶信息、與客戶相關(guān)的其他信息;信貸風(fēng)險監(jiān)控信息系統(tǒng)包括信貸違規(guī)性信息、財務(wù)指標(biāo)異常變化信息、不良貸款信息、客戶監(jiān)管信息。

其次,構(gòu)建信用風(fēng)險測量模型,建立全面風(fēng)險管理預(yù)警系統(tǒng)。銀行要在確定企業(yè)承貸能力分析指標(biāo)、企業(yè)現(xiàn)金流量指標(biāo)、企業(yè)盈利能力分析、貸款客戶綜合貢獻度測評分析等指標(biāo)的基礎(chǔ)上,構(gòu)建信用風(fēng)險測量模型,對貸款客戶評定授信等級,并據(jù)以進行貸款投放和管理決策。同時,按照新資本協(xié)議有關(guān)PD和LGD的要求,銀行必須要建立全面風(fēng)險管理預(yù)警系統(tǒng),只有在認(rèn)真分析研究各種風(fēng)險信息數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上,才能正確地判斷風(fēng)險大小、正確發(fā)出預(yù)警信息并及時地采取對應(yīng)措施,有效地防范風(fēng)險。

2.4 加強對操作風(fēng)險的識別和評估

目前我國銀行業(yè)難以按照新資本協(xié)議的要求對業(yè)務(wù)類型進行細分,只能采用最簡單的基本指標(biāo)法計算操作風(fēng)險的資本要求,這既不符合新協(xié)議中“銀行操作風(fēng)險管理系統(tǒng)的規(guī)范與復(fù)雜程度應(yīng)該與其風(fēng)險狀況相稱”的原則,也不利于銀行資本充足率的提高。因此,我國商業(yè)銀行應(yīng)加強對高級計量法的研究,爭取盡快達到符合標(biāo)準(zhǔn)法的要求,努力提高操作風(fēng)險計量能力,以加快全面風(fēng)險管理預(yù)警系統(tǒng)的建設(shè)進程。

2.5 合理進行金融創(chuàng)新

為推動商業(yè)銀行的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型,改變以傳統(tǒng)利差為主的盈利模式,銀監(jiān)會曾要求大中型銀行力爭通過5-10年的努力,中間業(yè)務(wù)收入占比由現(xiàn)在的17%達到40%~50%。對此,商業(yè)銀行正在積極進行多方金融創(chuàng)新,表外業(yè)務(wù)收入不斷增長,取代傳統(tǒng)的存貸利差成為拉動商業(yè)銀行業(yè)績的主要因素,但不能忽略其相對于傳統(tǒng)貸款具有更大的風(fēng)險。在無法較為準(zhǔn)確估測市場風(fēng)險,或?qū)κ袌鲲L(fēng)險不具備相應(yīng)防范能力的時候,盲目草率的進行金融創(chuàng)新會將使商業(yè)銀行暴露于極大地風(fēng)險之中。但這并不意味著由于市場存在風(fēng)險,商業(yè)銀行就不能從事金融創(chuàng)新。雷曼兄弟破產(chǎn)為中國的銀行提了個醒,即要把握好創(chuàng)新和風(fēng)險控制的平衡關(guān)系。一方面創(chuàng)新是推動金融業(yè)發(fā)展的動力之源,不能因噎廢食。另一方面一定要跟銀行本身的風(fēng)險控制和防范能力想匹配。在控制和管理風(fēng)險的同時實現(xiàn)盈利和發(fā)展。

2.6 加強金融監(jiān)管

當(dāng)前我國一些銀行正在由分業(yè)經(jīng)營走向混業(yè)經(jīng)營,美國的次貸危機警示中國銀行業(yè)在大力進行金融創(chuàng)新的同時必須加強金融監(jiān)管。隨著經(jīng)濟全球化和交易平臺的擴展,金融交易不再僅限于某一國家或某一經(jīng)濟體內(nèi),交易時間已由原有的場內(nèi)固定時間拓展到全天候24小時交易模式,任何一國的金融市場出現(xiàn)異動都會對其他國家的金融市場甚至是實體經(jīng)濟產(chǎn)生不同程度的影響,而銀行機構(gòu)作為一國金融體系的樞紐,是首當(dāng)其沖的主要被影響對象。銀行機構(gòu)應(yīng)充分評估金融全球化影響的深度和聯(lián)動效應(yīng),對金融創(chuàng)新的應(yīng)用和推廣做辯證分析。而對銀監(jiān)會來講,則要更加穩(wěn)妥的處理好監(jiān)管與創(chuàng)新的關(guān)系,積極引導(dǎo)和扎實推進銀行業(yè)金融創(chuàng)新,同時注意防范創(chuàng)新風(fēng)險,堅持風(fēng)險可控、成本核算、信息充分披露的監(jiān)管理念。

在混業(yè)經(jīng)營條件下,國際金融市場的動蕩,再次將監(jiān)管的全球性協(xié)調(diào)提到重要位置,應(yīng)采取更積極措施,加強金融監(jiān)管的全球協(xié)調(diào)。同時在當(dāng)前金融分業(yè)監(jiān)管體制下,國內(nèi)幾大監(jiān)管機構(gòu)間應(yīng)建立較好的協(xié)調(diào)機制。完善對有問題銀行的處置制度和程序,提高處置效率。銀行風(fēng)險很容易蔓延,為高效解決有問題銀行的風(fēng)險,監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)該擁有一套完備靈活的程序,有權(quán)利和能力迅速的處置有問題銀行,實現(xiàn)危機銀行低成本和高效率的市場重組和退出。

2.7 關(guān)注房地產(chǎn)信貸風(fēng)險

從美國次貸危機來看,房價的快速上漲往往掩蓋大量的信用風(fēng)險和操作風(fēng)險。當(dāng)前我國部分房地產(chǎn)企業(yè)出現(xiàn)了銷售額負(fù)增長的情況,因而我國銀行面臨的房地產(chǎn)信貸風(fēng)險也不容忽視。由于多數(shù)房地產(chǎn)企業(yè)的資金主要來源銀行貸款,一旦資金鏈斷裂,勢必會影響到貸款的歸還。此外,由于很多大中城市的房價出現(xiàn)下跌現(xiàn)象,很多住房貸款將面臨違約問題,預(yù)計將出現(xiàn)大量不良貸款和壞賬。因此,各商業(yè)銀行必須進一步關(guān)注我國房地產(chǎn)市場走勢,重新檢討現(xiàn)行的住房開發(fā)貸款和按揭貸款管理制度,最大限度的估計房地產(chǎn)泡沫破裂引發(fā)大規(guī)模不良貸款的可能性。

參考文獻

銀行信用風(fēng)險管理體系范文第2篇

 

論文摘要：文章概括了商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的影響因素以及體系內(nèi)容，同時就商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理普遍存在的問題，從它的度量模型、體系內(nèi)容方面、內(nèi)部管理文化等進行分析，并根據(jù)體系建設(shè)的指導(dǎo)思想提出了相應(yīng)的解決措施。研究表明，商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系還不完善，銀行自身應(yīng)該從多方面努力才能完善信用風(fēng)險管理體系以保證銀行生存和發(fā)展上的安全。

 

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的概述

 

1．商業(yè)銀行信用風(fēng)險。商業(yè)銀行信用風(fēng)險一般定義為銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性。它由兩部分組成，一部分是違約風(fēng)險(default risk)，指交易一方不愿或無力支付約定款項而致使交易另一方遭受損失的可能性；另一部分是信用價差風(fēng)險(credit spread risk)，指由于信用品質(zhì)的變化引起信用價差的變化而導(dǎo)致的損失。以銀行實際的風(fēng)險資本配置為參考，信用風(fēng)險占銀行總體風(fēng)險暴露的60％，而市場風(fēng)險和操作風(fēng)險則僅各占20％。狹義的信用風(fēng)險通常指信貸風(fēng)險。由于商業(yè)銀行本身以經(jīng)營信用為基礎(chǔ)，作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，其信貸風(fēng)險與生俱來。隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，商業(yè)銀行需要管理的風(fēng)險也逐步增多，其信用風(fēng)險依然是最大風(fēng)險，以我國為例，據(jù)了解在剝離大量不良資產(chǎn)的前提下，2005年末，全國商業(yè)銀行不良貸款13133．6億元，不良貸款率為8．6l％，其中國有銀行不良貸款高達10274億元，不良貸款率高達10．49％。并且，在開放的市場中，新增的各種經(jīng)營風(fēng)險都將最終表現(xiàn)為信用風(fēng)險。

 

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的產(chǎn)生與發(fā)展趨勢。

(1)商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的產(chǎn)生。縱觀商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展，風(fēng)險管理從產(chǎn)生到發(fā)展已經(jīng)完成了從傳統(tǒng)風(fēng)險管理至現(xiàn)代風(fēng)險管理的重大轉(zhuǎn)折。傳統(tǒng)的風(fēng)險管理可以追溯到20世紀(jì)50年代前期，主要經(jīng)歷了負(fù)債管理、資產(chǎn)管理和資產(chǎn)負(fù)債的綜合管理三個階段。現(xiàn)代風(fēng)險管理源于2o世紀(jì)80年代初期，國際上多家銀行受信用風(fēng)險的影響而紛紛倒閉，商業(yè)銀行由此開始普遍重視對信用風(fēng)險的防范和管理的研究，我國尤其在1997年的亞洲金融危機爆發(fā)后，更深刻意識到：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理理念、體系已經(jīng)到了必須重新研究的階段，于是商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理體系建設(shè)在這樣的背景應(yīng)運而生。

 

(2)商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的發(fā)展趨勢。商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系在當(dāng)前又有了新的發(fā)展趨勢，如管理理念由保守型向進取型轉(zhuǎn)變，由單純控制信用風(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)殪`活運用信用風(fēng)險。銀行業(yè)越來越傾向于積極地、富有進取地管理信用風(fēng)險，以在可接受的信用風(fēng)險暴露下，實現(xiàn)風(fēng)險調(diào)整收益率最大化；管理方式由人工管理發(fā)展到運用計算機系統(tǒng)進行管理，而且信息透明度越來越高，銀行業(yè)可充分共享包括銀行在內(nèi)的借貸信息和政府有關(guān)機構(gòu)的公開記錄等；管理工具由內(nèi)部控制工具發(fā)展到外部交易工具；管理手段由靜態(tài)向動態(tài)方向發(fā)展；管理內(nèi)容由單一資產(chǎn)的信用風(fēng)險管理向資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險管理發(fā)展，并更加注重全面風(fēng)險管理。銀行更注重將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和其他多種風(fēng)險納入到統(tǒng)一的體系中，進行全面的風(fēng)險管理；由各自為政向市場化、法制化方向發(fā)展；建立了完善的信用管理機構(gòu)和有效的個人、企業(yè)信用評估體系。

 

3．商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的影響因素。信用風(fēng)險管理體系是外部因素和內(nèi)部因素共同作用的結(jié)果。外部因素指由外界決定、商業(yè)銀行無法控制的因素，如國家經(jīng)濟狀況改變、社會政治因素變動以及自然災(zāi)害等不可抗拒因素。內(nèi)部因素是指商業(yè)銀行對待信貸風(fēng)險的態(tài)度，它直接決定了信貸資產(chǎn)質(zhì)量高低和信貸風(fēng)險大小，這種因素滲透到商業(yè)銀行的貸款政策、信用分析和貸款監(jiān)督等信貸管理的各個方面。 

4．商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的內(nèi)容。風(fēng)險管理是一項系統(tǒng)工程滲透在所有業(yè)務(wù)中和銀行管理的所有層次。目前，國際活躍銀行普遍采用金字塔式的風(fēng)險管理體系，如圖1： 

該體系可以涵蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險及業(yè)務(wù)風(fēng)險等各種風(fēng)險；此外，風(fēng)險管理體系還引入了風(fēng)險偏好、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險對策、壓力測試、情景分析等概念和方法。隨著改革開放的進一步深入和中國加入wto，外資金融機構(gòu)開始進入國內(nèi)，國外先進的風(fēng)險管理理念和管理方法逐漸傳人我國，一些對銀行風(fēng)險管理比較重視、觀念比較先進的國內(nèi)銀行開始認(rèn)識到對全行風(fēng)險管理進行統(tǒng)籌規(guī)劃的重要性，開始慢慢嘗試建立自己的風(fēng)險管理模式。例如，中國銀行率先在總行成立全球風(fēng)險統(tǒng)一管理部，對中國銀行的全球業(yè)務(wù)進行統(tǒng)一的風(fēng)險管理。

二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系建設(shè)中存在的問題

信用風(fēng)險的發(fā)生通常具有突發(fā)性、不可逆性和傳遞性特點，而銀行信用風(fēng)險管理體系存在的較多問題，使信用風(fēng)險的控制能力是有限的。商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在較大問題，主要還是由于銀行自身風(fēng)險管理缺乏系統(tǒng)性和實效性所致。

1．運用現(xiàn)代風(fēng)險度量模型計量信用風(fēng)險時存在著主客觀因素的制約。主觀上。商業(yè)銀行信用風(fēng)險度量的主觀評價色彩濃厚，長期以來采取的是由信貸主管人員在分析借款對象財務(wù)報表和近期往來結(jié)算記錄后進行信貸決策的主觀評價色彩濃厚的傳統(tǒng)方法，是靜態(tài)和被動的管理方式?？陀^上。缺乏有效的征信渠道和信息披露制度。以我國商業(yè)銀行為例，目前我國大部分的征信公司經(jīng)營規(guī)模小、收入低、效益差，業(yè)務(wù)開展上也不盡如人意：個人征信剛剛起步，征信的數(shù)據(jù)量很小，限制了其使用范圍；企業(yè)之間信息不互通，透明度差，很多企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)無從搜集，已公開的一些大企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)也存在著失真現(xiàn)象。

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險評級體系尚不成熟。商業(yè)銀行缺乏一套完善的信用風(fēng)險內(nèi)部評估體系，尚未建立起有效的預(yù)警、監(jiān)測、轉(zhuǎn)移和防范機制。商業(yè)銀行信用風(fēng)險評估整體水平較低，缺乏對個體信用風(fēng)險基本要素及其損失的度量問題的定量研究，先進的信用風(fēng)險模型的使用幾乎沒有開展，難以準(zhǔn)確地識別和度量經(jīng)營風(fēng)險。國際上比較活躍的定量技術(shù)方法是var度量，目前國內(nèi)對var方法的使用還主要限于交易或部門層次，在銀行層次的運用還很少。商業(yè)銀行普遍沒有建立起以科學(xué)有效的信用風(fēng)險識別、度量機制為基礎(chǔ)的事前風(fēng)險控制機制——風(fēng)險預(yù)警機制。由此導(dǎo)致了商業(yè)銀行的借款管理偏重于抵押貸款，而幾乎沒有建立具有高效的風(fēng)險防范和轉(zhuǎn)移功能的衍生產(chǎn)品以及證券化技術(shù)轉(zhuǎn)移和分散管理機制。以中圈工商銀行信用風(fēng)險管理體系為例，如表1。

表1中國工商銀行信用風(fēng)險管理體系

3．商、世銀行未建立起有關(guān)信用資產(chǎn)的歷史數(shù)據(jù)庫。隨著信息時代的到來．信息科學(xué)在銀行業(yè)的應(yīng)用取得了長足的進展。但是由于商業(yè)銀行在信息系統(tǒng)開發(fā)上缺乏前瞻性和不連續(xù)性，造成信息之間冗余，數(shù)據(jù)之間的一致性較差。目前商業(yè)銀行已經(jīng)或正在建立的信用管理信息系統(tǒng)主要是信息采集系統(tǒng)，以收集客戶信息，提供綜合查詢和統(tǒng)計報表等功能為主，大部分商業(yè)銀行缺少企業(yè)詳盡完整的信息數(shù)據(jù)庫，缺乏模型分析，銀行無法迅速傳遞、反饋和分析信息，以便及時解決商業(yè)銀行經(jīng)營中的風(fēng)險隱患。

4．尚未形成正確的信用風(fēng)險管理文化。由于長期受漠視風(fēng)險的思維定式以及行為慣性的影響，目前商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營意識比較薄弱，多數(shù)工作人員對信用風(fēng)險管坪的認(rèn)識不夠充分，信用風(fēng)險管理理念陳舊，已不能適應(yīng)新時期業(yè)務(wù)的高速發(fā)展及風(fēng)險環(huán)境復(fù)雜的需要。從我國商業(yè)銀行來看，信用風(fēng)險管理文化的缺失最突出的表現(xiàn)為：對銀行業(yè)發(fā)展與信用風(fēng)險管理的關(guān)系認(rèn)識不夠充分和對銀行發(fā)展的眼前利益與長遠目標(biāo)的協(xié)調(diào)認(rèn)識不夠充分。

5．金融市場中介服務(wù)機構(gòu)不健全，信用風(fēng)險管理人才嚴(yán)重匱乏。現(xiàn)代信用風(fēng)險管理是一門技術(shù)性非常強、非常復(fù)雜的新興的管理科學(xué)，要求銀行風(fēng)險管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，經(jīng)過嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，否則很難理解業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險性質(zhì)，更難以采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險防范措施。因此，商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理人才與風(fēng)險管理現(xiàn)代化的要求相比顯得十分匱乏。商業(yè)銀行還缺乏一批復(fù)合型加專家型的金融風(fēng)險管理人才和先進的信用風(fēng)險管理技術(shù)人才。

三、進一步完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系建設(shè)

1．建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。要盡可能地提高信用風(fēng)險管理水平，就需要建立一套完善的信用風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，并在日常業(yè)務(wù)運營中得到良好的執(zhí)行。商業(yè)銀行應(yīng)該把下一步信息化建設(shè)焦點放在信用風(fēng)險管理之上。首先要加快風(fēng)險管理的信息化建設(shè)。其次，在風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，做好商業(yè)銀行的內(nèi)部評級。商業(yè)銀行應(yīng)以改造和完善資產(chǎn)評級制度，特別是改造和完善貸款風(fēng)險分類制度為切人點，逐步建立起以市場為導(dǎo)向和客戶為中心的風(fēng)險識別管理體系。最后，針對目前國內(nèi)信用環(huán)境較差的實際，研究、開發(fā)一套具有反欺詐功能的風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)。通過量化和建模的方法，甄刖虛假財務(wù)數(shù)據(jù)，從源頭扼制風(fēng)險的發(fā)生。運用適當(dāng)模型計量信用風(fēng)險，并建立健全數(shù)據(jù)庫，致力于開發(fā)新的度量模型。注意信貸資料的收集。完善信貸檔案管理，做到專人負(fù)責(zé)、資料完整。組織科技人員統(tǒng)一開發(fā)適合本行的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)。商業(yè)銀行還應(yīng)與有關(guān)政府部門和科研機構(gòu)一起，對信用風(fēng)險度量模型進行改進?；蛄矿w裁衣式地開發(fā)新的信用風(fēng)險度量模型，使之更好適應(yīng)我國的信用風(fēng)險管理的需要。

2．逐步建立健全內(nèi)部評級體系。內(nèi)部評級法在銀行風(fēng)險管理中的應(yīng)用應(yīng)按照實施階段和條件，分為在制定貸款審批權(quán)限結(jié)構(gòu)、貸后管理、貸款組合報告與分析等三個方面的應(yīng)用和在設(shè)定信用風(fēng)險限額、確定貸款損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險定價、資本分配與績效評估的應(yīng)用這樣兩個層次。前一個層次在近期可以實現(xiàn)，后一個層次在較長的時間內(nèi)才能夠?qū)崿F(xiàn)。 

3．建立獨立體系，完善管理流程。在完善的公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，建立相互獨立的、垂直的風(fēng)險管理組織體系。應(yīng)先明確董事會是銀行管理的最高權(quán)力和決策機構(gòu)，下設(shè)戰(zhàn)略規(guī)劃委員會負(fù)責(zé)起草風(fēng)險管理戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)戰(zhàn)略風(fēng)險的管理。監(jiān)事會下設(shè)風(fēng)險審計委員會，對董事會成員進行監(jiān)測。風(fēng)險管理戰(zhàn)略必須強調(diào)的是只能自上而下，不能自下而上。風(fēng)險管理戰(zhàn)略應(yīng)在系統(tǒng)內(nèi)得到充分的認(rèn)識，其制定、審批、分解執(zhí)行和監(jiān)督流程必須得到相應(yīng)的組織制度保障。完善全方位的風(fēng)險管理流程，則要逐步做到按產(chǎn)品、地區(qū)、業(yè)務(wù)、主線來識別風(fēng)險；全面收集銀行的業(yè)務(wù)管理數(shù)據(jù)。特別是要嚴(yán)格實行貸款授權(quán)審批機制。由總行依據(jù)分行的資產(chǎn)負(fù)債情況，授權(quán)分行信貸委員會一個最高審批限額，分行依據(jù)最高限額向分行信貸委員會成員轉(zhuǎn)授權(quán)，核定每個委員的集體審批權(quán)限，當(dāng)發(fā)生貸款時，先由信貸人員對企業(yè)資信全面評估，再交由信貸委員會委員批準(zhǔn)生效，若貸款超過一定數(shù)額，則需報上級行信貸委員會核準(zhǔn)，從而形成分層次的貸款授權(quán)審批制度。對那些不使用的流程應(yīng)及時廢除。

4．樹立重視風(fēng)險、對風(fēng)險進行科學(xué)管理的企業(yè)文化。市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟，培育良好的社會信用意識和法律意識，既是金融健康發(fā)展的必要條件，也是創(chuàng)建金融安全的～項基礎(chǔ)工作，因此商業(yè)銀行要會同有關(guān)方面，在全社會廣泛開展教育和風(fēng)險教育，引導(dǎo)教育所有金融市場參與者充分認(rèn)識到信用風(fēng)險的危害性。在銀行內(nèi)部建立風(fēng)險管理文化，倡導(dǎo)和強化風(fēng)險意識，樹立囊括各個部門、各項業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險管理理念，推行涵蓋事前預(yù)測、事中管理、事后處置的全過程風(fēng)險管理行為，引導(dǎo)和推進風(fēng)險管理業(yè)務(wù)的發(fā)展。信用風(fēng)險管理文化是一種融現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、管理理念、風(fēng)險控制行為、風(fēng)險道德標(biāo)準(zhǔn)環(huán)境等要素于一體的企業(yè)文化。商業(yè)銀行應(yīng)倡導(dǎo)和強化全員風(fēng)險意識，樹立全方位風(fēng)險管理理念，要將個人行為與企業(yè)發(fā)展、風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)拓展有機結(jié)合起來。通過建立這一風(fēng)險管理文化，使員工以誠實守信、審慎務(wù)實的態(tài)度來對待每一次信貸調(diào)查，以對客戶負(fù)責(zé)、對全行負(fù)責(zé)、對自己負(fù)責(zé)的態(tài)度，正確審批每一筆業(yè)務(wù)，建立一支品行端正、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、技術(shù)精湛的風(fēng)險管理隊伍。

5．成立專門的機構(gòu)、培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險管理人才。商業(yè)銀行的正常運營與其機構(gòu)的合理設(shè)置是分不開的，商業(yè)銀行的機構(gòu)設(shè)置大都要遵循合理分工相互協(xié)調(diào)的原則，統(tǒng)一指揮、權(quán)責(zé)一致、提高效率的原則，加快內(nèi)部稽核機構(gòu)建設(shè)，建立完善的風(fēng)險管理部門。風(fēng)險管理部門直接獨立于最高管理者。同時有相當(dāng)權(quán)威的某個人或某個小規(guī)模的委員會負(fù)責(zé)，以確保最高管理者關(guān)注實踐中發(fā)現(xiàn)的問題風(fēng)險管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心技術(shù)，要提高信用風(fēng)險管理水平，必須培養(yǎng)高素質(zhì)的人才隊伍。現(xiàn)代風(fēng)險管理需要精通金融學(xué)、經(jīng)濟學(xué)、數(shù)學(xué)、計算機的復(fù)合型人才。而我國銀行風(fēng)險管理人員的知識結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)、能力結(jié)構(gòu)都還很難適應(yīng)現(xiàn)代風(fēng)險管理的需要，因此必須培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險管理人才。

銀行信用風(fēng)險管理體系范文第3篇

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用風(fēng)險；風(fēng)險管理

近年來，經(jīng)濟全球化使得風(fēng)險管理的問題日益凸現(xiàn)。隨著世界經(jīng)濟的不斷發(fā)展，金融業(yè)在各國經(jīng)濟發(fā)展中所發(fā)揮的作用越來越重要。但由于金融監(jiān)管的放松，金融市場的波動性也在不斷加劇，特別是進入20世紀(jì)90年代后，在世界范圍內(nèi)發(fā)生了三次大的金融危機——歐洲貨幣危機、墨西哥金融危機和亞洲金融危機。這三次大的金融危機給全球經(jīng)濟帶來了巨大的影響和損失，引起了國際金融界對金融風(fēng)險管理的高度重視，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理更成為國際、國內(nèi)金融界關(guān)注的焦點。信用風(fēng)險是商業(yè)銀行主要的風(fēng)險形式。信用風(fēng)險的管理也成為當(dāng)今風(fēng)險管理領(lǐng)域中極具挑戰(zhàn)性的課題。因此，如何防范與降低信用風(fēng)險已是當(dāng)前我國商業(yè)銀行管理的迫切要求。

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險的經(jīng)濟學(xué)解釋

商業(yè)銀行在經(jīng)營中會遇到很多中風(fēng)險，其中信用風(fēng)險是金融市場中最古老的也是最重要的金融風(fēng)險形式之一，它是金融機構(gòu)、投資者和消費者所面臨的重大問題。社會的進步和歷史的發(fā)展影響著人們對信用風(fēng)險概念的理解。

傳統(tǒng)觀點認(rèn)為，信用風(fēng)險是指交易對手（受信方）拒絕或無力按時、全額支付所欠債務(wù)時，給授信方（信用提供方）帶來的潛在損失。授信方可能是提供貸款的銀行，或是以信用方式銷售商品或提供服務(wù)的公司。授信方總是會更多地考慮信用風(fēng)險問題，比如發(fā)放貸款的銀行，其風(fēng)險是顯而易見的。在商業(yè)銀行的早期業(yè)務(wù)中，常常將信貸風(fēng)險等同于信用風(fēng)險。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的演變和發(fā)展，信用風(fēng)險出現(xiàn)了廣義和狹義兩種概念：

從廣義上說，信用風(fēng)險還包括由于各種不確定因素對銀行信用的影響，使銀行經(jīng)營實際結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)發(fā)生背離，從而導(dǎo)致銀行造成潛在損失的可能性；

從狹義上說，信用風(fēng)險一般是指借款人到期不能或不愿意履行借款協(xié)議、償還本息而使銀行遭受損失的可能性。

信用風(fēng)險可以分為兩種情況：一是借款人或債務(wù)人沒有能力或者沒有意愿履行還款義務(wù)而給債權(quán)人造成損失的可能性；另一個是指由于債務(wù)人信用等級或信貸資產(chǎn)評級的下調(diào)、信貸利差的擴大導(dǎo)致資產(chǎn)的經(jīng)濟價值或者市值下降的可能性。前者主要著眼于貸款是否違約，成為違約風(fēng)險；后者則強調(diào)信貸資產(chǎn)質(zhì)量價值的潛在變化，所以通常稱為信貸利差風(fēng)險。

另外，商業(yè)銀行信用風(fēng)險的主要特征有以下幾點：（1）道德風(fēng)險與信息不對稱是形成信用風(fēng)險的重要因素。（2）非系統(tǒng)性與系統(tǒng)性。（3）風(fēng)險和收益的非對稱性。信用風(fēng)險的收益分布具有典型的非對稱性。（4）信用風(fēng)險的歷史交易數(shù)據(jù)難以獲取。

二、國內(nèi)外商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管的現(xiàn)狀分析

隨著現(xiàn)代經(jīng)濟中信用活動的不斷發(fā)展和創(chuàng)新，信用風(fēng)險所涉及領(lǐng)域和規(guī)模迅速擴大，因此，各個國家對商業(yè)銀行信用風(fēng)險的管理都是非常重視的。

（一）國外先進商業(yè)銀行對信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀

1、風(fēng)險管理上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略高度，董事會直接負(fù)責(zé)風(fēng)險管理政策的制定。近些年來，一些大銀行由于風(fēng)險管理失敗而遭受了巨額損失，甚至破產(chǎn)倒閉，使得銀行股東、經(jīng)理們以及金融監(jiān)管當(dāng)局領(lǐng)略和感受到銀行風(fēng)險的嚴(yán)重后果，深刻地認(rèn)識到現(xiàn)代風(fēng)險管理對于銀行生存和發(fā)展的重要性。目前，國際上一些大銀行的最高決策層已把風(fēng)險管理納入其發(fā)展戰(zhàn)略計劃，將之作為銀行內(nèi)部管理的一個組成部分，風(fēng)險管理在整個管理體系中的地位已經(jīng)上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略的高度。

2、獨立的風(fēng)險管理部門開始出現(xiàn)，風(fēng)險管理趨于日常化和制度化。與風(fēng)險管理上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略高度相適應(yīng)，現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理在組織制度上形成了由董事會、風(fēng)險管理委員會直接領(lǐng)導(dǎo)的，以獨立風(fēng)險管理部門為中心，與各個業(yè)務(wù)部緊密聯(lián)系的風(fēng)險內(nèi)部管理體系。風(fēng)險管理決策與業(yè)務(wù)決策的適度分離，改變了風(fēng)險管理決策從屬于以盈利為首要目標(biāo)的業(yè)務(wù)決策的傳統(tǒng)管理體制。同時，以獨立風(fēng)險管理部門為中心的風(fēng)險管理體系的運行是建立在管理日?；椭贫然幕A(chǔ)上的，這就進一步加強了商業(yè)銀行在復(fù)雜的風(fēng)險環(huán)境中及時、有效地管理風(fēng)險的能力。

3、更加重視全面風(fēng)險管理。與主要重視信用風(fēng)險的傳統(tǒng)風(fēng)險管理不同，現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理還非常重視市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等更全面的風(fēng)險因素。而且不僅將可能的資金損失視為風(fēng)險，還將銀行自身的聲譽和人才的損失也視為風(fēng)險，提出了聲譽風(fēng)險和人才風(fēng)險的概念。

4、市場風(fēng)險日益突出，

市場風(fēng)險管理技術(shù)得到迅速發(fā)展。二十世紀(jì)70年代以來，市場風(fēng)險成為銀行風(fēng)險環(huán)境中的重要因素。同時，金融自由化和銀行綜合化經(jīng)營的發(fā)展，使得商業(yè)銀行傳統(tǒng)的以信用風(fēng)險為主的模式發(fā)生變化。信用風(fēng)險和市場風(fēng)險兩者，無論是在管理技術(shù)手段上，還是在管理理論上，都構(gòu)成了現(xiàn)代金融風(fēng)險管理的兩個基本內(nèi)容。

5、風(fēng)險管理技術(shù)趨于計量化和模型化，各種風(fēng)險管理計量模型發(fā)展迅速，銀行風(fēng)險管理的科學(xué)性日益增強。與傳統(tǒng)風(fēng)險管理的特征不同，現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理越來越重視定量分析，大量運用數(shù)理統(tǒng)計模型來識別、衡量和監(jiān)測風(fēng)險，使得風(fēng)險管理越來越多地體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性的特征。

（二）我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀

1、我國商業(yè)銀行尚未形成正確的信用風(fēng)險管理理念。目前我國商業(yè)銀行多數(shù)工作人員對信用風(fēng)險管理的認(rèn)識不夠充分、信用風(fēng)險管理理念比較陳舊。不能適應(yīng)新時期業(yè)務(wù)高速發(fā)展及風(fēng)險環(huán)境復(fù)雜的需要。

2、信用風(fēng)險管理的組織機構(gòu)不健全。在我國商業(yè)銀行中，負(fù)責(zé)信用風(fēng)險管理的主要是貸款部門的信貸員，這遠遠不能滿足實際信用風(fēng)險管理的需要。

3、不良貸款比例高，貸款資金趨向長期化、集中化。我國銀行業(yè)的貸款人多集中在房地產(chǎn)或其它人型資產(chǎn)投資項目上，且數(shù)額巨大。而貸款資金長期化將導(dǎo)致銀行資產(chǎn)的流動性降低，信貸資金周轉(zhuǎn)速度減慢。一旦累積的信用風(fēng)險暴露出來，勢必會造成嚴(yán)重的信貸損失，對銀行的長遠發(fā)展是極為不利的。

4、內(nèi)部評級不完善，風(fēng)險揭示不充分。與先進的國際性銀行相比，我國大多數(shù)商業(yè)銀行內(nèi)部評級無論是在評級方法、評級結(jié)果的檢驗，還是在評級組織結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫等方而都存在著相當(dāng)大的差距，從而極大地限制了內(nèi)部評級在揭示和控制風(fēng)險方而的作用。另外，由于會計信息不完備和真實性有待提高，以及缺乏衡量風(fēng)險的技術(shù)方法，銀行信息披露的質(zhì)量和數(shù)量方而都遠不能適應(yīng)市場的要求。

三、針對我國現(xiàn)狀提出完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管的建議

第一，提高商業(yè)銀行信用風(fēng)險度量和管理技術(shù)水平。根據(jù)當(dāng)前我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，要盡快提高我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平。首先，各商業(yè)銀行應(yīng)積極開發(fā)以計算機為平臺的客戶信息系統(tǒng)，廣泛收集充分的客戶信息，建立起完善的數(shù)據(jù)庫。其次，我國商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)我國的國情，堅持定性分析與定量分析相結(jié)合的原則，積極開發(fā)出適合自身條件的信用風(fēng)險度量模型。

第二，確立完善的商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系。完善的內(nèi)部控制體系可以保證商業(yè)銀行的風(fēng)險管理策略得以落實。商業(yè)銀行要建立完善的內(nèi)部控制體系，應(yīng)根據(jù)中國銀監(jiān)會的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》在對各類業(yè)務(wù)的各環(huán)節(jié)風(fēng)險進行識別的基礎(chǔ)上，對現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度、程序、方法進行整合、梳理和優(yōu)化。首先，通過授權(quán)管理、崗位制衡等手段防止操作風(fēng)險在業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的出現(xiàn)。其次，通過標(biāo)準(zhǔn)化的內(nèi)部控制管理實現(xiàn)內(nèi)部控制的連續(xù)性和系統(tǒng)化，從而嚴(yán)格控制銀行內(nèi)的各項業(yè)務(wù)和管理活動。最后，通過不間斷的調(diào)整和改進，不斷提高商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平，確保其經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。

第三，強化風(fēng)險外部監(jiān)管，完善宏觀外部環(huán)境。強化風(fēng)險外部監(jiān)管是完善風(fēng)險控制體系的必然要求。首先是市場約束的要求，巴塞爾新資本協(xié)議規(guī)定最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查、市場約束為金融監(jiān)管的三大支柱，強調(diào)銀行應(yīng)及時、準(zhǔn)確地向市場披露銀行財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險管理戰(zhàn)略和措施、風(fēng)險敞口、會計政策以及業(yè)務(wù)、管理和公司治理6個方面的信息；其次，監(jiān)管當(dāng)局必須在強化合規(guī)性監(jiān)管的同時重視安全性監(jiān)管，逐步強化對商業(yè)銀行資本充足率的約束。同時要對銀行風(fēng)險評估體系的合理性、準(zhǔn)確性及信息披露的可信性進行監(jiān)督，嚴(yán)格監(jiān)管紀(jì)律，推動商業(yè)銀行風(fēng)險管理的科學(xué)化，實現(xiàn)從注重合規(guī)性監(jiān)管向注重風(fēng)險性監(jiān)管的轉(zhuǎn)變，健全非現(xiàn)場監(jiān)督體系，并保持監(jiān)督的持續(xù)性。再次，要進一步建立健全銀行金融法律法規(guī)體系，形成有法必依，違法必究，執(zhí)法必嚴(yán)的金融法制環(huán)境。落實《物權(quán)法》，修訂完善《破產(chǎn)法》和《擔(dān)保法》等，在完善商業(yè)銀行的立法基礎(chǔ)上加大執(zhí)法力度，維護金融秩序。

第四，規(guī)范社會信用關(guān)系，推動社會信用文化建設(shè)。要建立健全有關(guān)社會信用的法律體系，推進信用文化建設(shè)。據(jù)有關(guān)機構(gòu)分析，社會信用指數(shù)每提高一個百分點，可以促進gdp增長0.9%，促進生產(chǎn)率提高0.7%。

參考文獻

[1]馬歇爾.經(jīng)濟學(xué)原理(下)[m].北京:商務(wù)出版社,1983,255-256.

[2]p.jorion.value at risk[m].new york:mcgraw hill.1997,128.

[3]王春峰.金融市場風(fēng)險管理[m].天津:天津大學(xué)出版社,2001,6-7.

[4]陽.金融風(fēng)險分析與管理研究——市場和機構(gòu)的理論、模

型與技術(shù)[m].北京:中國人民出版社,2001.

[5]崔炳文.新巴塞爾協(xié)議下中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理研究[d].天津大學(xué),2006.

銀行信用風(fēng)險管理體系范文第4篇

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用風(fēng)險；成因；對策

一、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀

我國目前已逐步建立起風(fēng)險管理體系，但與發(fā)達國家商業(yè)銀行相比較，我國信用風(fēng)險管理仍存在不足，主要表現(xiàn)在幾個方面：

1　我國商業(yè)銀行尚未形成正確的信用風(fēng)險管理理念。目前我國商業(yè)銀行依法、合規(guī)經(jīng)營意識比較淡薄，部分銀行工作人員對信用風(fēng)險管理的認(rèn)識不夠充分，信用風(fēng)險管理理念比較陳舊，不能適應(yīng)新時期業(yè)務(wù)高速發(fā)展及風(fēng)險環(huán)境復(fù)雜的需要。突出表現(xiàn)為以下幾個方面：一是對商業(yè)銀行發(fā)展的眼前利益與長遠目標(biāo)的協(xié)調(diào)認(rèn)識不夠充分；二是對商業(yè)銀行的發(fā)展與信用風(fēng)險管理的關(guān)系認(rèn)識不夠充分；三是信用風(fēng)險管理的意識在員工中和銀行經(jīng)營管理的全過程中貫徹得不夠充分。

2　銀行風(fēng)險管理工具十分有限。我國商業(yè)銀行從事風(fēng)險管理的工具和方法十分有限，特別是缺乏衍生金融工具，作為目前西方金融機構(gòu)市場風(fēng)險管理最直接、最有效的工具，它的缺乏是我國金融體系不成熟和銀行風(fēng)險管理落后的重要表現(xiàn)之一，這大大制約了銀行風(fēng)險管理策略的選擇。

3　基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫不完善。由于我國商業(yè)銀行在信息系統(tǒng)開發(fā)上缺乏前瞻性和不連續(xù)性，造成信息之間冗余，數(shù)據(jù)之間的一致性差?；A(chǔ)數(shù)據(jù)不統(tǒng)一和準(zhǔn)確性不足，這使得即便是簡單的分析工具也由于數(shù)據(jù)的質(zhì)量問題，導(dǎo)致分析結(jié)果缺乏可信度，從而無法建立各種信用風(fēng)險的管理模型，無法把先進的信用風(fēng)險管理技術(shù)運用到銀行實際的信用風(fēng)險管理中去。

4　評級對象不全面，風(fēng)險揭示不充分。一是我國商業(yè)銀行在進行內(nèi)部評級時基本方法采用的是簡單的打分法，缺乏客觀依據(jù)。二是我國商業(yè)銀行開展客戶評級的時間較短，只對客戶進行信用評級，未對貸款進行評級。三是與先進的外國商業(yè)銀行相比，我國的商業(yè)銀行不論是在評級方法、評級結(jié)果的檢驗，還是在評級組織結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫等方面都存在著相當(dāng)大的差距，極大地限制了內(nèi)部評級在揭示和控制風(fēng)險方面的作用。

5　監(jiān)管機構(gòu)不完善。由于缺乏必要的監(jiān)管信息化工具與手段，無法實現(xiàn)對被監(jiān)管對象進行持續(xù)、全面、有效監(jiān)管。隨著信息技術(shù)在銀行業(yè)金融機構(gòu)廣泛應(yīng)用，銀行業(yè)金融機構(gòu)信息化水平不斷提高，銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)品種與交易量大增，交易信息電子化、無紙化，業(yè)務(wù)的復(fù)雜性、風(fēng)險的隱蔽性也越來越高，單靠手工方式，以有限的人力資源按照傳統(tǒng)方式翻閱賬本、傳票等，難以有效識別金融機構(gòu)風(fēng)險。

二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險成因分析

商業(yè)銀行信用風(fēng)險的形成在很大程度上是由于社會信用秩序混亂造成的，信用風(fēng)險關(guān)系是社會成員之間的基本經(jīng)濟關(guān)系，企業(yè)或個人失信現(xiàn)象不僅普遍，而且相當(dāng)嚴(yán)重。

1　社會缺乏市場經(jīng)濟所要求的信用風(fēng)險文化環(huán)境。由于我國信用經(jīng)濟發(fā)育較晚，社會主體普遍缺乏市場經(jīng)濟所要求的守信意識和信用風(fēng)險道德理念，現(xiàn)代市場經(jīng)濟所要求的信用文化環(huán)境并未真正形成，整個社會沒有真正樹立起以講信用為榮、不講信用為恥的信用風(fēng)險道德評價標(biāo)準(zhǔn)和約束機制。

2　缺乏信用風(fēng)險信息的社會共享機制。信息不對稱是導(dǎo)致信息弱勢方上當(dāng)受騙，失信者能頻頻得逞的客觀基礎(chǔ)。一方面，信用風(fēng)險信息數(shù)據(jù)的市場開放程度低，對征信數(shù)據(jù)的開放與使用沒有明確的法律規(guī)定，政府部門和一些專業(yè)機構(gòu)掌握的可以公開的企業(yè)、個人資訊沒有合法開放，增加了企業(yè)和征信機構(gòu)獲取信息的難度。

三、進一步完善我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的對策分析

1　進一步完善銀行內(nèi)部風(fēng)控制度，改進組織體系。審貸分離制度的構(gòu)建對銀行信用風(fēng)險控制起到了積極的推進作用，但現(xiàn)實中基層行客戶經(jīng)理部、信用管理部、復(fù)核部由于內(nèi)部組織架構(gòu)以及人事任免程序的設(shè)計尚不能完全在體制上達到客觀的相互制衡與監(jiān)督，上級機構(gòu)或其他的人為干擾仍大量存在，在一定程度上妨礙了全面風(fēng)險管理模式的建立與施行。

2　學(xué)習(xí)和借鑒國際性銀行內(nèi)部評級法，充分揭示風(fēng)險。由于內(nèi)部評級體系主要應(yīng)用在貸款決策、資產(chǎn)質(zhì)量管理、風(fēng)險準(zhǔn)備金管理等方面，因此，建立完善的內(nèi)部評級體系，對我國商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理水平顯得尤為重要?？茖W(xué)、合理的評級方法是充分揭示風(fēng)險的基本前提。發(fā)達國家國際性銀行在長期的內(nèi)部評級過程中積累了豐富的經(jīng)驗，形成了一套比較先進、成熟的評級方法。

3　建立完善的客戶信用風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。我國商業(yè)銀行在建設(shè)數(shù)據(jù)倉庫時，對于過去保留下來的數(shù)據(jù)要進行整理和清洗，盡量提高其可用性，對于新業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，一定要按照科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)和原則進行收集和整理，數(shù)據(jù)庫應(yīng)包括所有客戶(包括違約客戶)的信貸記錄、財務(wù)報表、基本面信息等信息。為保證數(shù)據(jù)的質(zhì)量，還應(yīng)在客戶提交財務(wù)報表時經(jīng)過審計部門的審計。

銀行信用風(fēng)險管理體系范文第5篇

關(guān)鍵詞:迪拜危機;商業(yè)銀行;信用風(fēng)險管理

中圖分類號:F830.2文獻標(biāo)志碼:A文章編號:1673-291X(2010)21-0048-03

引言

2007年12月美國經(jīng)濟因次貸而蕭條,從而引發(fā)全球性金融危機。危機遠沒有結(jié)束,反而愈演愈烈。迪拜財政部2009年11月25日突然宣布,由政府持有的迪拜世界公司及旗下的房地產(chǎn)分支棕櫚島集團將推遲償付數(shù)十億美元的債務(wù)最少六個月,以便進行債務(wù)重組。據(jù)《紐約時報》估算,“迪拜世界”的對外債務(wù)高達590億美元,占迪拜總債務(wù)的74%。

迪拜世界是迪拜政府旗下的投資公司,也是迪拜各類重大項目的主導(dǎo)者。這個自稱“日不落”的企業(yè),各類資產(chǎn)分布于全球約100個城市,涉及領(lǐng)域包括港口運營管理、地產(chǎn)項目開發(fā)、酒店旅游、私募股權(quán)投資以及零售等各行各業(yè)。世界上唯一一個七星級酒店帆船酒店、被稱為世界第奇跡的人工填海形成的棕櫚島和世界島、當(dāng)今世界最高建筑迪拜塔等都是迪拜世界旗下的項目。而由于全球金融危機蔓延,全球信貸緊縮政策令這些曾一度引以為豪的房地產(chǎn)資產(chǎn)價格大跌,由此迪拜政府為自己吹大的房地產(chǎn)泡沫破裂買單。

一、信用風(fēng)險管理的內(nèi)涵

銀行業(yè)面臨的風(fēng)險主要包括:信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和其他風(fēng)險。銀行的損失不再是由單一風(fēng)險所造成,而是由信用風(fēng)險和市場風(fēng)險等聯(lián)合造成。信用風(fēng)險是商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中面臨的主要風(fēng)險,它不僅是指由于借款者主觀違約不能如期償還貸款本息,而使銀行承擔(dān)實際的違約風(fēng)險,而且指由于客觀原因造成借款者還款能力下降或信用等級降低,使銀行面臨的潛在的違約風(fēng)險,違約造成了交易對手(一般是銀行)全部或部分支付金額的損失。信用風(fēng)險是指經(jīng)濟交往中權(quán)利人和義務(wù)人之間,由于一方違約或犯罪,而給對方包括公眾造成的經(jīng)濟損失風(fēng)險。不論發(fā)達國家還是發(fā)展中國家,也不論是何種社會制度,信用風(fēng)險都是客觀存在的。中國在計劃經(jīng)濟年代,信用風(fēng)險問題矛盾并不突出,隨著中國從計劃經(jīng)濟步入市場經(jīng)濟,特別是中國經(jīng)濟地位在全球逐步提高,社會物質(zhì)日益豐富,市場從賣方市場轉(zhuǎn)向買方市場,網(wǎng)絡(luò)交易、金融衍生產(chǎn)品和各行業(yè)的信用交易逐年擴大,并逐步成為交易的主要方式,當(dāng)借款人對銀行貸款違約時,商業(yè)銀行是信用風(fēng)險的承受者。銀行因為兩個原因會受到相對較高的信用風(fēng)險。首先,銀行的放款通常在地域上和行業(yè)上較為集中,這就限制了通過分散貸款而降低信用風(fēng)險的方法的使用。其次,信用風(fēng)險是貸款中的主要風(fēng)險。隨著無風(fēng)險利率的變化,大多數(shù)商業(yè)貸款都設(shè)計成是是浮動利率的。這樣,無違約利率變動對商業(yè)銀行基本上沒有什么風(fēng)險。而當(dāng)貸款合約簽訂后,信用風(fēng)險貼水則是固定的。如果信用風(fēng)險貼水升高,則銀行就會因為貸款收益不能彌補較高的風(fēng)險而受到損失。

二、中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險的現(xiàn)狀分析

眾所周知,引發(fā)國際金融海嘯的一個重要原因是信用風(fēng)險管理嚴(yán)重缺失。無論從當(dāng)前積極應(yīng)對金融危機,還是從保障經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展看,中國都必須大力加強信用風(fēng)險管理體系建設(shè)。長期以來,中國商業(yè)銀行的發(fā)展一直遵循粗放型的道路,經(jīng)營中往往只注重機構(gòu)的擴張和存貸款規(guī)模的增長,忽視了經(jīng)濟效益和資產(chǎn)的質(zhì)量,在貸款數(shù)量不斷增加的同時,貸款質(zhì)量卻在日趨下降,風(fēng)險逐步積累,形成了巨大的歷史負(fù)擔(dān)。風(fēng)險主要集中于不良資產(chǎn),信用風(fēng)險遠大于市場風(fēng)險和其他風(fēng)險,而且銀行風(fēng)險積累時間較長,歷史遺留問題較多,盡管中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理已取得初步成效,但是仍然存在很多問題和不足。

縱觀中國信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀,存在的突出問題主要有:(1)信用風(fēng)險問題是已對中國的經(jīng)濟構(gòu)成嚴(yán)重影響。據(jù)統(tǒng)計:中國近兩年銀行因信用風(fēng)險缺失導(dǎo)致直接或間接的經(jīng)濟損失每年高達2 000億元左右,相當(dāng)于全國財政收入的5%。在經(jīng)濟活動中,不守信用的行為比比皆是,造假賬、挪用專項貸款、侵占知識產(chǎn)權(quán)時有發(fā)生。(2)社會信用風(fēng)險管理體系尚未建立起來。經(jīng)過三十年的改革開放,社會主義市場經(jīng)濟體制基本確立,但中國社會信用體系明顯滯后,一方面尚未建立起作為信用體系基礎(chǔ)的信用記錄,另一方面銀行信用評估很不規(guī)范,評估機構(gòu)的資質(zhì)參差不齊,信用管理呈現(xiàn)多頭。由于監(jiān)管不系統(tǒng)、相互不通氣,沒有完整記錄和歷史的記錄,信息不透明,缺少一個統(tǒng)一有效的管理體系和機制,實際監(jiān)管效果并不理想。(3)中國法律環(huán)境尚待進一步完善。目前,有關(guān)社會信用規(guī)范方面的法律散見于多種其他法律條文中,如:中國的《民法通則》、《合同法》和《反不正當(dāng)競爭法》中雖然都有關(guān)于誠實守信的法律原則,《刑法》中也有對詐騙等犯罪行為處以刑罰的規(guī)定。但由于缺少獨立的社會誠信保障體系,現(xiàn)有這些法規(guī)仍不足以對社會的各種失信行為形成強有力的法律規(guī)范和約束,針對信用方面的立法總體滯后。

其不足方面具體表現(xiàn)在以下幾個方面:(1)為目標(biāo),在整個銀行的信貸活動中沒有一個明確的行為指向,風(fēng)險管理不能成為經(jīng)營管理中的核心環(huán)節(jié),在決策過程中風(fēng)險因素往往被忽略。(2)商業(yè)銀行內(nèi)部評級機制不完善。中國大多數(shù)商業(yè)銀行內(nèi)部評級不論是在評級方法、評級結(jié)果的檢驗,還是在評級組織結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫等方面。與國際先進銀行相比,都存在較大的差距,極大地限制了內(nèi)部評級在揭示和控制信用風(fēng)險方面的作用。(3)商業(yè)銀行缺乏必要的分散風(fēng)險和規(guī)避風(fēng)險的技術(shù)手段。目前,商業(yè)銀行在貸款發(fā)放之后,往往只能是被動地接受風(fēng)險,而不能主動地通過自身的資產(chǎn)組合或者運用某些金融工具來分散和規(guī)避風(fēng)險,商業(yè)銀行這種被動的風(fēng)險接受行為,在經(jīng)濟發(fā)生較大的周期波動或者某種市場因素發(fā)生急劇變動的時候,往往會使銀行遭受巨大的風(fēng)險損失。(4)商業(yè)銀行監(jiān)管部門監(jiān)管不完善、不到位。中國商業(yè)銀行監(jiān)管的手段和方法陳舊、落后,還停留在傳統(tǒng)的“經(jīng)驗式”的管理階段,基本上以行政管理為主,不能適應(yīng)商業(yè)銀行快速發(fā)展的需要。譬如,監(jiān)管方式主要以日常報表分析為主,而且偏重于定性分析,缺乏一個具體的、具有可操作性的監(jiān)管參照系;立法相對滯后;原有法律、法規(guī)的效力不高;對商業(yè)銀行有效監(jiān)管的法規(guī)內(nèi)容或者欠缺,或者過于籠統(tǒng)和簡略,缺乏相應(yīng)的配套規(guī)定和細則;法規(guī)制度設(shè)計上不合理。所有這些缺陷都導(dǎo)致對商業(yè)銀行監(jiān)管時缺乏有效的法律依據(jù)。正因為如此,才為商業(yè)銀行的不規(guī)范經(jīng)營提供了空間。

三、對策和建議

迪拜債務(wù)危機從很多方面影響中國商業(yè)銀行風(fēng)險管理理念,對中國商業(yè)銀行甚至整個金融系統(tǒng)提出眾多挑戰(zhàn):不僅是風(fēng)險模型的挑戰(zhàn),還是風(fēng)險管理制度與體系的挑戰(zhàn),以及對銀行集團監(jiān)管的挑戰(zhàn)。這就要求監(jiān)管機構(gòu)必須從原來相對消極的、強調(diào)行政審批的監(jiān)管者,轉(zhuǎn)向積極的、尊重市場的監(jiān)管者。當(dāng)然,在帶來嚴(yán)峻挑戰(zhàn)的同時,迪拜危機在風(fēng)險管理理念、信用評估、金融監(jiān)管等方面對中國銀行系統(tǒng)和金融業(yè)的可持續(xù)發(fā)展是一個難得的機遇。對于中國來說,強化金融監(jiān)管是重中之重。中國應(yīng)抓住機遇,認(rèn)真學(xué)習(xí),結(jié)合中國的基本國情提出新的監(jiān)管理念和先進的風(fēng)險管理手段,建立一套完整的、符合本國國情的資本監(jiān)管框架,從根本上提高銀行體系的穩(wěn)健性,提高商業(yè)銀行的管理水平。對此,結(jié)合中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險的現(xiàn)狀提出為了加強中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理幾點對策和建議:(1)更加關(guān)注房地產(chǎn)信貸風(fēng)險。從近期的迪拜債務(wù)危機以及2007年底的美國次貸危機來看,房價的快速上漲往往掩蓋大量的信用風(fēng)險和操作風(fēng)險。吹大的地產(chǎn)泡沫終將破裂,從而爆發(fā)了次債危機和債務(wù)危機。由于多數(shù)房地產(chǎn)企業(yè)的資金主要來源銀行貸款,一旦資金鏈斷裂,勢必會影響到貸款的歸還。此外,由于很多大中城市的房價出現(xiàn)下跌現(xiàn)象,很多住房貸款將面臨違約問題,預(yù)計將出現(xiàn)大量不良貸款和壞賬。因此,各商業(yè)銀行必須進一步關(guān)注中國房地產(chǎn)市場走勢,重新檢討現(xiàn)行的住房開發(fā)貸款和按揭貸款管理制度,最大限度的估計房地產(chǎn)泡沫破裂引發(fā)大規(guī)模不良貸款的可能性。例如:如果一家銀行決定是否給一家公司貸款,首先銀行要詳細了解這家公司的財務(wù)狀況。然后,應(yīng)當(dāng)考慮借款公司的各種因素,如盈利情況,邊際利潤、負(fù)債狀況和所要求的貸款數(shù)量等。若這些情況都符合貸款條件,則應(yīng)考慮欲借款公司的行業(yè)情況,分析競爭對手、行業(yè)發(fā)展前景、生產(chǎn)周期等各個方面。然后,銀行就依據(jù)貸款的數(shù)量,與公司協(xié)商償還方式等貸款合同條款。盡管共同基金與債券投資并不能確定投資期限,他們也是通過類似的信用風(fēng)險分析來管理投資的信用風(fēng)險。(2)必須加強金融監(jiān)管。迪拜債務(wù)危機警示中國銀行業(yè)在大力進行金融創(chuàng)新的同時必須加強金融監(jiān)管。銀行機構(gòu)應(yīng)充分評估金融全球化影響的深度和聯(lián)動效應(yīng),對金融創(chuàng)新的應(yīng)用和推廣作辨證分析。而對銀監(jiān)會來講,則要更加穩(wěn)妥地處理好監(jiān)管與創(chuàng)新的關(guān)系,積極引導(dǎo)和扎實推進銀行業(yè)金融創(chuàng)新,同時注意防范創(chuàng)新風(fēng)險,堅持風(fēng)險可控、成本核算、信息充分披露的監(jiān)管理念。銀行風(fēng)險很容易蔓延,為高效解決有問題銀行的風(fēng)險,監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)擁有一套完備靈活的程序,有權(quán)利和能力迅速地處置有問題銀行,實現(xiàn)危機銀行低成本和高效率的市場重組和退出。目前,國際上已采用先進的定性分析和定量考核相結(jié)合的監(jiān)管方法,中國還沒有在實踐中引進和運用,導(dǎo)致監(jiān)管水平低,無力制約商業(yè)銀行的違規(guī)操作現(xiàn)象。實際上,只有具有合適的監(jiān)管方法、手段,再加上素質(zhì)水平較高的監(jiān)管隊伍,商業(yè)銀行的很多不規(guī)范操作現(xiàn)象都是可以避免的。中國由于信用行業(yè)發(fā)展歷史短,在加快立法的同時,政府必須強化對該行業(yè)的監(jiān)管。以美國為首的發(fā)達國家可以說屬于信用風(fēng)險管理體系比較先進的國家,尚且還存在“評級機構(gòu)缺乏自律”等問題引發(fā)了全球經(jīng)濟危機,在中國信用風(fēng)險管理體系相對落后的背景下更需要引以為戒,加強監(jiān)管,千萬不可松懈。(3)量化信用風(fēng)險,建立信用風(fēng)險管理模型。由于中國大多數(shù)商業(yè)銀行開展風(fēng)險管理的時間不長,相關(guān)數(shù)據(jù)積累不足,同時,數(shù)據(jù)源的完整性和真實性也存在諸多問題,因此,要建立和完善客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,在借鑒國際先進的信用風(fēng)險管理經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,開發(fā)出適合自身特點的信用風(fēng)險量化管理模型。建模工作我們會在今后深入研究。(4)重視維護良好的銀企關(guān)系來降低信用風(fēng)險。銀企關(guān)系的維護既是商業(yè)銀行營銷的重要部分,也是商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的重要手段。商業(yè)銀行對企業(yè)的經(jīng)營管理情況很熟悉,在貸款調(diào)查和審批中有利于做出正確的放款決策,把好信用風(fēng)險管理的第一關(guān)。一旦企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困難,商業(yè)銀行會根據(jù)具體情況作出不同的決定,如果企業(yè)有良好的發(fā)展前景,商業(yè)銀行會允許企業(yè)對貸款進行展期甚至?xí)儋J款幫助企業(yè)渡過難關(guān)。良好的銀企關(guān)系意味著銀行與企業(yè)資金往來密切,企業(yè)通過銀行辦理的資金業(yè)務(wù)多,將會使得企業(yè)信用違約的可能性大大降低。(5)建立風(fēng)險分散機制,加強金融創(chuàng)新。銀行的資產(chǎn)要做到合理組合和搭配,實現(xiàn)信貸資產(chǎn)的多元化,來達到分散風(fēng)險的目的。商業(yè)銀行要積極進行多方位金融創(chuàng)新,創(chuàng)新是推動金融業(yè)發(fā)展的動力之源。一定要建立跟銀行本身的風(fēng)險控制和防范能力想匹配的創(chuàng)新產(chǎn)品,在控制和管理風(fēng)險的同時實現(xiàn)盈利和發(fā)展。(6)建立內(nèi)部評級機制,規(guī)避客戶信貸違約風(fēng)險。中國商業(yè)銀行應(yīng)持續(xù)跟蹤、學(xué)習(xí)和借鑒IRB法的實質(zhì)內(nèi)容,以此充實管理手段,增強風(fēng)險內(nèi)控能力,并應(yīng)盡早建立能夠應(yīng)用于實際管理的內(nèi)部評級體系,并在實踐中不斷修正和完善,構(gòu)建由監(jiān)管當(dāng)局、銀行和社會獨立信用機構(gòu)組成的三層立體信用體系,規(guī)避客戶信貸違約風(fēng)險。各個商業(yè)銀行可以在監(jiān)管當(dāng)局的協(xié)調(diào)下,在不違背法律、不損害客戶權(quán)益的基礎(chǔ)上,實現(xiàn)信用數(shù)據(jù)的共享,把信貸違約風(fēng)險的程度降到最低,從而有效提高銀行規(guī)避風(fēng)險、應(yīng)對風(fēng)險的能力。(7)加快信用管理人才的培養(yǎng),以適應(yīng)行業(yè)快速發(fā)展的需要。中國的信用管理行業(yè)人才奇缺。建議教育部和有關(guān)部委專門研究這項工作,在有條件的大專院校新開信用管理課程,有關(guān)方面也可以通過培訓(xùn)的方式,對正在從事和即將從事這項工作人員進行培訓(xùn),讓他們盡量少走彎路。

信用風(fēng)險管理在中國是一項較新的工作,有了政府和全社會的共同重視,以立法來保障,以信用風(fēng)險管理體系為基礎(chǔ),就一定能夠把經(jīng)濟損失減少到最低限度,從而走出當(dāng)前金融危機的負(fù)面影響,實現(xiàn)中國的長遠科學(xué)發(fā)展。

參考文獻:

[1]王順.金融風(fēng)險管理[M].北京:中國金融出版社,2007:10.

[2]何楊光.淺析中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理[J].物流工程與管理,2009,(6):106-107.

[3]郭清馬.中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理對策研究[J].河南工程學(xué)院學(xué)報:社會科學(xué)版,2009,(6):44-47.

[4]柳斌.新巴塞爾協(xié)議下的商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理對策研究[J].浙江金融,2009,(9):30-31.

[5]王志剛,朱天強.次貸危機影響下中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理研究[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè),2009,(5):123-124.

[6]杜文意.美國次債危機成因的博弈分析[J].管理觀察,2009.(11).

[7]徐佶.談中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理[J].浙江金融,2009,(9):28-29.

[8]劉曉婧.商業(yè)銀行中道德風(fēng)險的博弈性研究[J].產(chǎn)業(yè)與科技論壇,2009,(7).

[9]劉郁菲.商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理[J].財會研究,2009,(18):62-63.

The Research of our Country Commercial Bank Credit Risk Management

Under the Perspective of Dubai Crisis

LIU Xiao-jing,DU Wen -yi

(Aba Teacher’ College , Pixian611741,China)